Barnag Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1. melléklethez

Tisztelt Képviselő-testület!

A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet(Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:

34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2021. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:

Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:

Egyéb működési célú támogatások bevételei 4.027.603 Ft-tal nő, melyből 3.035.340 Ft a Magyar Falu program keretében elnyert közösségszervezésre kapott támogatás, a többi pedig a közfoglalkoztatás támogatása,

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 1.983.261 Ft-tal növekednek a Magyar Falu program keretében elnyert közösségszervezésre kapott támogatás összege.

A közvetített szolgáltatások értéke 1.713.063 Ft-tal nő, ebből 1.379.997 Ft a Pásztorcsillag Alapítványnak tovább számlázott étkezés díja, valamint Dallos Dórának tovább számlázott rezsi költség összege.

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1.157.355 Ft-tal nő,

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 239.618 Ft-tal nő.

Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:

A személyi juttatások előirányzata 200.000 Ft-tal nő,

Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 35.400 Ft-tal nő,

A dologi kiadások előirányzata 1.379.997 Ft-tal nő, a Pásztorcsillag Alapítványnak tovább számlázott étkezés díja,

Egyéb működési kiadások előirányzata 1.294.787 Ft-tal nő, ebből a Barnag-Ért Kft-től átvállalt rezsi tartozás összege 531.096 Ft, a Barnag-Ért Kft-nek folyósított tagi kölcsön összege 700.000 Ft, Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítványnak működési támogatás, 52.691 Ft, Vízitársulat hozzájárulás 11.000 Ft.

Beruházások előirányzata 4.487.456 Ft-tal nő, ebből Eszköz beszerzés Magyar Falu Közösségszervezés 1.983.261 Ft, orvosi rendelő energetikai korszerűsítése 2.404.195 Ft, egyé tárgyi eszköz beszerzés 100.000 Ft,

Felújítások előirányzata 2.404.195 Ft-tal csökken , orvosi rendelő energetikai korszerűsítése beruházásra átcsoportosított összege.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzata 239.618 Ft-tal emelkedik,

Az általános tartalék összege 3.887.837 Ft-tal nő.

A fenti módosítások után a 2021. évi költségvetés fő összege 9.120.900 Ft-tal megemelkedik és Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:

1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege

állapítja meg.

2., A kiadási főösszegen belül jogcímenkénti megoszlásban a módosított kiemelt előirányzatok a következők: