Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 12Barnag Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.12.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–8. §-hoz
Barnag Község Önkormányzat 4/2025. (III.11.)
rendeletének indokolása
rendeletének indokolása
Barnag Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
INDOKLÁS
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük Barnag Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
sport, ifjúsági ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
helyi közösségi közlekedés biztosítása;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2025. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 34.383.421 Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 4.072.879 Ft-tal egészít ki, így összesen 38.456.300 Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2025-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 9.113.036 Ft összegben számoltunk, ami 3.610.000 Ft adóból, 3.036 Ft működési bevételből, valamint régi falubusz eladásából származó bevételből .5.500.000 Ft értékben.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A/ BEVÉTELEK
(Önkormányzatok működési támogatásai: 23.424.953 Ft)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 25.270.385 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Közhatalmi bevételek 3.610.000 Ft
Működési bevételek 3.036 Ft
Felhalmozási bevételek: 5.500.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
Belföldi értékpapírok bevételei
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 4.072.879 Ft
Finanszírozási bevételek
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 17.023.200 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.200.000 Ft
Dologi kiadások 10.850.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 320.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások 3.539.683 Ft (ebből tartalék: 0 Ft)
Beruházások 200.000 Ft
Felújítások 3.613.981 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások
Finanszírozási kiadások 709.436 Ft
A 2025. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 37.746.864 Ft, melyet a finanszírozási kiadások 709.436 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 38.456.300 Ft kiadással számoltunk.
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámának tervezésénél az elmúlt év adataiból indultunk ki. Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a tervezet szerint 1 fő társadalmi megbízatású polgármester, 1 fő társadalmi megbízatású alpolgármester, 1 fő falugondnok, valamint 1 fő közalkalmazott közművelődési szakember.
A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 1 fővel számoltunk.
A minimálbér 266.800 Ft-ról 290.800 Ft-ra, a garantált bérminimum 326.000 Ft-ról 348.800 Ft-ra növekedett. A közfoglalkoztatási bér 145.400 Ft/hó és garantált közfoglalkoztatási bér 174.400 Ft/hó napi 8 órás foglalkoztatás esetén.
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban, illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el, melynek fenntartásához a szerződésben, illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
A 2025. évi költségvetésben tervezett összeg az egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre:
- Családsegítés, gyermek jóléti feladatokra: 352.000 Ft
- Egyesített Szociális Intézmény működéséhez önk. hozzájárulás: 692.000 Ft
- Fogorvosi ügyeletre: 83.803 Ft
- Tótvázsonyi Közös Önkormányzati hivatal működéséhez: 1.800.880 Ft (A hozzájárulás kifizetésére negyedévente kerül sor, a negyedév első hónapjának 10. napjáig. Az első negyedévi összeg a költségvetés elfogadását követő 15 napon belül kerül átutalásra.)
Beruházások között egyéb tárgyieszköz beszerzésre 200.000 Ft-ot terveztünk.
Felújításként a faluház tetetőterének felújítása szerepel.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 17.023.200 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.200.000 Ft
Dologi kiadások: 10.850.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 320.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 3.539.683 Ft
Beruházások: 200.000 Ft
Felújítások: 3.613.981 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft
Finanszírozási kiadások: 709.436 Ft
Tartalékok: 0 Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:[1]
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.[2]
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Barnag, 2025. 03. 06.
Dr. Szilágyiné Dr Kósa Anikó polgármester sk