Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 02Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.02.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz
Barnag Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
INDOKLÁS
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 45.109.920 Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 29.277.176 Ft-tal egészít ki, így összesen 74.387.096 Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2023-ban – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 23.442.355 Ft összegben számoltunk, ami 2.480.000 Ft adóból, 3.458.355 Ft működési bevételből (kiszámlázott áfa 3.242.633. Ft értékben, egyéb működési bevételként MVM Next Zrt-től visszakapott áramdíj 212.222 Ft és kapott kamat 3.500 Ft) tevődik össze, valamint telekértékesítésből és régi falubusz eladásából származó bevételből .17.504.000 Ft értékben.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A/ BEVÉTELEK
(Önkormányzatok működési támogatásai: 20.291.585Ft)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 21.667.565 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Közhatalmi bevételek 2.480.000 Ft
Működési bevételek 3.458.355 Ft
Felhalmozási bevételek: 17.504.000
Működési célú átvett pénzeszközök
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
Belföldi értékpapírok bevételei
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 29.277.176 Ft
Finanszírozási bevételek
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 14.642.400 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.700.000 Ft
Dologi kiadások 21.486.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.177.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások 4.633.426 Ft
Beruházások 19.875.000 Ft
Felújítások 9.007.707 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások 80 000 Ft
Finanszírozási kiadások 785.563 Ft
A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 73.601.533 Ft, melyet a finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 785.563 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 74.387.096 Ft kiadással számoltunk.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámának tervezésénél az elmúlt év adataiból indultunk ki. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a tervezet szerint 1 fő társadalmi megbízatású polgármester, 1 fő társadalmi megbízatású alpolgármester, 1 fő falugondnok, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott közterület takarító július hónapig, 1 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott személy főépítészi feladatok ellátására július hónapig valamint 1 fő közalkalmazott közművelődési szakember.
A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 1 fővel számoltunk. A támogatás mértéke 100%. Az önkormányzat támogatási kérelmet nyújt be a Munkaügyi Központhoz.
A minimálbér 200.000 Ft-ról 232.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 260.000 Ft-ról 296.400 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér 116.000 Ft/hó és garantált közfoglalkoztatási bér 148.200 Ft/hó napi 8 órás foglalkoztatás esetén.
A 2023. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni az energiaköltségek és infláció növekedésével összefüggésben.
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban, illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el, melynek fenntartásához a szerződésben, illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
A 2023. évi költségvetésben tervezett összeg:
- Családsegítés, gyermek jóléti feladatokra: 338.000 Ft
- Egyesített Szociális Intézmény működéséhez önk. hozzájárulás: 328 000 Ft
- Központi háziorvosi ügyeletre: 238.577 Ft
- Tótvázsonyi Közös Önkormányzati hivatal működéséhez: 995.423 Ft
Beruházások között terveztük az alábbiakat:
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
|---|---|
A |
B |
Falubusz beszerzés MFP2022 |
14 799 998 |
Orvosi rendelő járda |
1 000 000 |
Vizesbloknál terasz |
1 500 000 |
Bejárati fedett terasz és nyílászárók |
2 000 000 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzés |
575 002 |
Felújítások között terveztük az alábbiakat:
Faluház fűtés korszerűsítése pályázat befejezése: 9.007.707 Ft amelyből 3.215.415 Ft az önerő.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 14.642.400 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.700.000 Ft
Dologi kiadások: 21.486.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.177.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 1.970.000 Ft
Beruházások: 19.875.000 Ft
Felújítások: 9.007.707 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 80.000 Ft
Finanszírozási kiadások: 785.563 Ft
Tartalékok: 2.663.426 Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:[1]
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.[2]
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
2023. 02. 25.
Horváth Zoltán polgármester sk.