Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 20

Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.20.

[1] Pénzesgyőr Község Önkormányzat Képviselő-testülete a település működéséhez szükséges Önkormányzat költségvetési rendeletet az alábbiak szerint megalkotja.

[2] Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 78.700.113 Ft költségvetési bevétellel és 78.700.113 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerű bemutatását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

(5) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az Önkormányzat a kiadások között általános céltartalékot nem állapít meg

(7) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban, az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre vonatkozó bevételeit és kiadásait a 8. melléklet mutatja be.

(8) Az előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

(9) A céljelleggel juttatást támogatások előirányzatát célonként a 10. melléklet mutatja be.

(10) A 2025. évi működési és ágazati központi támogatás jogcímek szerinti összegét a 12. melléklet tartalmazza.

(11)² Az engedélyezett létszámkeretet 3 főben határozza meg, ezen belül 2 fő teljes munkaidős foglalkozású, 1 fő részmunkaidős foglalkozású.

(12)³ A választott tisztségviselők száma 5 fő.

(13)⁴ A Képviselő-testület az Önkormányzat közfoglalkoztatotti átlaglétszámát 3 főben állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. § (1) A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a SZAHK-ÉRTELEM 2006. Bt. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

	PÉNZESGYŐR KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
	2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE III. számú módosítás

									adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
Sor-szám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat
Sor-szám	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat
1	I. Működési célú bevételek						I. Működési költségvetés
2	1.) Intézményi működési bevételek	11 154 177	11 206 000	11 206 000	11 217 513	11 337 513	1.) Személyi juttatások	22 524 900	26 573 800	26 573 800	26 573 800	26 573 800
3	2.) Közhatalmi bevételek	8 452 234	7 565 000	7 565 000	7 793 676	7 793 676	2.) Munkaadókat terhelő járulékok	2 975 112	3 501 469	3 501 469	3 501 469	3 501 469
4	3.1) Működési támogatások-normatíva	35 924 714	33 564 652	35 071 470	35 071 470	35 764 890	3.) Dologi kiadások	33 428 190	34 414 710	34 414 710	34 320 360	34 320 360
5	3.2) Működési támogatások-egyéb	5 366 413	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 930 000	2 664 000	2 664 000	2 664 000	2 664 000
6	4.) Működési célú támogatásértékű bevételek						5.) Egyéb működési kiadások	2 100 000	5 600 000	5 600 000	5 600 000	5 600 000
7	5.) Működési célra átvett pénzeszközök						6.) Általános működési tartalék			709 824	811 731	1 625 152
8	6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.						7.) Működési céltartalék
9	Működési célú bevételek összesen:	60 897 538	57 535 652	59 042 470	59 282 659	60 096 079	Működési célú kiadások összesen:	63 958 202	72 753 979	73 463 803	73 471 360	74 284 781
10	II. Felhalmozási célú bevételek						II. Felhalmozási költségvetés
11	1.) Saját felhalmozási bevételek						1.) Beruházások	4 064 000	381 000	381 000	628 632	628 631
12	2.) Felhalmozási támogatások	4 635 054	0				2.) Felújítások	1 905 000	3 000 121	3 000 121	3 000 121	3 000 121
13	3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek						3.) Egyéb felhalmozási kiadások
14	4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök	3 000 000					4.) Általános felhalmozási tartalék
15							5.) Felhalmozási céltartalék
16	Felhalm. célú bevételek összesen:	7 635 054	0				Felhalm. célú kiadások összesen:	5 969 000	3 381 121	3 381 121	3 628 753	3 628 752
17	III. Kölcsönök	0	0				III. Kölcsönök	0	0
18
19	IV. Finanszírozási bevételek	16 436 693	20 199 448	19 402 454	19 417 454	19 417 454	IV. Finanszírozási kiadások	1 250 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000
20	1.) Működési célú finanszírozási bevételek megelőlegezés	1 321 230	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1.) Működési célú finanszírozási kiadások	1 250 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000
21	2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek						2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiad.
	3.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybev.	15 115 463	18 599 448	17 802 454	17 817 454	17 817 454
22	BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	84 969 285	77 735 100	78 444 924	78 700 113	79 513 533	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	71 177 202	77 735 100	78 444 924	78 700 113	79 513 533	0

2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1.⁶ Kötelező feladat

PÉNZESGYŐR KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK
2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE III. számú módosítás
kötelező feladat
								adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat
Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat	Megnevezés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi I. számú módosított előirányzat	2025. évi II. számú módosított előirányzat	2025. évi III. számú módosított előirányzat
I. Működési célú bevételek						I. Működési költségvetés
1.) Intézményi működési bevételek	6 734 659	6 806 000	6 806 000	6 817 513	6 937 513	1.) Személyi juttatások	22 524 900	26 573 800	26 573 800	26 573 800	26 573 800
2.) Közhatalmi bevételek	8 452 234	7 565 000	7 565 000	7 793 676	7 793 676	2.) Munkaadókat terhelő járulékok	2 975 112	3 501 469	3 501 469	3 501 469	3 501 469
3.1) Működési támogatások-normatíva	35 924 714	33 564 652	35 071 470	35 071 470	35 764 890	3.) Dologi kiadások	31 877 906	31 392 110	31 392 110	31 297 760	31 297 760
3.2) Működési támogatások-egyéb	5 366 413	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 930 000	2 664 000	2 664 000	2 664 000	2 664 000
4.) Működési célú támogatásértékű bevételek	0	0	0	0	0	5.) Egyéb működési kiadások	2 100 000	5 600 000	5 600 000	5 600 000	5 600 000
5.) Működési célra átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	6.) Általános működési tartalék	0	0	709 824	811 731	1 625 152
6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.	0	0	0	0	0	7.) Működési céltartalék	0	0	0	0	0
Működési célú bevételek összesen:	56 478 020	53 135 652	54 642 470	54 882 659	55 696 079	Működési célú kiadások összesen:	62 407 918	69 731 379	70 441 203	70 448 760	71 262 181
II. Felhalmozási célú bevételek			0			II. Felhalmozási költségvetés			0
1.) Saját felhalmozási bevételek	0	0	0			1.) Beruházások	10 001	381 000	381 000	628 632	628 631
2.) Felhalmozási támogatások	4 635 054	0	0			2.) Felújítások	1 905 000	3 000 121	3 000 121	3 000 121	3 000 121
3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek	0	0	0			3.) Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök	3 000 000	0	0			4.) Általános felhalmozási tartalék	0	0	0		0
	0	0	0			5.) Felhalmozási céltartalék	0	0	0
Felhalm. célú bevételek összesen:	7 635 054	0	0			Felhalm. célú kiadások összesen:	1 915 001	3 381 121	3 381 121	3 628 753	3 628 752
III. Kölcsönök	0	0	0			III. Kölcsönök	0	0	0
			0						0
IV. Finanszírozási bevételek	15 251 928	20 199 448	19 402 454	19 417 454	19 417 454	IV. Finanszírozási kiadások	1 250 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000
1.) Működési célú finanszírozási bevételek megelőlegezés	1 321 230	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1.) Működési célú finanszírozási kiadások	1 250 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000
2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek	0	0	0			2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiad.	0	0	0
3.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybev.	13 930 698	18 599 448	17 802 454	17 817 454	17 817 454		0	0	0
BEVÉTELI FŐÖSSZEG:	79 365 002	73 335 100	74 044 924	74 300 113	75 113 533	KIADÁSI FŐÖSSZEG:	65 572 919	74 712 500	75 422 324	75 677 513	76 490 933

2.⁷ Önként vállalt feladat

PÉNZESGYŐR KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE III. számú módosítás

önként vállalt feladat

adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. számú módosított előirányzat

2025. évi II. számú módosított előirányzat

2025. évi III. számú módosított előirányzat

Megnevezés

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi I. számú módosított előirányzat

2025. évi II. számú módosított előirányzat

2025. évi III. számú módosított előirányzat

I. Működési célú bevételek

I. Működési költségvetés

1.) Intézményi működési bevételek

4 419 518

4 400 000

1.) Személyi juttatások

2.) Közhatalmi bevételek

2.) Munkaadókat terhelő járulékok

3.1) Működési támogatások-normatíva

3.) Dologi kiadások

1 550 284

3 022 600

3.2) Működési támogatások-egyéb

4.) Ellátottak pénzbeli juttatásai

4.) Működési célú támogatásértékű bevételek

5.) Egyéb működési kiadások

5.) Működési célra átvett pénzeszközök

6.) Általános működési tartalék

6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybev.

7.) Működési céltartalék

Működési célú bevételek összesen:

4 419 518

4 400 000

Működési célú kiadások összesen:

1 550 284

3 022 600

II. Felhalmozási célú bevételek

II. Felhalmozási költségvetés

1.) Saját felhalmozási bevételek

1.) Beruházások

4 053 999

2.) Felhalmozási támogatások

2.) Felújítások

3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

3.) Egyéb felhalmozási kiadások

4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

4.) Általános felhalmozási tartalék

5.) Felhalmozási céltartalék

Felhalm. célú bevételek összesen:

Felhalm. célú kiadások összesen:

4 053 999

III. Kölcsönök

IV. Finanszírozási bevételek

1 184 765

IV. Finanszírozási kiadások

1.) Működési célú finanszírozási bevételek megelőlegezés

1.) Működési célú finanszírozási kiadások

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiad.

3.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybev.

1 184 765

BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

5 604 283

4 400 000

KIADÁSI FŐÖSSZEG:

5 604 283

3 022 600

3. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Pénzesgyőr Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*adatok Ft-ban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2025.	2026.	2027.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.	Nemleges				-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

Pénzesgyőr Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*adatok Ft-ban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025.évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	7 793 676
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	4 400 000
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		12 193 676

5. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					*Adatok Ft-ban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasznált érték 2024. 12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Eszközbeszerzések	628 632			628 631	1

















ÖSSZESEN:	628 632			628 631	1

6. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
					*Adatok Ft-ban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2024.12.31-ig felhasznált összeg	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Felújítás járda	3 000 121		3 000 121	3 000 121


















ÖSSZESEN:	3 000 121		3 000 121	3 000 121

7. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai, támogatások

EU-s projekt neve, azonosítója:
			*Adatok Ft-ban*
Források	2025. év	2026.év	2027. év	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2025. év	2026.év	2027. év	Összesen
Személyi jellegű		0		0
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek
Üzemeltetési anyagok

				0
Összesen:	0	0	0	0


EU-s projekt neve, azonosítója:
			*Ezer forintban*
Források	2022. év	2023.év	2024. év	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	2022. év	2023.év	2024. év	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0



Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

8. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

B E V É T E L E K
				*adatok forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.évi	2026. évi	2027. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	33 564 652	33 564 652	33 564 652
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5 200 000	5 200 000	5 200 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	7 565 000	7 565 000	7 565 000
4.1.	Telekadó	300 000	300 000	300 000
4.2.	Idegenforgalmi adó	500 000	500 000	500 000
4.3.	Iparűzési adó	6 000 000	6 000 000	6 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Magánszemélyek kommunális adója	765 000	765 000	765 000
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek	11 206 000	11 206 000	11 206 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	Pénzmaradvény	18 599 448	18 599 448	18 599 448
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	76 135 100	76 135 100	76 135 100
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	1 600 000	1 600 000	1 600 000
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	77 735 100	77 735 100	77 735 100

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*adatok forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025.évi	2026. évi	2027. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	72 753 979	72 753 979	72 753 979
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	3 381 121	3 381 121	3 381 121
2.1.	Beruházások	381 000	381 000	381 000
2.2.	Felújítások	3 000 121	3 000 121	3 000 121
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	76 135 100	76 135 100	76 135 100
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 600 000	1 600 000	1 600 000
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	77 735 100	77 735 100	77 735 100

9. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Előirányzat felhasználási terv 2025. év
													Adatok Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	2 980 408	35 764 890
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	433 333	5 200 000
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	649 473	7 793 676
6.	Működési bevételek	934 793	934 793	934 793	934 793	934 793	934 793	934 793	934 793	1 054 793	934 793	934 793	934 793	11 337 513
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10	Pénzmaradvány	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	1 484 788	17 817 454
10.	Finanszírozási bevételek	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	1 600 000
11.	Bevételek összesen:	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	6 736 128	6 616 128	6 616 128	6 616 128	79 513 533
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	2 214 483	26 573 800
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	291 789	3 501 469
15.	Dologi kiadások	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	2 860 030	34 320 360
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	222 000	2 664 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	466 667	5 600 000
18.	Beruházások	52 386	52 386	52 386	52 386	52 386	52 386	52 386	52 386	52 385	52 386	52 386	52 386	628 631
19.	Felújítások	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	250 010	3 000 121
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	1 600 000
22.	Működési tartalék						811 731			813 421				1 625 152
22.	Kiadások összesen:	6 490 699	6 490 699	6 490 699	6 490 699	6 490 699	7 302 430	6 490 699	6 490 699	7 304 119	6 490 699	6 490 699	6 490 699	79 513 533
23.	Egyenleg	125 429	125 429	125 429	125 429	125 429	-686 302	125 429	125 429	-567 991	125 429	125 429	125 429

10. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		*Adatok Ft-ban*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			0

11. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez


Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Pénzesgyőr Község Önkormányzata



Éves eredeti kiadási előirányzat: Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………0 Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:

12. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹¹

2025.évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
	adatok forintban
Jogcím	2025. évi támogatás összesen
A	B
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása	2 282 352
Közvilágítás fenntartásának támogatása	4 223 500
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	1 356 675
Közutak fenntartásának támogatása	642 370
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	8 482 671
Lakott külterületek	22 942
Szociális feladatok támogatása	2 664 000
Könyvári és kulturális feladatok támogatása	3 776 818
Óvodapedagógusok elismert létszáma 8 hónapra
Óvodapedagőgusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma 8 hónapra
Óvodapedagógusok elismert létszáma 4 hónapra
Óvodapedagógusok elismert létszáma pótösszeg
Óvodapedagógusok nevelő munkájást közvetlenül segítők száma 4 hónapra
Óvodaműködtetés támogatása 8 hónapra
Óvodaműködtetés támogatása 4 hónapra
Pedagógus II. kategóriába sorolt óvódapedagógusok kiegészító támogatása
Szociális étkeztetés	1 858 920
Falugondnoki szolgálatatás	6 343 500
Gyermekétkeztetés támogatása
Polgármesteri illetmény kiegészítés
Összesen:	31 653 748

A 2. § (1) bekezdése a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (11) bekezdését a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

A 3. § (12) bekezdését a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

⁴

A 3. § (13) bekezdését a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

⁵

Az 1. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet 1. pontja a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 1. pontja a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 1. pontja a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet 2. pontja a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 2. pontja a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 12. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Pénzesgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.