Gic Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 25

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai, céljai és keretei
2022. évben

Az önkormányzat gazdálkodását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete határozzák meg.

Az Országgyűlésnek a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvénye 2021. október 1-jén lépett hatályba.

A 2022. évi költségvetés alapját a 2019 – 2024. évekre vonatkozó gazdasági program képezi.

A Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetését Gic Község Önkormányzata a 12/2022. (II.15.) számú határozatával elfogadta.

A költségvetés politikai célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Gic község Önkormányzata arra törekszik, hogy

a jelentkező feladatokat minél magasabb színvonalon tudja ellátni a lehetőségei keretein belül,

a kötelező és az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges előirányzatok, ill. azok megvalósítását biztosító bevételek számbavételre kerüljenek,

az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik a kötelező feladatellátást, és saját bevételből finanszírozhatóak,

a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetéséhez szükséges források rendelkezésre álljanak,

az intézményi társulások vezetőivel jól együttműködjék,

az önkormányzat gazdálkodása szabályozott keretek között, a törvényes és a helyi szabályok előírásainak megfelelően történjék,

a saját bevételek növelésére törekedjék,

a pályázati lehetőségek kihasználására törekedjék,

a belső ellenőrzés rendszere működjék, az ellenőrzési tervben foglaltak teljesüljenek.

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

takarékos, átlátható és biztonságos működtetés

a kötelezően ellátandó feladatok biztosítása

szociálisan rászorultak támogatása

tudatos községüzemeltetés és fejlesztés

pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.

II.
Gic Község Önkormányzat költségvetésének 2021. évi előirányzatai
2022. évi előirányzatai

*Bevételi előirányzat 2022. évre*


018010	Önkormányzatok elszámolásai			32 915 469

	Településüzemeltetéshez kapcs. Támogatás			*18 370 934*
		zöldterülettel kapcs. Feladatok támog.		2 360 224
		közvilágítás fenntartásának támog.		1 977 924
		köztemető fenntattásának támogatása		754 674
		közutak fenntartásának támogatása		3 520 158
		egyéb önkormányzati feladatok támog.		9 742 013
		lakott külterülettel kapcs. Feladatok		15 941

	Szociális feladatok támogatása			*8 653 540*
		szociális feladatok támogatása		3 216 000
		szociális étkeztetés támogatása		295 240
		falugondnoki szolgáltatás támogatása		5 142 300

	Szünidei étkezés támogatása			*177 840*
		rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése		177 840

	Kulturális feladatok támogatása			*2 270 000*
		könyvtári és közművelődési felad.tám.		2 270 000

	Polgármesteri illetmény emeléséhez támogatás			*3 443 155*
		polgármesteri illetmény emeléséhez tám.		3 443 155


900020	Önk-i funkcióra nem sorolh. bev. ÁHT-n kív.			2 500 000
	iparűzési adó bevétel		2 500 000


041232	START munkaprogram			12 951 443
	közfoglalkoztatás támogatása		12 951 443


082091 Közművelődés- közösségi társadalmi részvétel				465 446
	terembérleti díjbevétel		20 000
	bérfejlesztés támogatás pályázat		445 446


107051	Szociális étkeztetés			602 400
	szociális étk.tér.díja		602400


013320	Köztemető fenntartás, működtetés			15 000
	sírhely megváltás		15 000


66020	Községgazdálkodás			8 818 246
	földbérleti díjbevétel		692 000
	vis-maior támogatás (teljesített)		717 809
	vis-maior támogatás (még nem telj.)		4 408 437
	Molnár ház értékesítése		3 000 000


o11130	Önkormányzatok igazgatási tevékenysége			709 499
	közüzemi díjak továbbszla.közös hiv.		709 499


18030	Támogatási célú finnaszírozási művelet			1 800 000
	óvodai társulástól átvett pénzeszköz		1 800 000


*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN*				*60 777 503*


018030	Támogatási célú finanszírozási műv.			94 090 506

	Előző évi ktg. maradvány ig-be vét.		*94 090 506*

		*ebből feladattal terhelt:*
		kormánydöntés vízrendezési felad.	64 000 000
		Magyar Falu orvosi rend. Felúj.	24 927 416
		Magyar Falu közműv. Eszköz, bér	2 772 211
		szennyvíz műszaki felmérés díja	231 000

		*szabad pénzmaradvány:*	*2 159 879*


*BEVÉTEL MINDÖSSZESEN:*				*154 868 009*



*Kiadási előirányzat 2022. évre*

O18010	Önkormányzatok elszámolásai			1 102 528
	0.havi megelőlegezés visszafizetése		1 102 528


045160	Közutak, hidak, alagutak üz.,fenntart.			69 154 000
	utak, járdák karbantartása		200 000
	áfa		54 000
	csapadékvíz elvezetés		64 000 000
	vis-maior utak felújítása		4 900 000


104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			177 840
	vásárolt élelmezés		140 000
	áfa		37 840


066010	Zöldterületkezelés			1 116 000
	üzemeltetési anyag		600 000
	egyéb szolgáltatás		200 000
	karbantartás, kisjavítás		100 000
	áfa		216 000


062020	Településfejlesztési projektek			30 569 630
	Magyar Falu orvosi rendelő felújítás		19 627 850
	Magyar Falu közösségszerv. Eszközbesz.		390 320
	Magyar Falu közösségszerv. Bér		1 971 000
	Magyar Falu közösségszerv. Járulék		305 508
	rendelő felújítás áfa		5 299 566
	közösségsz. Eszköz áfa		105 386
	TOP Plusz pályázathoz projektadatlap		300 000
	Rendezési terv módosítása		1 300 000
	Magyar Falu útfelújítás pály. Tervezés		1 270 000


066020	Város-, község gazdálkodás			1 040 000
	közüzemi díjak		20 000
	üzemeltetési anyag		600 000
	karbantartás, kisjavítás		50 000
	egyéb szolgáltatás		150 000
	áfa		220 000


011130	Önkormányzatok jogalkotó és ált.ig.tev.			14 099 830
	polgármester illetménye		6 922 070
	cafetéria polgármester		153 000
	munkabér (Márti szerződéssel)		225 000
	szociális hj adó		919 760
	üzemeltetési anyag		700 000
	kommunikációs szolgáltatás		320 000
	közüzemi díjak		950 000
	karbantartás, kisjavítás		250 000
	egyéb szolgáltatás		2 160 000
	Áfa		1 140 000
	munkábajárás		80 000
	kiküldtés		280 000


018030	Támog. célú finanszírozási művelet			9 806 220
	általános tartalék		9 185 600
	Pápakörny.Önk.Feladatell.Társ.		620 620


084031	Civil szervezetek műk.tám.			170 000
	Sportegyesület támogatása		100000
	Falugondnoki Egyesület támog.		10000
	Katasztrófa-védelem támogatása		10000
	Egyéb szervezetek, alapítványok támog.		50000


041232	START munkaprogram			12 951 443
	közfoglalk. bére		9 600 000
	Szociális hj adó		624 000
	munkaruha, védőeszköz		40 742
	felhalmozási kiadások		2 597 890
	anyag költség		88 811


064010	Közvilágítás			870 000
	áramdíj		685 000
	áfa		185 000


091140	Óvodai nevelés, ellátás műk.felad.			1 066 000
	kommunikációs szolgáltatás		25 000
	közüzemi díjak		700 000
	üzemeltetési anyag beszerzés		65 000
	áfa		226 000
	karbantartás, kisjavítás		50 000


107060	Egyéb szociális pénzb. és term.tám.			3 216 000
	települési támogatás		1 500 000
	pénzbeli támogatás (beiskol, idősek)		1 296 000
	házi gondozás támogatása		420 000


107051	Szociális étkeztetés			1 192 248
	vásárolt élelmezés		938 778
	Áfa		253 470


072111 Háziorvosi alapellátás	Háziorvosi alapellátás			248 000
	közüzemi díjak		165 000
	üzemeltetési anyagok		30 000
	áfa		53 000


107055	Falugondnoki szolgálat			5 221 270
	közalkalm.alapilletm.		3 079 000
	szociális hj. Adó		400 270
	egyéb költségtérítés (telefon)		36 000
	üzemeltetési anyag beszerzése		600 000
	karbantartás, kisjavítás		500 000
	egyéb szolgáltatás		280 000
	Áfa		297 000
	munkaruha		20 000


082044	Könyvtári szolgáltatások			127 000
	üzemeltetési anyagbeszerzés		50 000
	közüzemi díjak		50 000
	áfa		27 000


082091	Közművelődés - köz. és tár. részvét.			2 270 000
	üzemeltetési anyag		1 000 000
	kulturális programok szervezés		1 000 000
	Áfa		270 000


013320	Köztemető fenntartása és működt.			470 000
	üzemeltetési anyag beszerzése		100 000
	közüzemi díjak		20 000
	egyéb szolgáltatás		250 000
	áfa		100 000


*KIADÁS MINDÖSSZESEN:*				*154 868 009*

III.

A Kormány által benyújtott költségvetési törvényben meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei

A Kormány a támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatinak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén:

zöldterület

gazdálkodással kapcsolatos feladatokra 2.360.224 Ft,

közvilágítás

fenntartásának tám

gatására

1.997.924 Ft,

köztemető

fenntartásának támogatására 754.674 Ft,

közutak

fenntartásának támogatására 3.520.158 Ft,

egyéb önkormányzati feladatok

támogatására 9.742.013 Ft,

lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

támogatására 15.941,- Ft.

Szociális ellátások címén:

szociális feladatok

támogatására

3.216.000 Ft,

szociális étkeztetés

támogatására 295.240 Ft,

falugondnoki szolgáltatásra

5.142.300 Ft,

szünidei étkezés

támogatása 177.840 Ft.

Közművelődési feladatok ellátása címén:

közművelődési és kulturális feladatok

támogatására 2.270.000 Ft.

Polgármesteri illetmény emeléséhez támogatás címén:

polgármesteri illetmény emelésének támogatására 3.443.155 Ft támogatást biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2020. évi költségvetési beszámolóban, valamint a statisztikai adatszolgáltatásban kimutatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

IV.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

A helyi önkormányzat a törvények keretei között, saját felelősségére, önállóan szabályozza és igazgatja a feladat- és hatáskörébe tartozó helyi közügyeket. Az önkormányzat a közügyek intézése során kötelező és önként vállalt feladatokat lát el. A kötelező feladatok ellátásáról való gondoskodás minden önkormányzat kötelessége, nagyságától, teherbíró képességétől függetlenül. Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy minden önkormányzatnak gondoskodnia kell arról, hogy a lakosok hozzájussanak a törvényben felsorolt szolgáltatásokhoz.

A kötelezően ellátandó feladatokat az alábbi csoportokba sorolhatjuk:

a lakosság közszolgáltatásokkal való ellátása (a helyi közutak fenntartása, a tömegközlekedés megszervezése, a közoktatás, az egészségügyi és szociális ellátások biztosítása)

a közhatalom gyakorlása (különböző engedélyek kiadása)

mindezek szervezeti, személyi és anyagi feltételeinek helyi megteremtése, vagyis az önkormányzat a saját költségvetéséből és dolgozói által garantálja a feladatok ellátását.

1. Kötelező feladatok

1. Zöldterület-kezeléssel kapcsolatok feladatok

2. Közvilágítási feladatok

3. Köztemető fenntartása

4. Közutak fenntartása.

Az önkormányzatok szabadon vállalhatnak olyan feladatokat, amelyek ellátása nem tartozik kizárólagosan más szerv hatáskörébe, ezen tevékenységek azonban nem veszélyeztethetik a kötelezően ellátandó feladatok végrehajtását, illetve finanszírozásuk csak az önkormányzat bevételeiből, valamint az erre a célra biztosított forrásokból lehetséges. Az önkormányzatok szabadon rendelkezhetnek tulajdonukkal, a saját költségvetésüknek megfelelően a vagyonukkal, és akár vállalkozhatnak is

1. Önként vállalt feladatok

1. Falugondnoki Egyesület támogatása

2. Katasztófavédelmi Egyesület támogatása

3. Gici Sportegyesület támogatása

4. Egyéb civil szervezetek, egyesületek, alapítványok támogatása.

1. Államigazgatási feladatok

1. honvédelem

2. polgárvédelem

3. katasztrófa-elhárítási ügyek

A hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adóssága törlesztése

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 94.090.506 Ft működési költségvetési egyenleg belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.

VI.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése által előírt mérlegek, kimutatások indokolása

1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevétel, kiadás), lásd 1. melléklet

2. előirányzat felhasználási és likviditási tervét lásd 26 – 27. melléklet

3. A közvetett támogatások (25. melléklet) indokolása

A 25. melléklet táblázata összesíti az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat. E táblázat tartalmazza a szociális étkezőknek nyújtott kedvezményeket.