Fenyőfő község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Az Önkormányzati bevételek és kiadások

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését 36 196 ezer Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege - finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül – 19 258 e Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege - finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül – 35 572 e Ft.

(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege –

16 938 e Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg – 0 e Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg 16 938 e Ft.

(5) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 16 938 e Ft, melyből

a) a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege 0 e Ft.

b) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 16 938 e Ft.

(6) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 16 938 e Ft

(7) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 624 e Ft

(8) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1.1; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(9) A képviselő-testület az önkormányzati kötelező feladatai bevételeket és kiadásokat az 1.2; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(10) A képviselő-testület az önkormányzati önként vállalt feladatai bevételeket és kiadásokat az 1.3; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(11) A képviselő-testület az önkormányzati működési célú bevételeket és kiadásokat az 2.1; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(12) A képviselő-testület az önkormányzati felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat az 2.2; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(13) A képviselő-testület az önkormányzati saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséget a 3; mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(14) A képviselő-testület az önkormányzati felhalmozási kiadások előirányzatát a 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(15) Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét – havonkénti bontásban – a rendelet 5.sz. mellékletei tartalmazzák

(16) A képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 1. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.

(17) A képviselő-testület az önkormányzati céljelleggel juttatott támogatásokról a 2. tájékoztatójában foglaltak szerint állapítja meg.

Költségvetési bevételek

2. § A képviselő-testület a működési bevételek összegét 19 210 e Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 16 986 e Ft-ban állapítja meg.

Költségvetési kiadások

3. § Az önkormányzat 2018. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

működési kiadások előirányzata összesen: 18 107 e Ft,

ebből:

- személyi jellegű kiadások. 6 723 e Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok: 1 288 e Ft,

- dologi kiadások: 5 070 e Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 390 e Ft,

- egyéb működési célú támogatások: 483 e Ft,

- tartalék: 3 529 e Ft,

- 2018. évi előleg visszafizetés: 624 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat 2018. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 16 986 e Ft.

ebből:

- beruházások előirányzata: 1 394 e Ft,

- felújítások előirányzata: 16 695 e Ft,

- felhalmozási egyéb pénzeszköz átadás: 0 e Ft,

(2) A képviselő-testület a felújítási-beruházási előirányzatokat címenként a 4. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Tartalékok

5. §  A képviselő-testület megállapítja, hogy a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2018. évi kötelezettsége nincs.

Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások

6. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.

7. § Az önkormányzat 2018. évi költségvetése közvetett támogatásokat a 1. számú tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá.

Költségvetési létszámkeret

8. § A képviselő-testület az éves létszám keretet: 3 fő, ebből 1 fő közfoglalkoztatott.

A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

9. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

10. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

11. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 2. számú tájékoztató tábla szerint.

(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon köteles elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és véghatáridejét.

A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

12. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.

Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

13. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 2,5 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

14. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

A Közös Önkormányzati Hivatalban dolgozó közszolgálati tisztségviselők illetménykiegészítése

15.§ A képviselő-testület megállapítja az alábbiakat:

A közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló törvény 151. §. (1) bekezdésében meghatározott éves cafeteria keret összegét a képviselő testület bruttó 200 e Ft értékben határozza meg.

A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. Törvény 234. § (3)-(4) bekezdése alapján a felsőfokú és középfokú végzettségű köztisztviselők illetmény kiegészítését egyaránt az alapilletmény 10%-ában állapítja meg.

Átmeneti, záró rendelkezések

16. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.

17. § Ez a rendelet 2018. március 1-jén lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2018. évi költségvetés végrehajtása során 2018. január 1. napjától alkalmazni kell.