Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

A 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.31.

A 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez

Barnag Község Önkormányzata 2022. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához

Barnag Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. februárban fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése

Barnag Község Önkormányzata 2022. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.

Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2022. évben 83.865.726 Ft volt, a teljesítés 54.588.550 Ft.

2022. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 8.454.016 Ft, A Z_3. sz. melléklete tartalmazza.

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként
						*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2022. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2022. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Fábián András szakmai levéltáros történészi kutatás kiadvány készítéseHUNG-2021 pályázat	1 778 000	2021-2022		1 778 000	1 778 000	1 778 000
Kistelepülési önkormányzati rendevények támogatása Székek	631 516	2022		631 516	631 516	631 516
Tárgyi eszköz beszerzések	500 000	2022		500 000	386 641	386 641
Falubusz beszerzés támogatásból	14 998 998	2 022		14 058 998	0
Padok székek támogatásból MFP közösségszervező	1 184 058	2 022		1 184 058	1 184 058	1 184 058
Karcher magasnyomású mosó falugondnok	175 990	2 022		175 990	175 990	175 990
Falugondnok laptop	299 990	2 022		299 990	299 990	299 990
Padok székek támogatásból MFP közösségszervező saját forrásból	9 971	2 022		9 971	9 971	9 971
Kerti pad és köztéri szemetes	173 278	2 022		173 278	173 278	173 278
Molinó roll up póló emblémázva falunap támogatásból	239 776	2 022		239 776	239 776	239 776
EKF projekt P-0128 tárgyieszközök	2 070 000	2 022		2 070 000	2 050 000	2 050 000
Tömlőkocsi Aquaroll	41 990	2 022		41 990	41 990	41 990
Szerszám és irattároló szekrény	503 536	2 022		503 536	503 536	503 536
Porszívó és kávéfőző	39 270	2 022		39 270	39 270	39 270
Információs táblák EKF projekt	940 000	2 022		940 000	940 000	940 000



ÖSSZESEN:	23 586 373			22 646 373	8 454 016	8 454 016

2022. évben az Önkormányzat által felújításokra fordított összeg 10.622.854 Ft, A Z_4. sz. melléklete tartalmazza.

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként
						*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2022. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2022. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Faluház fűtés korszerűsítés pályázat	14 800 000	2 022		14 800 000	9 007 708	9 007 708
Faluház fűtés korszerűsítés önerőből	3 215 415	2 022		2 100 269
Nyílászárók gyártása beépítése	1 115 146	2 022		1 115 146	1 115 146	1 115 146
Orvosi rendelő fázis bővítés	500 000	2 022		500 000	500 000	500 000
ÖSSZESEN:	19 630 561			18 515 415	10 622 854	10 622 854

2022. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 34.598.382 Ft volt. A személyi kiadások összege 13.282.018 Ft, melyek után a munkaadót terhelő kiadások 1.609.473 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 17.231.419 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 250.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 2.225.472 Ft volt.

Az önkormányzat által 2022. évben foglalkoztatottak létszáma:

Az önkormányzat által 2022. évben foglalkoztatottak létszáma: 7 fő, amely megoszlása az alábbiak szerint alakult:

A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 1 fő foglalkoztatása vált lehetővé.

Közterületgondozási feladatok elvégzésére 1 fő munkaviszonyban került foglalkoztatásra.

Önkormányzati igazgatás: nincs alkalmazotti létszám a polgármester és alpolgármester társadalmi megbízatású, 1-1 fő

Közművelődési, könyvtári feladatokat 1 fő közalkalmazott látta el..

Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.

Főépítészi feladatokat 1 fő megbízási jogviszonyban látja el.

2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 212.615 Ft-tal járultunk hozzá.

Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2021. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 212.000 Ft volt.

EGYSZI támogatás 256.000 Ft volt.

Nagyvázsonynak utalt fogorvosi ügyelet támogatása 64.761 Ft volt.

Tótvázsony hivatal működési hozzájárulására utalt összeg 804.000 Ft.

A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, és a közüzemi szolgáltatások kiadásai alkották.

A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2022. évben.

Bevételi források és azok teljesítése

Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2022. évben 51.048.066 Ft volt, a teljesítés 51.048.066 Ft.

ebből:

Működési bevételek 2022 évi teljesítése 1.562.679 Ft az alábbiak szerint:

Tulajdonosi bevételek: 73.910 Ft

Kamat bevételek: 3.377 Ft

Biztosító által fizetett kártérítés 597.527 Ft

Egyéb működési bevétel: 887.865 Ft

Közhatalmi bevételek összege 2.985.405 Ft volt az alábbiak szerint:

Vagyoni típusú adó bevétel: 1.175.200 Ft

Iparűzési adó: 1.707.961 Ft

Gépjárműadó 0 Ft

Egyéb közhatalmi bevétel: 23.844 Ft

Idegenforgalmi adó: 78.400 Ft

Az Önkormányzat 2022. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 21.929.895 Ft működési támogatás és 5.467.031 Ft egyéb működési támogatás, összesen 27.396.926 Ft)

				*Forintban*
2021. évi XC. törvény 2. melléklet e száma	Jogcím	2022. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege	Tényleges támogatás összege
A	B	C	D	E
1.1 jogcím	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	808 497	808 497	808 497
	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	896 293	896 293	896 293
	Településüzemeltetés - köztemető támogatás
	Településüzemeltetés - közutak támogatása	239 351	239 351	239 351
	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	7 638 860	7 638 860	7 638 860
	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	25 667	25 667	25 667
	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	42 014	42 014	42 014
	Településüzemeltetés - köztemető támogatás
	Településüzemeltetés - közutak támogatása	10 185	10 185	10 185
	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	763 886	763 886	763 886
1.3.2 jogcím	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	4 590 600	4 590 600	4 590 600
1.3.2 jogcím	Falugondnoki szolgáltatás kiegészítő támogatása	551 700	551 700	551 700
1.3.1 jogcím	A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása	1 664 500	1 664 500	1 664 500
1.5 jogcím	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
9/2022(I.14.) korm rend.	A polgármester illetménye és költségtérítése emeléséhez nyújtott támogatás	1 721 578	1 721 578	1 721 578
	Iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos támogatás	345 950	345 950	345 950
	Szociális ágazati pótlék		360 814	360 814
	Összesen:	21 223 131	21 929 895	21 929 895
* Magyarország 2022. évi központi költségvetéséról szóló törvény

Közfoglalkoztatás támogatása: 1.064.998 Ft

MFP közösségszervező eszköz és bértámogatása: 3.749.526 Ft

Kulturális ágazatban foglalkoztatottak béremelésének támogatása: 652.507 Ft

Összesen: 5.467.031 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások: 19.103.056 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások: 19.103.056 Ft

Gyümölcsöző élőhely támogatás: 2.920.000 Ft

Közösségszervezéshez kapcs.eszközbesz.támogatása: 1.184.058 Ft

MFP Falubusz beszerzés támogatása: 14.998.998 Ft

II.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések

Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

Adósság állomány alakulása

2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2022. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 1.004.456 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 966.681 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 37.775 Ft.

A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1.-6.2. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.

Vagyoni helyzet alakulása

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 235.942.556 Ft, mely 6,29 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 146.074.403 Ft amely 3,11 % növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

Az Önkormányzat befektetett pénzügyi eszközei: 3.380.000 Ft

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2022. január 1-jén Ebből:	30 980 754
2.	Bankszámlák egyenlege	30 980 754
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
4.	Bevételek ( + )	83 865 726
5.	Kiadások ( - )	54 588 550
6.	Egyéb korrekciós tételek (+,-)	-30 735 769
7.	Pénzkészlet 2022. december 31-én Ebből:	29 522 161
8.	Bankszámlák egyenlege
9.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása

Zárszámadás 7. sz. tájékoztató táblázat szerint:

Bakonykarszt Zrt részvény 380.000 Ft értékben a részesedés mértéke 0,00043 %

Működésből származó kötelezettségek 13.293.764 Ft

Barnag-Ért Kft 3.000.000 Ft 100 %-os részesedés.

Működéséből származó kötelezettségek 5.634.000 Ft

Az Önkormányzat 2022 évi tevékenységének eredménye

Mérleg szerinti eredmény: -6.732.654 Ft.

Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 29.277.176 Ft.

Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

Belső ellenőrzés:

A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.

Könyvvizsgálat

Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.

Barnag, 2023. 05. 24

Tisztelettel:

Horváth Zoltán

polgármester