Sóly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 28Sóly Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Sóly Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól szóló rendeletében a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása érdekében rögzíti az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteit.
[2] Sóly Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Sóly Község Önkormányzatára terjed ki.
2. § Sóly Község Önkormányzata címrendjében önálló címet képviselnek: Sóly Község Önkormányzata
3. § (1) Sóly Község Önkormányzat 2026. évi költségvetése:
a) költségvetési bevételi főösszege: 76.099.617 Ft előirányzattal
b) költségvetési kiadási főösszege: 114.680.189 Ft előirányzattal
c) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: 38.580.572 Ft, melyből:
ca) működési célú hiány: 54.401.159 Ft
cb) felhalmozási célú többlet: 15.820.587 Ft
d) finanszírozási bevétele: 39.201.427 Ft előirányzattal
e) finanszírozási kiadása: 620.855 Ft előirányzattal
f) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 38.580.572 Ft, melyből
fa) működési célú többlet: 27.324.211 Ft
fb) felhalmozási célú többlet: 11.256.361 Ft
(2) A költségvetési hiány finanszírozása az előző évi felhalmozási és működési célú maradványból származó finanszírozási célú többlet terhére valósul meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési főösszegét 115.301.044 Ft-ban, mely a költségvetési és finanszírozási előirányzatok együttes összege, 115.301.044 Ft bevételi előirányzattal, és 115.301.044 Ft kiadási előirányzattal állapítja meg.
4. § (1) A Képviselő-testület 3. § (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat az alábbiak szerint határozza meg:
a) működési célú kiadási előirányzatok:
aa) személyi juttatások: 26.782.563 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hoz.adó: 3.777.557 Ft
ac) dologi kiadások: 39.417.198 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.500.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 27.023.458 Ft
b) felhalmozási célú kiadási előirányzatok
ba) beruházások: 15.279.413 Ft
bb) felújítások: 900.000 Ft
c) Finanszírozási kiadások államháztartási megelőlegezések visszafizetése 620.855 Ft
d) az önkormányzat által engedélyezett létszám: 8 fő
(2) Az önkormányzat a 2026. évi költségvetésében a tartalék összege 18.145.113 Ft, melyből
a) működési célú tartalék 14.145.113 Ft,
b) felhalmozási célú tartalék: 4.000.000 Ft.
(3) A 3. §. (1) bekezdésben megállapított bevételeket és kiadásokat címenként, rovatonként, a feladatellátás jellege szerint az 1–3. mellékletek tartalmazzák.
(4) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 4–5. melléklet tartalmazza.
(5) A beruházási, felújítási kiadásokat célonként az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A tartalékokról szóló kimutatást a 7. melléklet tartalmazza.
(7) A foglalkoztatottak létszámkeretét foglalkoztatási formánként és intézményenként a 8. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat 2026. évi előirányzat felhasználási tervét a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. § szerinti jóváhagyott tervszámoknak megfelelően, azzal megegyezően a 11. melléklet szerint hagyja jóvá, azzal, hogy a későbbi évek konkrét előirányzatait az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(11) Az önkormányzat nyújtott és felvett hitel- és kölcsön állománnyal nem rendelkezik.
5. § (1) A polgármester a jóváhagyott előirányzatokon belül 200.000,- forint egyedi értékhatárig jogosult előzetes képviselő-testületi döntés nélkül kötelezettségvállalásra.
(2) A polgármester az önkormányzat szabad pénzeszközét tartós betétbe és államilag garantált értékpapírba helyezheti el.
(3) A polgármester 4. § (1) bekezdésben meghatározott költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai között - a felhalmozási célú tartalék kivételével – 2.000.000 Ft összeghatárig jogosult átcsoportosításra, amelyet a soron következő költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
(4) A polgármester a felhalmozási célú tartalék terhére történő, egyedi képviselő-testületi döntésen alapuló kötelezettségvállalás esetén a felhalmozási célú tartalékból a kötelezettségvállalásnak megfelelő összeget a kiemelt előirányzatra átcsoportosítsa. Az átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
6. § (1) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.
(2) A költségvetés év közben felmerülő esetleges hiánya esetén a képviselő-testület dönt a hiány finanszírozásának módjáról, szükség esetén hitel felvételéről.
(3) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzat felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján, e rendelet egyidejű módosításával.
(4) Az érdemi döntést nem igénylő központi hatáskörű pótelőirányzatról a polgármester tájékoztatja a képviselő-testületet, mely alapján e rendeletet is módosítani kell.
7. § Az önkormányzat költségvetéséhez támogatást nyújthatnak azok az önkormányzatok, amelyek az önkormányzat által nyújtott szolgáltatásokat igénybe veszik. A támogatás mértékét és feltételeit megállapodásban kell rögzíteni.
8. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről szolgáltatás igénybevételével gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
9. § Ez a rendelet 2026. február 28-án lép hatályba.
10. § E rendeletet rendelkezéseit 2026. év január 01. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
B E V É T E L E K |
|||||||
|
forintban |
|||||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2024. évi teljesítés |
2025. évi teljesítés |
2026. évi |
|||
|
Eredeti |
1. sz. módosítás |
Módosítás összesen |
2026. évi eredeti előirányzat |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
K |
L=(E+K) |
|
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
21 448 732 |
30 857 549 |
15 521 385 |
15 521 385 |
||
|
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 973 997 |
24 281 951 |
11 028 760 |
11 028 760 |
||
|
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||||
|
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
3 057 197 |
2 678 000 |
2 222 625 |
2 222 625 |
||
|
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 417 538 |
3 417 538 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
480 060 |
|||||
|
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
||||||
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
3 596 392 |
5 328 171 |
1 058 132 |
1 058 132 |
||
|
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
||||||
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||||
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||||
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||||
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
3 596 392 |
5 328 171 |
1 058 132 |
1 058 132 |
||
|
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
||||||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
7 727 512 |
22 391 511 |
||||
|
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||||
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||||
|
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||||
|
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||||
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
7 727 512 |
22 391 511 |
||||
|
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
||||||
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.) |
16 745 896 |
16 321 222 |
12 920 000 |
12 920 000 |
||
|
4.1. |
Építményadó |
||||||
|
4.2. |
Idegenforgalmi adó |
330 000 |
342 000 |
200 000 |
200 000 |
||
|
4.3. |
Iparűzési adó |
13 777 612 |
13 296 192 |
10 500 000 |
10 500 000 |
||
|
4.4. |
Egyéb közhatalmi bevételk |
295 187 |
279 591 |
270 000 |
270 000 |
||
|
4.5. |
Gépjárműadó |
||||||
|
4.6. |
Jövedelemadó |
||||||
|
4.7. |
Vagyoni tipusú adók |
2 343 097 |
2 403 439 |
1 950 000 |
1 950 000 |
||
|
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
2 725 641 |
4 016 681 |
10 420 100 |
10 420 100 |
||
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||||
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
353 640 |
542 750 |
550 000 |
550 000 |
||
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
109 596 |
100 000 |
100 000 |
|||
|
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
||||||
|
5.5. |
Ellátási díjak |
||||||
|
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 307 181 |
9 720 000 |
9 720 000 |
|||
|
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||||
|
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
22 |
36 |
100 |
100 |
||
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||||
|
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
||||||
|
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
2 371 979 |
57 118 |
50 000 |
50 000 |
||
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
12 248 819 |
36 000 000 |
36 000 000 |
|||
|
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
||||||
|
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
12 248 819 |
36 000 000 |
36 000 000 |
|||
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||||
|
6.4. |
Részesedések értékesítése |
||||||
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||||
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
680 000 |
1 503 837 |
180 000 |
180 000 |
||
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||||
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||||
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
680 000 |
1 503 837 |
180 000 |
180 000 |
||
|
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
89 324 |
|||||
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||||
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||||
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
89 324 |
|||||
|
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
53 013 497 |
92 667 790 |
76 099 617 |
76 099 617 |
||
|
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
||||||
|
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||||
|
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||||
|
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||||
|
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
||||||
|
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||||
|
11.2. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||||
|
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||||
|
11.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||||
|
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
25 151 908 |
28 073 823 |
39 201 427 |
39 201 427 |
||
|
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
25 151 908 |
28 073 823 |
39 201 427 |
39 201 427 |
||
|
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||||
|
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
791 652 |
620 855 |
||||
|
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
791 652 |
620 855 |
||||
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||||
|
13.3. |
Lejötött betétek megszüntetése |
||||||
|
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
||||||
|
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||||
|
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||||
|
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||||
|
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||||
|
15. |
Váltóbevételek |
||||||
|
16. |
Központi, irányító szervi támogatás |
||||||
|
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) |
25 943 560 |
28 694 678 |
39 201 427 |
39 201 427 |
||
|
18. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) |
78 957 057 |
121 362 468 |
115 301 044 |
115 301 044 |
||
|
K I A D Á S O K |
|||||||
|
0 |
forintban |
||||||
|
Sor- |
Kiadási jogcím |
2024. évi tény (Ft) |
2025. évi teljesítés |
2026. évi |
Módosítás összesen |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
Eredeti |
1. sz. módosítás |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
G |
H |
K=(C+J) |
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) |
41 658 023 |
58 124 646 |
98 500 776 |
98 500 776 |
||
|
1.1. |
Személyi juttatások |
17 661 454 |
26 640 366 |
26 782 563 |
26 782 563 |
||
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 389 595 |
4 471 648 |
3 777 557 |
3 777 557 |
||
|
1.3. |
Dologi kiadások |
16 427 109 |
19 751 135 |
39 417 198 |
39 417 198 |
||
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 375 250 |
858 111 |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 804 615 |
6 403 386 |
8 878 345 |
8 878 345 |
||
|
1.6. |
- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
||||||
|
1.7. |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
||||||
|
1.8. |
- Elvonások és befizetések |
||||||
|
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||||
|
1.10. |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||||
|
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||||
|
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
3 295 400 |
5 894 096 |
8 312 055 |
8 312 055 |
||
|
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||||
|
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||||
|
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||||
|
1.16. |
- Kamattámogatások |
||||||
|
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
509 215 |
509 290 |
566 290 |
566 290 |
||
|
1.18. |
Tartalékok |
18 145 113 |
18 145 113 |
||||
|
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
14 145 113 |
14 145 113 |
||||
|
1.20. |
- Céltartalék |
4 000 000 |
4 000 000 |
||||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
8 286 992 |
23 336 627 |
16 179 413 |
16 179 413 |
||
|
2.1. |
Beruházások |
8 197 668 |
1 427 749 |
15 279 413 |
15 279 413 |
||
|
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||||
|
2.3. |
Felújítások |
21 908 878 |
900 000 |
900 000 |
|||
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||||
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
89 324 |
|||||
|
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||||
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||||
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||||
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||||
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||||
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||||
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
||||||
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
89 324 |
|||||
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
49 945 015 |
81 461 273 |
114 680 189 |
114 680 189 |
||
|
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
||||||
|
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||||
|
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||||
|
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||||
|
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
||||||
|
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
||||||
|
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||||
|
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
||||||
|
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||||
|
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
938 219 |
699 768 |
620 855 |
620 855 |
||
|
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||||
|
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
938 219 |
699 768 |
620 855 |
620 855 |
||
|
6.3. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||||||
|
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||||
|
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
||||||
|
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||||
|
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
||||||
|
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||||
|
8. |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
||||||
|
9. |
Váltókiadások |
||||||
|
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
938 219 |
699 768 |
620 855 |
620 855 |
||
|
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
50 883 234 |
82 161 041 |
115 301 044 |
115 301 044 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||||
|
0 |
forintban |
||||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
3 068 482 |
11 206 517 |
-38 580 572 |
-38 580 572 |
||
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) |
25 005 341 |
27 994 910 |
38 580 572 |
38 580 572 |
||
2. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
KIADÁSOK |
Rovat-szám |
Teljesítés 2023.12.31. |
2025. évi eredeti előirányzat |
módosítás |
2025. évi várható módosított előirányzat |
2025. évi várható teljesítés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
14 364 937 |
16 242 134 |
8 039 817 |
24 281 951 |
24 281 951 |
11 028 760 |
|
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
2 880 020 |
2 678 000 |
- |
2 678 000 |
2 678 000 |
2 222 625 |
|
|
04 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 982 714 |
3 417 538 |
- |
3 417 538 |
3 417 538 |
2 270 000 |
|
|
05 |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B115 |
- |
0 |
480 060 |
480 060 |
480 060 |
0 |
|
|
06 |
Működési célú központosított előirányzatok |
B116 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
20 227 671 |
22 337 672 |
8 519 877 |
30 857 549 |
30 857 549 |
15 521 385 |
|
|
Kátyúzási munkák |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
32 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) |
B16 |
3 436 500 |
619 404 |
4 708 767 |
5 328 171 |
5 328 171 |
1 058 132 |
|
|
33 |
ebből: központi költségvetési szervek |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
34 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
35 |
ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
36 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
B16 |
0 |
424 104 |
424 104 |
424 104 |
0 |
||
|
37 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
38 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok |
B16 |
3 436 500 |
619 404 |
4 284 663 |
4 904 067 |
4 904 067 |
1 058 132 |
|
|
39 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
40 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
41 |
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
42 |
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
B16 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
43 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+08+09+10+21+32) |
B1 |
23 664 171 |
22 957 076 |
13 228 644 |
36 185 720 |
36 185 720 |
16 579 517 |
|
|
44 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
- |
||||||
|
68 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=69+…+78) |
B25 |
3 276 212 |
0 |
22 391 511 |
22 391 511 |
22 391 511 |
0 |
|
|
72 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
B25 |
1 500 000 |
0 |
22 391 511 |
22 391 511 |
22 391 511 |
0 |
|
|
79 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=44+45+46+57+68) |
B2 |
3 276 212 |
0 |
22 391 511 |
22 391 511 |
22 391 511 |
0 |
|
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+116) |
B34 |
2 723 876 |
2 000 000 |
403 439 |
2 403 439 |
2 403 439 |
1 950 000 |
|
|
109 |
ebből: építményadó |
B34 |
- |
2 000 000 |
115 121 |
2 115 121 |
2 115 121 |
1 800 000 |
|
|
110 |
ebből: épület után fizetett idegenforgalmi adó |
B34 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
111 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
945 418 |
0 |
46 871 |
46 871 |
46 871 |
0 |
|
|
112 |
ebből: telekadó |
B34 |
1 778 458 |
0 |
241 447 |
241 447 |
241 447 |
150 000 |
|
|
113 |
ebből: luxusadó |
B34 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
114 |
ebből: cégautóadó |
B34 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
115 |
ebből: közművezetékek adója |
B34 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
116 |
ebből: öröklési és ajándékozási illeték |
B34 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
117 |
Értékesítési és forgalmi adók (=118+…+136) |
B351 |
8 075 817 |
7 000 000 |
6 296 192 |
13 296 192 |
13 296 192 |
10 500 000 |
|
|
118 |
ebből: általános forgalmi adó |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
119 |
ebből: távközlési ágazatot terhelő különadó |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
120 |
ebből: kiskereskedői ágazatot terhelő különadó |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
121 |
ebből: energia ágazatot terhelő különadó |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
122 |
ebből: bank- és biztosítási ágazatot terhelő különadó |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
123 |
ebből: visszterhes vagyonátruházási illeték |
B351 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
124 |
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
B351 |
8 075 817 |
7 000 000 |
6 296 192 |
13 296 192 |
13 296 192 |
10 500 000 |
|
|
147 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=148+…+162) |
B355 |
483 420 |
342 000 |
342 000 |
342 000 |
200 000 |
||
|
163 |
Termékek és szolgáltatások adói (=117+137+141+142+147) |
B35 |
8 559 237 |
7 000 000 |
6 638 192 |
13 638 192 |
13 638 192 |
10 700 000 |
|
|
164 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=165+…+176) |
B36 |
610 926 |
470 000 |
- 190 409 |
279 591 |
279 591 |
270 000 |
|
|
176 |
ebből: egyéb bírság |
B36 |
- |
0 |
- |
- |
0 |
||
|
ebből: késedelmi pótlék |
B36 |
610 926 |
- |
- |
270 000 |
||||
|
177 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+101+108+163+164) |
B3 |
11 894 039 |
9 470 000 |
6 851 222 |
16 321 222 |
16 321 222 |
12 920 000 |
|
|
178 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
179 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=180+181) |
B402 |
912 938 |
300 000 |
242 750 |
542 750 |
542 750 |
550 000 |
|
|
180 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel |
B402 |
589 000 |
- |
- |
200 000 |
|||
|
181 |
ebből: utak használata ellenében beszedett használati díj, pótdíj, elektronikus útdíj |
B402 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
182 |
Közvetített szolgáltatások értéke (>=183) |
B403 |
109 596 |
109 596 |
109 596 |
100 000 |
|||
|
183 |
ebből: államháztartáson belül |
B403 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
184 |
Tulajdonosi bevételek (>=185+…+190) |
B404 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
191 |
Ellátási díjak |
B405 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
192 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
12 171 261 |
2 976 378 |
330 803 |
3 307 181 |
3 307 181 |
9 720 000 |
|
|
193 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
194 |
Kamatbevételek (>=195+196+197) |
B408 |
26 |
101 |
- 65 |
36 |
36 |
100 |
|
|
203 |
Egyéb működési bevételek (>=204+205+206) |
B411 |
280 660 |
1 200 000 |
- 1 142 882 |
57 118 |
57 118 |
50 000 |
|
|
204 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
- |
0 |
- |
- |
0 |
||
|
205 |
ebből: szerződésben vállalt kötelezettségek elmulasztásához kapcsolódó bevételek, káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek, biztosítási bevételek, visszakapott óvadék (kaució), bánatpénz |
B411 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
206 |
ebből: költségek visszatérítései |
B411 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
207 |
Működési bevételek (=178+179+182+184+191+…+194+198+203) |
B4 |
13 364 885 |
4 476 479 |
- 459 798 |
4 016 681 |
4 016 681 |
10 420 100 |
|
|
208 |
Immateriális javak értékesítése (>=209) |
B51 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
209 |
ebből: kiotói egységek és kibocsátási egységek eladásából befolyt eladási ár |
B51 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
210 |
Ingatlanok értékesítése (>=211) |
B52 |
48 393 739 |
11 023 622 |
1 225 197 |
12 248 819 |
12 248 819 |
36 000 000 |
|
|
211 |
ebből: termőföld-eladás bevételei |
B52 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
212 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
213 |
Részesedések értékesítése (>=214) |
B54 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
214 |
ebből: privatizációból származó bevétel |
B54 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
215 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
216 |
Felhalmozási bevételek (=208+210+212+213+215) |
B5 |
48 393 739 |
11 023 622 |
1 225 197 |
12 248 819 |
12 248 819 |
36 000 000 |
|
|
229 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=230+…+239) |
B65 |
535 625 |
180 000 |
1 323 837 |
1 503 837 |
1 503 837 |
180 000 |
|
|
230 |
ebből: egyházi jogi személyek |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
231 |
ebből: egyéb civil szervezetek |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
232 |
ebből: háztartások |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
233 |
ebből: pénzügyi vállalkozások |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
234 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
235 |
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
236 |
ebből: egyéb vállalkozások |
B65 |
185 075 |
180 000 |
180 000 |
180 000 |
180 000 |
||
|
237 |
ebből: Európai Unió |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
238 |
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
239 |
ebből: egyéb külföldiek |
B63 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
240 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=217+218+229) |
B6 |
535 625 |
180 000 |
1 323 837 |
1 503 837 |
1 503 837 |
180 000 |
|
|
253 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=254+…+263) |
B75 |
3 556 097 |
0 |
- |
- |
0 |
||
|
254 |
ebből: egyházi jogi személyek |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
255 |
ebből: egyéb civil szervezetek |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
256 |
ebből: háztartások |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
257 |
ebből: pénzügyi vállalkozások |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
258 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
259 |
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
260 |
ebből: egyéb vállalkozások |
B75 |
- |
||||||
|
261 |
ebből: Európai Unió |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
262 |
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
263 |
ebből: egyéb külföldiek |
B75 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
264 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=241+242+253) |
B7 |
3 556 097 |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
265 |
Költségvetési bevételek (=43+79+177+207+216+240+264) |
B1-B7 |
104 684 768 |
48 107 177 |
44 560 613 |
92 667 790 |
92 667 790 |
76 099 617 |
|
|
266 |
Előző évi maradvány igénybevétele |
B813 |
5 820 785 |
28 073 823 |
- |
28 073 823 |
28 073 823 |
39 201 427 |
|
|
268 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
1 587 222 |
0 |
620 855 |
620 855 |
620 855 |
0 |
|
|
269 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
7 408 007 |
28 073 823 |
620 855 |
28 694 678 |
28 694 678 |
39 201 427 |
|
|
270 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
B1-B8 |
112 092 775 |
76 181 000 |
45 181 468 |
121 362 468 |
121 362 468 |
115 301 044 |
|
|
Sor-szám |
KIADÁSOK |
Rovat-szám |
Teljesítés 2023.12.31. |
2025. évi eredeti előirányzat |
módosítás |
2025. évi várható módosított előirányzat |
2025. évi várható teljesítés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
8 056 524 |
6 968 400 |
4 228 375 |
11 196 775 |
8 048 367 |
7 727 212 |
|
|
02 |
Normatív jutalmak |
K1102 |
1 032 000 |
- |
- |
0 |
|||
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
- |
- |
|||||
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
05 |
Végkielégítés |
K1105 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
06 |
Jubileumi jutalom |
K1106 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
08 |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
90 636 |
180 000 |
100 000 |
280 000 |
257 046 |
0 |
|
|
10 |
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
11 |
Lakhatási támogatások |
K1111 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
12 |
Szociális támogatások |
K1112 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) |
K1113 |
365 000 |
100 000 |
209 417 |
309 417 |
286 513 |
36 000 |
|
|
14 |
ebből:biztosítási díjak |
K1113 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
9 544 160 |
7 248 400 |
4 537 792 |
11 786 192 |
8 591 926 |
7 763 212 |
|
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
4 665 000 |
15 235 788 |
7 114 882 |
22 350 670 |
16 205 044 |
17 124 600 |
|
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
788 275 |
290 000 |
441 120 |
731 120 |
727 715 |
694 751 |
|
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
1 488 559 |
1 500 000 |
579 425 |
2 079 425 |
1 115 681 |
1 200 000 |
|
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) |
K12 |
6 941 834 |
17 025 788 |
8 135 427 |
25 161 215 |
18 048 440 |
19 019 351 |
|
|
20 |
Személyi juttatások összesen (=15+19) |
K1 |
16 485 994 |
24 274 188 |
12 673 219 |
36 947 407 |
26 640 366 |
26 782 563 |
|
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+28) |
K2 |
2 361 205 |
3 806 824 |
1 341 615 |
5 148 439 |
4 471 648 |
3 777 557 |
|
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 128 938 |
3 806 824 |
566 238 |
4 373 062 |
3 696 271 |
3 507 809 |
|
|
23 |
ebből: rehabilitációs hozzájárulás |
K2 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
24 |
ebből: korkedvezmény-biztosítási járulék |
K2 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
25 |
ebből: egészségügyi hozzájárulás |
K2 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
26 |
ebből: táppénz hozzájárulás |
K2 |
- |
0 |
457 510 |
457 510 |
457 510 |
||
|
27 |
ebből: munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek |
K2 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
28 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó |
K2 |
232 267 |
317 867 |
317 867 |
317 867 |
269 748 |
||
|
29 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
19 769 |
20 000 |
20 000 |
40 000 |
24 613 |
50 000 |
|
|
30 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 916 914 |
2 000 000 |
571 962 |
2 571 962 |
1 926 814 |
2 551 000 |
|
|
31 |
Árubeszerzés |
K313 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
32 |
Készletbeszerzés (=29+30+31) |
K31 |
2 936 683 |
2 020 000 |
591 962 |
2 611 962 |
1 951 427 |
2 601 000 |
|
|
33 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
584 896 |
600 000 |
29 000 |
629 000 |
627 052 |
650 000 |
|
|
34 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
74 265 |
80 000 |
- 2 000 |
78 000 |
31 567 |
50 000 |
|
|
35 |
Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) |
K32 |
659 161 |
680 000 |
27 000 |
707 000 |
658 619 |
700 000 |
|
|
36 |
Közüzemi díjak |
K331 |
3 065 908 |
3 000 000 |
700 000 |
3 700 000 |
3 265 654 |
3 300 000 |
|
|
37 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
85 140 |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
38 |
Bérleti és lízing díjak (>=39) |
K333 |
70 000 |
110 000 |
33 200 |
143 200 |
143 200 |
145 000 |
|
|
39 |
ebből: a közszféra és a magánszféra együttműködésén (PPP) alapuló szerződéses konstrukció |
K333 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
40 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
442 638 |
600 000 |
280 000 |
880 000 |
815 425 |
894 000 |
|
|
41 |
Közvetített szolgáltatások (>=42) |
K335 |
175 275 |
150 000 |
301 000 |
451 000 |
275 223 |
280 000 |
|
|
42 |
ebből: államháztartáson belül |
K335 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
43 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
695 000 |
1 000 000 |
- |
1 000 000 |
856 510 |
2 160 000 |
|
|
44 |
Egyéb szolgáltatások (>=45) |
K337 |
5 870 575 |
7 000 000 |
582 103 |
7 582 103 |
5 564 176 |
12 981 000 |
|
|
45 |
ebből: biztosítási díjak |
K337 |
296 580 |
- |
426 675 |
430 000 |
|||
|
46 |
Szolgáltatási kiadások (=36+37+38+40+41+43+44) |
K33 |
10 404 536 |
11 860 000 |
1 896 303 |
13 756 303 |
10 920 188 |
19 760 000 |
|
|
47 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
14 705 |
0 |
- |
- |
0 |
||
|
48 |
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
80 000 |
50 000 |
- |
50 000 |
- |
||
|
49 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=47+48) |
K34 |
94 705 |
50 000 |
- |
50 000 |
- |
0 |
|
|
50 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
3 165 805 |
3 944 700 |
- 372 399 |
3 572 301 |
2 458 629 |
5 931 198 |
|
|
51 |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
12 171 000 |
2 976 378 |
330 803 |
3 307 181 |
3 307 181 |
9 720 000 |
|
|
52 |
Kamatkiadások (>=53+54) |
K353 |
348 482 |
350 000 |
5 000 |
355 000 |
253 852 |
260 000 |
|
|
53 |
ebből: államháztartáson belül |
K353 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
54 |
ebből: fedezeti ügyletek kamatkiadásai |
K353 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
55 |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (>=56+…+58) |
K354 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
56 |
ebből: valuta, deviza eszközök realizált árfolyamvesztesége |
K354 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
57 |
ebből: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok árfolyamkülönbözete |
K354 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
58 |
ebből: deviza kötelezettségek realizált árfolyamvesztesége |
K354 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
59 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
348 433 |
310 000 |
900 |
310 900 |
201 239 |
445 000 |
|
|
60 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=50+51+52+55+59) |
K35 |
16 033 720 |
7 581 078 |
- 35 696 |
7 545 382 |
6 220 901 |
16 356 198 |
|
|
61 |
Dologi kiadások (=32+35+46+49+60) |
K3 |
30 128 805 |
22 191 078 |
2 479 569 |
24 670 647 |
19 751 135 |
39 417 198 |
|
|
114 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=115+…+139) |
K48 |
2 803 790 |
2 500 000 |
- 70 000 |
2 430 000 |
858 111 |
1 500 000 |
|
|
132 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
2 803 790 |
2 500 000 |
- 70 000 |
2 430 000 |
858 111 |
1 500 000 |
|
|
133 |
ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
134 |
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
135 |
ebből: temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont} |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
136 |
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
137 |
ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
138 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
139 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás |
K48 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
140 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=62+63+80+84+94+104+111+114) |
K4 |
2 803 790 |
2 500 000 |
- 70 000 |
2 430 000 |
858 111 |
1 500 000 |
|
|
141 |
Nemzetközi kötelezettségek (>=142) |
K501 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
142 |
ebből: Európai Unió |
K501 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
143 |
Elvonások és befizetések |
K502 |
1 768 322 |
0 |
- |
- |
0 |
||
|
167 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=168+…+177) |
K506 |
3 205 233 |
5 632 095 |
297 001 |
5 929 096 |
5 894 096 |
8 312 055 |
|
|
168 |
ebből: központi költségvetési szervek |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
169 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
170 |
ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
171 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
172 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
173 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
174 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
K506 |
3 205 233 |
3 728 096 |
- |
3 728 096 |
3 728 096 |
5 134 055 |
|
|
175 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
K506 |
- |
1 903 999 |
297 001 |
2 201 000 |
2 166 000 |
3 178 000 |
|
|
176 |
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
177 |
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
K506 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
193 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=194+…+203) |
K512 |
799 299 |
460 000 |
100 000 |
560 000 |
509 290 |
566 290 |
|
|
194 |
ebből: egyházi jogi személyek |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
195 |
ebből: egyéb civil szervezetek |
K512 |
799 299 |
460 000 |
100 000 |
560 000 |
509 290 |
400 000 |
|
|
196 |
ebből: háztartások |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
197 |
ebből: pénzügyi vállalkozások |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
198 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
199 |
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
200 |
ebből: egyéb vállalkozások |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
201 |
ebből: Európai Unió |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
202 |
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
203 |
ebből: egyéb támogatás |
K512 |
- |
0 |
- |
- |
- |
166 290 |
|
|
204 |
Tartalékok |
K513 |
- |
6 731 886 |
2 115 860 |
8 847 746 |
- |
18 145 113 |
|
|
205 |
Egyéb működési célú kiadások (=141+143+144+145+156+167+178+180+191+192 +193+204) |
K5 |
5 772 854 |
12 823 981 |
2 512 861 |
15 336 842 |
6 403 386 |
27 023 458 |
|
|
206 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
2 886 000 |
- |
- |
- |
|||
|
207 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=208) |
K62 |
9 077 599 |
4 795 276 |
- 4 498 951 |
296 325 |
150 000 |
4 122 932 |
|
|
208 |
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai |
K62 |
- |
0 |
- |
- |
- |
||
|
209 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
- |
0 |
410 945 |
410 945 |
- |
410 945 |
|
|
210 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 017 954 |
870 000 |
8 605 442 |
9 475 442 |
1 006 103 |
5 282 627 |
|
|
211 |
Részesedések beszerzése |
K65 |
- |
- |
- |
- |
3 000 000 |
||
|
212 |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
213 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
3 178 055 |
1 529 625 |
952 150 |
2 481 775 |
271 646 |
2 462 909 |
|
|
214 |
Beruházások (=206+207+209+…+213) |
K6 |
16 159 608 |
7 194 901 |
5 469 586 |
12 664 487 |
1 427 749 |
15 279 413 |
|
|
215 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
216 536 |
2 118 315 |
16 357 967 |
18 476 282 |
17 251 085 |
708 661 |
|
|
216 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
217 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
- |
0 |
- |
- |
- |
0 |
|
|
218 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
58 464 |
571 945 |
4 416 651 |
4 988 596 |
4 657 793 |
191 339 |
|
|
219 |
Felújítások (=215+...+218) |
K7 |
275 000 |
2 690 260 |
20 774 618 |
23 464 878 |
21 908 878 |
900 000 |
|
|
279 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=220+221+232+243+254+256+267+268) |
K8 |
11 434 087 |
0 |
0 |
||||
|
280 |
Költségvetési kiadások összesen (K1-K8) |
K1-K8 |
85 421 343 |
75 481 232 |
45 181 468 |
120 662 700 |
81 461 273 |
114 680 189 |
|
|
281 |
Államházt.-on belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 519 524 |
699 768 |
- |
699 768 |
699 768 |
620 855 |
|
|
282 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 519 524 |
699 768 |
- |
699 768 |
699 768 |
620 855 |
|
|
283 |
Kiadások (=20+21+61+140+205+214+219+279+282) |
K1-K9 |
86 940 867 |
76 181 000 |
45 181 468 |
121 362 468 |
82 161 041 |
115 301 044 |
|
3. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK |
|
|
2026. évi költségvetés |
2026. évi költségvetés |
2026. évi költségvetés |
||
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
11 028 760 |
||
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
0 |
||
|
03 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
2 222 625 |
||
|
04 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
||
|
05 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
||
|
06 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
||
|
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11) |
15 521 385 |
0 |
0 |
|
08 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16) |
1 058 132 |
0 |
0 |
|
09 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
|||
|
11 |
ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
||
|
12 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
||
|
13 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
|||
|
14 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
1 058 132 |
||
|
15 |
ebből: önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
||
|
16 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1) |
16 579 517 |
0 |
0 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21) |
0 |
0 |
|
|
18 |
Egyéb fejezeti kezelésű ei-tól felhalm.célú tám.(B25) |
0 |
0 |
|
|
19 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=44+45+46+57+68) (B2) |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Magánszemélyek jövedelemadói (=81+82+83) (B311) |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó (B311) |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
Jövedelemadók (=80+84) (B31) |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+116) (B34) |
1 950 000 |
0 |
0 |
|
24 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
||
|
ebből: telekadó (B34) |
150 000 |
|||
|
ebből: építményadó (B34) |
1 800 000 |
|||
|
25 |
Értékesítési és forgalmi adók (=118+…+139) (B351) |
10 500 000 |
0 |
0 |
|
26 |
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
10 500 000 |
||
|
27 |
Gépjárműadók (=146+…+149) (B354) |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354) |
0 |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) |
200 000 |
|||
|
29 |
Termékek és szolgáltatások adói (=117+140+144+145+150) (B35) |
10 700 000 |
0 |
0 |
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=170+…+184) (B36) |
270 000 |
||
|
31 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
||
|
32 |
ebből: késedelmi pótlék (B36) |
270 000 |
0 |
|
|
33 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+168+169) (B3) |
12 920 000 |
0 |
0 |
|
34 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
||
|
35 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=188+189) (B402) |
350 000 |
200 000 |
|
|
36 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=191) (B403) |
100 000 |
||
|
37 |
Tulajdonosi bevételek (>=193+…+198) (B404) |
0 |
||
|
38 |
Ellátási díjak (B405) |
0 |
||
|
39 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
9 720 000 |
||
|
40 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevétel (B4081) |
0 |
0 |
0 |
|
41 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207) (B4082) |
100 |
||
|
42 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=202+205) (B408) |
100 |
0 |
0 |
|
43 |
Biztosítók által fizetett kártérítés (B410) |
|||
|
44 |
Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411) |
50 000 |
||
|
45 |
Működési bevételek (=186+187+190+192+199+…+201+208+216+217+218) (B4) |
10 220 100 |
200 000 |
0 |
|
46 |
Ingatlanok értékesítése (>=225) (B52) |
36 000 000 |
0 |
|
|
47 |
Felhalmozási bevételek (=222+224+226+227+229) (B5) |
36 000 000 |
0 |
0 |
|
48 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
49 |
ebből: háztartásoktól működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
50 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=244+…+255) (B65) |
180 000 |
0 |
0 |
|
51 |
ebből: háztartások (B65) |
|||
|
52 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B65) |
0 |
||
|
53 |
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
180 000 |
||
|
54 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
180 000 |
0 |
0 |
|
55 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=254+…+263) (B75) |
0 |
0 |
0 |
|
56 |
ebből: egyéb vállalkozások |
0 |
||
|
57 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
0 |
0 |
|
58 |
Költségvetési bevételek (=43+79+185+221+230+256+282) (B1-B7) |
75 899 617 |
200 000 |
0 |
|
59 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
36 973 897 |
2 227 530 |
|
|
60 |
Maradvány igénybevétele (=295+296) (B813) |
36 973 897 |
2 227 530 |
0 |
|
61 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
|
|
62 |
Központi, irányító szervi támogatás (B816) |
0 |
||
|
63 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=287+294+297+…+302+305) (B81) |
36 973 897 |
2 227 530 |
0 |
|
64 |
Finanszírozási bevételek (=306+312+313+314) (B8) |
36 973 897 |
2 227 530 |
0 |
|
65 |
Bevételek összesen (283+315) (B1-B8) |
112 873 514 |
2 427 530 |
0 |
|
KIADÁSOK |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK |
|
|
2026. évi költségvetés |
2026. évi költségvetés |
2026. évi költségvetés |
||
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
7 727 212 |
||
|
02 |
Normatív jutalmak (K1102) |
0 |
||
|
03 |
Céljuttatás, prémium (K1103) |
0 |
0 |
|
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyett.díj, túlóra, túlszolg.(K1104) |
0 |
||
|
05 |
Jubileumi jutalom (K1106) |
0 |
||
|
06 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
0 |
||
|
07 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
||
|
08 |
Egyéb költségtérítések (K1110) |
0 |
0 |
|
|
09 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
36 000 |
||
|
10 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
7 763 212 |
0 |
0 |
|
11 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
17 124 600 |
||
|
12 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
694 751 |
||
|
13 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
1 200 000 |
|
|
14 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
17 819 351 |
1 200 000 |
0 |
|
15 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
25 582 563 |
1 200 000 |
0 |
|
16 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+28) (K2) |
3 274 027 |
503 530 |
0 |
|
17 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
3 274 027 |
233 782 |
|
|
18 |
ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
|
19 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
|
20 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
269 748 |
|
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
50 000 |
||
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 551 000 |
0 |
|
|
23 |
Készletbeszerzés (=29+30+31) (K31) |
2 601 000 |
0 |
0 |
|
24 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
650 000 |
0 |
|
|
25 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
50 000 |
0 |
|
|
26 |
Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32) |
700 000 |
0 |
0 |
|
27 |
Közüzemi díjak (K331) |
3 300 000 |
0 |
|
|
28 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
0 |
||
|
29 |
Bérleti és lízing díjak (K333) |
145 000 |
0 |
|
|
30 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
894 000 |
0 |
|
|
31 |
Közvetített szolgáltatások (>=42) (K335) |
280 000 |
||
|
32 |
ebből: államháztartáson belül (K335) |
0 |
||
|
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 160 000 |
0 |
|
|
34 |
Egyéb szolgáltatások (K337) |
12 981 000 |
||
|
35 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
430 000 |
0 |
0 |
|
36 |
Szolgáltatási kiadások (=36+37+38+40+41+43+44) (K33) |
19 760 000 |
0 |
0 |
|
37 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
0 |
|
|
38 |
Reklám- és propagandakiadások (K342) |
0 |
||
|
39 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=47+48) (K34) |
0 |
0 |
0 |
|
40 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
5 607 198 |
324 000 |
|
|
41 |
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
9 720 000 |
||
|
42 |
Kamatkiadások (K353) |
260 000 |
0 |
|
|
43 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
445 000 |
0 |
|
|
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=50+51+52+55+59) (K35) |
16 032 198 |
324 000 |
0 |
|
45 |
Dologi kiadások (=32+35+46+49+60) (K3) |
39 093 198 |
324 000 |
0 |
|
46 |
Családi támogatások (=64+…+73) (K42) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42) |
0 |
0 |
0 |
|
|
47 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások (=94+…+97) (K46) |
0 |
0 |
0 |
|
48 |
ebből: lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 38. § (1) bek.a) és b) pontos ) (K46) |
|||
|
49 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=102+…+120) (K48) |
1 500 000 |
0 |
0 |
|
50 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
1 500 000 |
0 |
|
|
51 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
||
|
52 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
||
|
53 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=62+63+74+75+83+93+98+101) (K4) |
1 500 000 |
0 |
0 |
|
54 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
|||
|
55 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022) |
0 |
0 |
0 |
|
56 |
Elvonások és befizetések (=124+125+126) (K502) |
0 |
0 |
0 |
|
57 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=152+…+161) (K506) |
8 312 055 |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
5 134 055 |
|||
|
58 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
3 178 000 |
||
|
59 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=180+…+189) (K512) |
166 290 |
400 000 |
0 |
|
60 |
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K512) |
0 |
400 000 |
|
|
61 |
ebből: háztartások (K512) |
0 |
||
|
62 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
166 290 |
||
|
63 |
Tartalékok (K513) |
18 145 113 |
||
|
64 |
Egyéb működési célú kiadások (=122+127+128+129+140+151+162+164+176+177+178+179+190) (K5) |
26 623 458 |
400 000 |
0 |
|
65 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) |
0 |
0 |
0 |
|
66 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=194) (K62) |
4 122 932 |
||
|
67 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
410 945 |
0 |
|
|
68 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
5 282 627 |
||
|
69 |
Részesedések beszerzése (K65) |
3 000 000 |
||
|
69 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
2 462 909 |
||
|
70 |
Beruházások (=192+193+195+…+199) (K6) |
15 279 413 |
0 |
0 |
|
70 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
708 661 |
||
|
71 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
0 |
||
|
71 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
191 339 |
||
|
72 |
Felújítások (=201+...+204) (K7) |
900 000 |
0 |
0 |
|
72 |
Vállalkozásnak adott egyéb felhalmozási célú támogatás |
0 |
||
|
73 |
Felhalmozási célú támogatások (K8) |
0 |
0 |
0 |
|
73 |
Költségvetési kiadások (=20+21+61+121+191+200+205+267) (K1-K8) |
112 252 659 |
2 427 530 |
0 |
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
620 855 |
||
|
74 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
|||
|
75 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=274+287+…+293+296) (K91) |
0 |
0 |
|
|
75 |
Finanszírozási kiadások (=297+305+306+307) (K9) |
620 855 |
0 |
0 |
|
76 |
Kiadások összesen (=268+308) (K1-K9) |
112 873 514 |
2 427 530 |
0 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
A |
B |
C |
F |
G |
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
15 521 385 |
Személyi juttatások |
26 782 563 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
1 058 132 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 777 557 |
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
39 417 198 |
|
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
12 920 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 500 000 |
|
5. |
Működési bevételek |
10 420 100 |
Egyéb működési célú kiadások |
8 878 345 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
180 000 |
Tartalékok |
14 145 113 |
|
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
||||
|
12. |
||||
|
13. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.) |
40 099 617 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) |
94 500 776 |
|
14. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
27 945 066 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
27 945 066 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
16. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
18. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
20. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
21. |
Egyéb |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
||
|
22. |
Államháztartási megelőlegezések |
Váltókiadások |
||
|
23. |
Intézményfinanszírozás |
Államháztartási megelőlegezések visszafizetése |
620 855 |
|
|
24. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.) |
27 945 066 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.) |
620 855 |
|
25. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.) |
68 044 683 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.) |
95 121 631 |
|
26. |
Költségvetési hiány: |
54 401 159 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
27. |
Bruttó hiány: |
27 076 948 |
Bruttó többlet: |
- |
5. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
A |
B |
C |
F |
G |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Beruházások |
15 279 413 |
|
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||
|
3. |
Felhalmozási bevételek |
36 000 000 |
Felújítások |
900 000 |
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||
|
7. |
||||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
Tartalékok |
4 000 000 |
||
|
12. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) |
36 000 000 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) |
20 179 413 |
|
13. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
11 256 361 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
14. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
11 256 361 |
Hitelek törlesztése |
|
|
15. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
16. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||
|
20. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
21. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
22. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
23. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
24. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
25. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) |
11 256 361 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|
|
26. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
47 256 361 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
20 179 413 |
|
27. |
Költségvetési hiány: |
- |
Költségvetési többlet: |
15 820 587 |
|
28. |
Bruttó hiány: |
- |
Bruttó többlet: |
27 076 948 |
6. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII. 31-ig |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Versenyképes járások 2025. |
5 875 889 |
2025-2026 |
5 875 889 |
|
|
MFP-ÖTIBF/2025-játszótér |
5 214 524 |
2025-2026 |
5 214 524 |
|
|
Kisértékű eszközbeszerzés |
300 000 |
2026 |
300 000 |
|
|
Nonprofit Kft. alapitasa |
3 000 000 |
2026 |
3 000 000 |
|
|
E.ON törlesztés |
889 000 |
2026 |
889 000 |
|
|
ÖSSZESEN: |
15 279 413 |
15 279 413 |
||
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII. 31-ig |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
Ravatalozó felújitása |
600 000 |
2026 |
600 000 |
|
|
Tálalókonyha felújtása (víz, szennyviz) |
300 000 |
2026 |
300 000 |
|
|
ÖSSZESEN: |
900 000 |
900 000 |
||
7. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat Ft |
|
1 |
Működési célú általános tartalék |
14 145 113 |
|
2 |
Működési célú tartalék összesen |
14 145 113 |
|
3 |
||
|
4 |
Felhalmozási célú általános tartalék |
4 000 000 |
|
5 |
Felhalmozási célú tartalék összesen |
4 000 000 |
8. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Foglalkoztatás jellege |
Létszám (fő) |
|
Polgármester |
1,0 |
|
|
Alpolgármester |
1,0 |
|
|
Önkormányzati képviselők |
3,0 |
|
|
Önkormányzatnál foglalkoztatottak |
Közalkalmazott |
1,0 |
|
MT szerint foglalkoztatott |
2,0 |
|
|
ebből közfoglalkoztatott |
2,0 |
|
|
8,0 |
9. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
||||||||||||||
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Auguszt. |
Szept. |
Okt. |
Nov. |
Dec. |
Összesen: |
|
1. |
Bevételek |
|||||||||||||
|
2. |
Működési célú támogatások áht-n belülre |
1 381 626 |
1 381 627 |
1 381 626 |
1 381 627 |
1 381 626 |
1 381 627 |
1 381 626 |
1 381 627 |
1 381 626 |
1 381 626 |
1 381 627 |
1 381 626 |
16 579 517 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
70 000 |
70 000 |
5 000 000 |
1 320 000 |
150 000 |
5 000 000 |
1 000 000 |
200 000 |
110 000 |
12 920 000 |
|||
|
4. |
Működési célú saját bevételek |
58 342 |
58 341 |
58 342 |
58 342 |
3 298 341 |
58 342 |
3 298 342 |
58 341 |
58 342 |
3 298 342 |
58 342 |
58 341 |
10 420 100 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
180 000 |
|
7. |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
|||||||||||
|
8. |
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
9. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
10. |
Finanszírozási bevételek |
12 000 000 |
12 000 000 |
12 000 000 |
36 000 000 |
|||||||||
|
11. |
Előző évi maradvány igénybe vétele |
39 201 427 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
39 201 427 |
|
12. |
Bevételek összesen: |
40 726 395 |
1 524 968 |
6 454 968 |
2 774 969 |
16 694 967 |
1 454 969 |
16 694 968 |
1 604 968 |
6 454 968 |
17 694 968 |
1 654 969 |
1 564 967 |
115 301 044 |
|
13. |
Kiadások |
|||||||||||||
|
14. |
Személyi juttatások |
2 231 880 |
2 231 880 |
2 231 880 |
2 231 881 |
2 231 880 |
2 231 880 |
2 231 880 |
2 231 881 |
2 231 880 |
2 231 880 |
2 231 881 |
2 231 880 |
26 782 563 |
|
15. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
314 796 |
314 797 |
314 796 |
314 797 |
314 796 |
314 797 |
314 796 |
314 796 |
314 797 |
314 796 |
314 796 |
314 797 |
3 777 557 |
|
16. |
Dologi kiadások |
3 284 766 |
3 284 767 |
3 284 766 |
3 284 767 |
3 284 766 |
3 284 767 |
3 284 766 |
3 284 767 |
3 284 766 |
3 284 767 |
3 284 766 |
3 284 767 |
39 417 198 |
|
17. |
elvonások, befizetések |
0 |
||||||||||||
|
18. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
120 000 |
200 000 |
150 000 |
70 000 |
250 000 |
250 000 |
250 000 |
210 000 |
1 500 000 |
||||
|
19. |
Működési célú támogatások áht-n belülre |
692 671 |
692 672 |
692 671 |
692 671 |
692 672 |
692 671 |
692 671 |
692 671 |
692 672 |
692 671 |
692 671 |
692 671 |
8 312 055 |
|
20. |
Működési célú támogatások áht-n kívülre |
14 300 |
86 550 |
400 000 |
5 440 |
60 000 |
566 290 |
|||||||
|
21. |
Beruházások, felújítások |
74 083 |
74 083 |
74 084 |
5 949 972 |
3 074 084 |
224 083 |
674 084 |
5 288 607 |
74 083 |
224 083 |
374 084 |
74 083 |
16 179 413 |
|
22. |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
23. |
Finanszírozási kiadások |
620 855 |
620 855 |
|||||||||||
|
24. |
Tartalék |
18 145 113 |
||||||||||||
|
25. |
Kiadások összesen: |
7 339 051 |
6 612 499 |
6 884 747 |
12 874 088 |
9 748 198 |
6 753 638 |
7 258 197 |
11 882 722 |
6 848 198 |
6 998 197 |
7 148 198 |
6 808 198 |
115 301 044 |
|
26. |
Kumulált egyenleg |
33 387 344 |
28 299 813 |
27 870 034 |
17 770 915 |
24 717 684 |
19 419 015 |
28 855 786 |
18 578 032 |
18 184 802 |
28 881 573 |
23 388 344 |
18 145 113 |
0 |
10. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Kötezettségvállalás éve |
2026. előtti kifizetés |
2026 |
2027 |
2028 |
|
1 |
E.ON Zrt. - Közvilágítás korszerűsítése |
2019 |
4 543 498 |
889 000 |
889 000 |
889 000 |
|
2 |
Veszprém Megyei Jogú Város Önk. - Családsegítés és gyermekjóléti szolgáltatás |
2020 |
5 021 000 |
1 669 000 |
1 669 000 |
1 669 000 |
|
3 |
Veszprémi Kistérség Többcélú Társulás |
2025 |
2 096 000 |
3 178 000 |
3 178 000 |
3 178 000 |
|
4 |
Veszprém-Balaton 2023 Zrt-Veszprém-Balaton Régió Kultúrájáért Közalapítvány Európa Kulturális Fővárosa 2023 |
2020 |
639 037 |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Kötelezettségvállalások összesen |
12 299 535 |
5 736 000 |
5 736 000 |
5 736 000 |
|
11. melléklet a 3/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
2026. évi előirányzat (Ft) |
2027. évi |
2028. évi |
2029. évi |
||
|
Bevételek |
|||||
|
1 |
Működési célú támogatások áht-belül összesen |
16 579 517 |
16 579 517 |
16 579 517 |
16 579 517 |
|
2 |
Felhalmozási célú támogatások áht-n belül |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek összesen |
12 920 000 |
13 500 000 |
14 000 000 |
14 200 000 |
|
4 |
Működési célú saját bevételek összesen |
10 420 100 |
4 000 000 |
4 100 000 |
4 250 000 |
|
5 |
ebből adósságot keletkeztető ügyletnél figy.vehető |
||||
|
6 |
Működési célra átvett pénzeszközök áht-n kívülről összesen |
180 000 |
180 000 |
180 000 |
180 000 |
|
7 |
Felhalmozási célra átvett áht-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú saját bevételek |
36 000 000 |
12 000 000 |
12 000 000 |
12 000 000 |
|
9 |
Költségvetési bevételek mindösszesen |
76 099 617 |
46 259 517 |
46 859 517 |
47 209 517 |
|
10 |
Államháztartási megelőlegezések bevétele |
0 |
|||
|
11 |
Előző évi maradvány igénybe vétele |
39 201 427 |
19 799 803 |
19 299 803 |
18 999 803 |
|
12 |
Központi, irányítószervi támogatás |
||||
|
13 |
Finanszírozási bevételek összesen |
39 201 427 |
19 799 803 |
19 299 803 |
18 999 803 |
|
14 |
Bevételek mindösszesen |
115 301 044 |
66 059 320 |
66 159 320 |
66 209 320 |
|
Kiadások |
|||||
|
1 |
Személyi juttatások |
26 782 563 |
26 782 563 |
26 782 563 |
26 782 563 |
|
2 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
3 777 557 |
3 777 557 |
3 777 557 |
3 777 557 |
|
3 |
Dologi kiadások |
39 417 198 |
23 000 000 |
23 100 000 |
23 150 000 |
|
4 |
Elvonások befizetések |
||||
|
5 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai ( szociális juttatások ) |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Működési célú támogatások, kölcsönök államháztartáson belülre |
8 312 055 |
8 312 055 |
8 312 055 |
8 312 055 |
|
8 |
Működési célú támogatások, egyéb működési kifizetések államháztartáson kívülre |
566 290 |
566 290 |
566 290 |
566 290 |
|
9 |
Működési célú tartalékok |
18 145 113 |
|||
|
10 |
Működési költségvetési kiadások összesen |
98 500 776 |
63 938 465 |
64 038 465 |
64 088 465 |
|
11 |
Beruházások, |
15 279 413 |
1 000 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
12 |
Felújítások |
900 000 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
|
13 |
Részesedések vásárlása |
||||
|
14 |
Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök államháztartáson kivűlre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
Felhalmozási célú támogatások visszafizetése áht-n belülre |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
Felhalmozási célú tartalékok |
0 |
0 |
0 |
|
|
17 |
Felhalmozási költségvetési kiadások összesen |
16 179 413 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
18 |
Költségvetési kiadások mindösszesen |
114 680 189 |
65 438 465 |
65 538 465 |
65 588 465 |
|
19 |
Hitelek kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Szabad pénzeszközök befektetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
Központi, irányítószervi támogatás |
||||
|
22 |
Egyéb finanszírozási kiadások, intézményfinanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
Államháztartási megelőlegezések |
620 855 |
620 855 |
620 855 |
620 855 |
|
24 |
Finanszírozási kiadások összesen |
620 855 |
620 855 |
620 855 |
620 855 |
|
25 |
Kiadások mindösszesen |
115 301 044 |
66 059 320 |
66 159 320 |
66 209 320 |