Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Részletes indokolás

Az 1–8. §-hoz

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:

településfejlesztés, településrendezés;

településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);

a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;

egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;

környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);

óvodai ellátás;

kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;

gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;

szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;

lakás- és helyiséggazdálkodás;

a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;

helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;

honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;

helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;

a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;

sport, ifjúsági ügyek;

nemzetiségi ügyek;

közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;

helyi közösségi közlekedés biztosítása;

hulladékgazdálkodás;

távhőszolgáltatás;

víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.

További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:

törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,

törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,

a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.

A 2021. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 26.876.982 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 22.000.000 Ft-tal egészít ki, így összesen 48.876.982 Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2021-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 1.900.000 Ft összegben számoltunk, ami adóból tevődik össze.

A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzatok működési támogatásai: 18.248.057 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6.728.925 Ft

Közhatalmi bevételek 1.900.000 Ft

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

Belföldi értékpapírok bevételei

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 22.000.000 Ft

Finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 7.264.728 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 935.907 Ft

Dologi kiadások 12.000.000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 500.000 Ft

Egyéb működési célú kiadások 1.450.000 Ft

Beruházások 7.320.945 Ft

Felújítások 16.715.633 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások 730.122 Ft

A 2021. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 48.146.860 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 730.122 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 48.876.982 Ft kiadással számoltunk.

Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámának tervezésénél az elmúlt év adataiból indultunk ki. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a tervezet szerint 1 fő társadalmi megbízatású polgármester, 1 fő társadalmi megbízatású alpolgármester, 1 fő falugondnok, 0,5 fő közterület takarító, valamint 1 fő megbízási díjjal dolgozó könyvtáros.

. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 1 fővel számoltunk. A támogatás mértéke 100%. Az önkormányzat támogatási kérelmet nyújt be a Munkaügyi Központhoz.

A minimálbér 161.000 Ft-ról 167.400 Ft-ra, a garantált bérminimum 210.600 Ft-ról 219.000 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér 81.530 Ft/hó és garantált közfoglalkoztatási bér 106.555 Ft/hó napi 8 órás foglalkoztatás esetén.

A 2021. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.

Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban, illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el, melynek fenntartásához a szerződésben, illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.

A 2021. évi költségvetés tervezésekor a 2020. évben teljesített, illetve kalkulált támogatási összegekkel számoltunk:

- Családsegítés, gyermek jóléti feladatokra: 350.000 Ft

- Egyesített Szociális Intézmény működéséhez önk. hozzájárulás: 150 000 Ft

- Fogorvosi működési hozzájárulás: 50.000 Ft

- Központi háziorvosi ügyeletre: 250.000 Ft

- Tótvázsonyi Közös Önkormányzati hivatal működéséhez: 650.000 Ft

Beruházások között terveztük az alábbiakat:

Honlap Leader pályázat: 340.000 Ft,

Tárgyi eszköz beszerzések Leader pályázat: 2.261.861 Ft,

Közpark pályázat (Éltető): 3.719.084 Ft,

Kút utcai BFT pályázat önrésze: 500.000 Ft,

Egyéb tárgyi eszköz beszerzések: 500.000 Ft.

Felújítások között terveztük az alábbiakat:

Orvosi rendelő energetikai korszerűsítése: 16.715.633 Ft.

A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:

Személyi juttatások: 7.264.728 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 935.907 Ft

Dologi kiadások: 12.000.000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai: 500.000 Ft

Egyéb működési célú kiadások: 1.450.000 Ft

Beruházások: 7.320.945 Ft

Felújítások: 16.715.633 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft

Finanszírozási kiadások: 730.122 Ft

Tartalékok: 1.959.647 Ft

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:[1]

Társadalmi, gazdasági, hatások

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.[2]

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

[1] A hatásvizsgálatra vonatkozó szövegrész csak mintául szolgál, mindenki a helyi sajátosságoknak megfelelően kell, hogy elkészítse.