Csesztreg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) Az önkormányzat költségvetésében címet alkot: 

a) Csesztreg Község Önkormányzata

b) Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2015. évi költségvetésének bevételi főösszegét, az 1. melléklet szerint 269.981 ezer forintban állapítja meg.

A bevételi főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:

I. Önkormányzatok működési támogatásai: 115.692 ezer Ft

II. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről: 38.776 ezer Ft

III. Közhatalmi bevételek: 52.310 ezer Ft

IV. Működési bevételek: 38.907 ezer Ft

V. Működési célú átvett pénzeszközök: 50 ezer Ft

VI. Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről: 13.864 ezer Ft

VII. Felhalmozási bevételek: 0 ezer Ft

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer Ft

Költségvetési bevételek összesen: 259.599 ezer forint.

IX. Finanszírozási bevételek: 10.382 ezer Ft

Bevételek összesen: 269.981 ezer Ft.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2015. évi költségvetésének kiadási főösszegét, az 1. melléklet szerint 269.981 ezer forintban állapítja meg.

A kiadási főösszegen belül kiemelt előirányzatok:

I. Személyi juttatások összesen: 80.563 ezer forint,

II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen: 20.107 ezer forint,

III. Dologi és egyéb kiadások: 70.763 ezer forint,

IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.640 ezer forint,

V. Egyéb működési célú kiadások: 47.877 ezer forint,

VI. Tartalékok: 20.605 ezer Ft

VII. Beruházások: 12.055 ezer Ft

VIII. Felújítások: 6.765 ezer Ft

IX. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer Ft

Költségvetési kiadások összesen: 266.375 ezer forint.

X. Finanszírozási kiadások: 3.606 ezer Ft

Kiadások összesen: 269.981 ezer Ft.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi elemi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 269.931 ezer forintban állapítja meg, a 2/a. és a 2/b. mellékletek szerint.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve létszámkeretét, valamint bevételeinek és kiadásainak feladatok szerinti megbontását a 10/a. és 10/b. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten a 6/a. és a 6/b. melléklet részletezi.

(3) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(4) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi bevételi és kiadási főösszegét 47.844 ezer forintban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak beruházásonkénti, valamint felújításonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket és mentességeket a 12. melléklet tartalmazza.

(4) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és cél szerinti összesítésben a 13. melléklet részletezi.

(5) Az adósságot keletkeztető 2015. évi fejlesztési célok, az ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek, valamint ezek fedezetéül szolgáló saját bevételek bemutatása a 14. melléklet szerint került elfogadásra.

5. § Az önkormányzat a kiadások között 2.000 ezer Ft általános, 18.605 ezer Ft céltartalékot állapít meg a 8. melléklet szerint.

6. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik.

(2) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell
törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(3) Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat költségvetési hiánya 0 ezer forint.

8. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(3) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.  

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

9. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.  

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-
testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. 

12. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

13. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötele­sek gazdálkodni.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal – költségvetése végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a jegyző a felelős.

(3) A költségvetési szervek a képviselő-testület által megállapított finanszírozásból, és az intézmény saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosí­tott legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.

(4) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselő-testület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az intézmé­nyi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.

(5)  A költségvetési szervek a működési és fejlesztési célú pályázatok benyújtása előtt a polgármestert kötelesek tájékoztatni.

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó, valamint egészségügyi, konyhai és takarító dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – munka- és védőruhát biztosít.

(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait a Dél-Zalai Egyesült Takarékszövetkezet Csesztregi Kirendeltségénél vezetett számláin teljesíti. 

(3) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott dolgozók részére bruttó 200.000 Ft cafeteria juttatást biztosít olyan formában, hogy a foglalkoztatottak évi 250 adag meleg étkezésre (ebédre) jogosult az önkormányzat konyhájáról 430 Ft/ebéd áron, a cafeteria keretből étkezésre fel nem használt összegre pedig Erzsébet utalványt igényelhet, maximum 96 ezer forint/év összegben.

(4) A (3) bekezdés a közfoglalkoztatottakra nem vonatkozik. A közfoglalkoztatott – foglalkoztatásának időtartama alatt – minden munkanapon egy adag meleg étkezésre (ebédre) jogosult az önkormányzat konyhájáról.

15. § (1) A 2015. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. költségvetési év során kell alkalmazni.

                        dr. Tüske Róbertné                                        Czupi Magdolna

            jegyző                                                          polgármester