Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2021. évi költségvetésről szóló 2/2021. (II.16.) Önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2021. 12. 30A 2021. évi költségvetésről szóló 2/2021. (II.16.) Önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1. melléklethez
ELŐTERJESZTÉS
a Képviselő-testület 2021. 12. 28.-i nyilvános ülésére
Tárgy: Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló, 2/2021.(II.16.) önkormányzati rendeletének módosításához
Előterjesztő. Horváth Zoltán polgármester
Előkészítette: Bárány Péter jegyző
Frits Ivett pénzügyi ügyintéző
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr) szabályozza. Az Áht. 34. §-a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkenheti.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének módosítására a képviselő-testületi döntések miatti kiadások 2021. évi költségvetésre gyakorolt hatásai miatt került sor az alábbiak szerint:
Önkormányzat bevételi előirányzat módosításai:
Önkormányzat kulturális feladatainak támogatása 5.000 Ft-tal nő,
Tulajdonosi bevétele előirányzata 148.033 Ft-tal nő, Bakonykarszt vagyonkezelési díj összege,
Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 105.190 Ft-tal nő.
Önkormányzat kiadási előirányzat módosításai:
A személyi juttatások előirányzata 461.024 Ft-tal nő,
Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 26.849 Ft-tal nő,
A dologi kiadások előirányzata 2.407.608 Ft-tal nő, ebből 1.890.000 Ft a boltban levásárolható utalványok összege, 467.608 Ft az egyéb szolgáltatások előirányzata, 50.000 Ft reklám és propaganda kiadások,
Beruházások előirányzata 50.000 Ft-tal nő, egyéb tárgyi eszköz beszerzés,
Felújítások előirányzata 426.000 Ft-tal nő , orvosi rendelő és bolt fázis bővítése,
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHK előirányzata 148.033 Ft-tal nő, Bakonykarszt vagyonkezelési díj összege,
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzata 105.190 Ft-tal emelkedik,
Az általános tartalék összege 3.366.481 Ft-tal csökken.
A fenti módosítások után a 2021. évi költségvetés fő összege 9.120.900 Ft-tal megemelkedik és Barnag Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése az alábbiak szerint módosul:
1., A költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosított fő összege
34.753.942 Ft |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
57.181.175 Ft |
Költségvetési kiadással |
22.427.233 Ft |
Költségvetési egyenleggel |
állapítja meg.
Barnag, 2021. 12. 27.
Horváth Zoltán
polgármester