Barnag Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2021. 05. 22a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez
Barnag Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020. februárban fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Barnag Község Önkormányzata 2020. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2020. évben 46.176.630 Ft volt, a teljesítés 48.466.550 Ft.
2020. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 26.633.257 Ft, A Z_3. sz. melléklete tartalmazza.
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Forintban! | ||||||
Beruházás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás 2019. XII. 31-ig | 2020. évi | Teljesítés | Összes teljesítés |
A | B | C | D | E | F | G=(D+F) |
Együttműk.kiegészülő termelés, szolg(leader) egyéb TE eszk | 4 659 461 | 2020 | 4 659 461 | 3 257 137 | 3 257 137 | |
Együttműk.kiegészülő termelés, szolg. honlap | 340 000 | 2020 | 340 000 | 340 000 | 340 000 | |
Traktor (Magyar Falu) | 14 986 000 | 2019 | 14 986 000 | 14 986 000 | 14 986 000 | |
TE beszerzés könyvtárba | 200 000 | 2020 | 200 000 | 200 000 | 200 000 | |
Terasz építés | 750 000 | 2020 | 750 000 | 750 000 | 750 000 | |
Mobil garázs alap | 145 510 | 2020 | 145 510 | 145 510 | 145 510 | |
Rendezési terv | 1 905 000 | 2 020 | 1 905 000 | 959 500 | 959 500 | |
Egyéb TE beszerzés | 400 000 | 400 000 | 400 000 | 400 000 | ||
Orvosi rendelő pályázat kiadásai (fűtésrendszer, napelem rendszer) | 21 960 733 | 2 020 | 21 960 733 | 5 245 100 | 5 245 100 | |
Települési zöldfelületek kialakítása önerő | 498 700 | 498 700 | 350 000 | 350 000 | ||
ÖSSZESEN: | 47 451 194 | 23 185 461 | 26 633 247 | 26 633 247 | ||
2020. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 20.889.453 Ft volt. A személyi kiadások összege 7.445.531 Ft, a munkaadót terhelő kiadások 1.056.319 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 9.353.433 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 400.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 1.288.100 Ft volt.
Az önkormányzat által 2020. évben foglalkoztatottak létszáma:
Az önkormányzat által 2020. évben foglalkoztatottak létszáma: 2 fő
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 2 fő foglalkoztatása vált lehetővé, ami átlagosan 2 fő statisztikai létszámot eredményezett.
Önkormányzati igazgatás: nincs alkalmazotti létszám a polgármester és alpolgármester társadalmi megbízatású, 1-1 fő
Közművelődési, könyvtári feladat: ellátása társadalmi munkában történt.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 190.695 Ft-tal járultunk hozzá.
Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2020. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 224.000 Ft volt.
EGYSZI támogatás 77.000 Ft volt.
Nagyvázsonynak utalt fogorvosi ügyelet támogatása 31.990 Ft volt.
Tótvázsony hivatal működési hozzájárulására utalt összeg 724.415 Ft.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2020. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2020. évben 48.226.411 Ft volt, a teljesítés 48.466.550 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2020 évi teljesítése 457.146 Ft az alábbiak szerint:
Szolgáltatások ellenértéke: 240.000 Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke: 412.750 Ft
Kamat bevételek 1.205 Ft
Közhatalmi bevételek összege 2.721.224 Ft volt az alábbiak szerint:
Vagyoni típusú adó bevétel 1.323.200 Ft
iparűzési adó 1.260.766 Ft
gépjárműadó 74.263 Ft
egyéb közhatalmi bevétel 15.395 Ft
Az Önkormányzat 2020. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 19.585.869 Ft)
1. | Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) | 17 083 119 | 17 756 399 | 17 756 399 |
1.1. | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 9 722 391 | 9 643 024 | 9 643 024 |
1.2. | Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | |||
1.3. | Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 5 560 728 | 6 069 775 | 6 069 775 |
1.4. | Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 | 2 000 000 | 2 000 000 |
1.5. | Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások | 43 600 | 43 600 | |
1.6. | Elszámolásból származó bevételek | |||
2. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) | 2 127 934 | 1 775 252 | 1 829 470 |
2.1. | Elvonások és befizetések bevételei | |||
2.2. | Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések | |||
2.3. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | |||
2.4. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele | |||
2.5. | Egyéb működési célú támogatások bevételei | 2 127 934 | 1 775 252 | 1 829 470 |
2.6. | 2.5.-ből EU-s támogatás |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások: 20.862.697 Ft
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása,
Adósság állomány alakulása
2020. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2020. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 627.262 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 385.237 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 189.538 Ft.
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 7.1-7.2. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 221.981.555 Ft, mely 6,57 %-kal nőtt az előző évhez képest.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 133.254.776 Ft amely 8,83 % növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
Az Önkormányzat befektetett pénzügyi eszközei
Megnevezés | Összeg (Ft ) | |
|---|---|---|
1. | Pénzkészlet 2020. január 1-jén | 7 360 256 |
2. | Bankszámlák egyenlege | 7 360 256 |
3. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
4. | Bevételek ( + ) | 48 859 417 |
5. | Kiadások ( - ) | 47 522 700 |
6. | Egyéb korrekciós tételek (+,-) | 13 436 983 |
7. | Záró pénzkészlet 2020. december 31-én | 22 133 956 |
8. | Bankszámlák egyenlege | 22 133 956 |
9. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Zárszámadás 8. sz. tájékoztató táblázat szerint
Bakonykarszt Zrt részvény 380.000 Ft értékben a részesedés mértéke 0,00043 % Működésből származó kötelezettségek 13.219.000 Ft
Az Önkormányzat 2020 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: -9.303.486 Ft.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 23.157.355 Ft, melyből 19.270.781 Ft kötelezettségvállalással terhelt. A szabad maradvány összege: 3.886.574 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.