Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Csesztreg Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 07. 01- 2023. 10. 12Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Csesztreg Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a 2011. CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény rendelkezései alapján eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) Az önkormányzat költségvetésében címet alkot:
a) Csesztreg Község Önkormányzata
b) Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal,
c) Csodavilág Mini Bölcsőde Csesztreg.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2023. évi összes bevételét 568.161.826 forintban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét az 1. melléklet szerint 491.942.072 forintban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 332.157.313 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 91.300.000 Ft
d) működési bevételek 66.364.759 Ft
e) felhalmozási bevételek 2.040.000 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 80.000 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 76.219.754 Ft
(2)2 A képviselő-testület a 2023. évi összes kiadást 568.161.826 forintban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét az 1. melléklet szerint 555.820.311 forintban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) személyi juttatások 208.288.872 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.-i adó 29.040.784 Ft
c) dologi kiadások 158.137.507 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.000.000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 101.762.332 Ft, ebből: működési célú tartalék 3.000.000 Ft
f) beruházási kiadások 5.308.000 Ft
g) felújítási kiadások 45.732.816 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadások 550.000 Ft
i) finanszírozási kiadások 12.341.515 Ft
(3)3 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi elemi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 497.055.404 forintban állapítva meg a 2. és 3. mellékletek szerint.
(4) A Képviselő-testület Csesztreg Község Önkormányzata 2023. évi elemi bevételeiből a
a)4 kötelező önkormányzati feladatok bevételeit 497.055.404 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft
c) államigazgatási feladatok bevételeit 0 Ft
összegben állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület Csesztreg Község Önkormányzata 2023. évi elemi kiadásiból a
a)5 kötelező önkormányzati feladatok kiadásait 496.425.404 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásait 630.000 Ft
c) államigazgatási feladatok kiadásait 0 Ft
összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételeiből a
a)6 kötelező feladatok bevételeit 178.990.008 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft
c) államigazgatási feladatok bevételeit 0 Ft
összegben állapítja meg.
(7) A Képviselő-testület a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi kiadásaiból a
a)7 kötelező feladatok kiadásait 178.990.008 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft
c) államigazgatási feladatok kiadásait 0 Ft
összegben állapítja meg.
(8) A Képviselő-testület a Csodavilág Mini Bölcsőde Csesztreg 2023. évi bevételeiből a
a)8 kötelező feladatok bevételeit 29.731.122 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft
c) államigazgatási feladatok bevételeit 0 Ft
összegben állapítja meg.
(9) A Képviselő-testület a Csodavilág Mini Bölcsőde Csesztreg 2023. évi kiadásaiból a
a)9 kötelező feladatok kiadásait 29.731.122 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásait 0 Ft
c) államigazgatási feladatok kiadásait 0 Ft
összegben állapítja meg.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve létszámkeretét a 11. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten a 8. és a 9. melléklet részletezi.
(3) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4)10 A képviselő-testület a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételei és kiadásai főösszegét 178.990.008 forintban állapítja meg a 4. melléklet szerint.
(5)11 A képviselő-testület a Csodavilág Mini Bölcsőde Csesztreg 2023. évi bevételei és kiadásai főösszegét 29.731.122 forintban állapítja meg az 5. melléklet szerint.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak beruházásonkénti, valamint felújításonkénti részletezését az 7. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projektetek a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket és mentességeket a 14. melléklet tartalmazza.
(4) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és cél szerinti összesítésben a 15. melléklet részletezi.
(5) Az adósságot keletkeztető 2023. évi fejlesztési célok, az ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek, valamint ezek fedezetéül szolgáló saját bevételek bemutatása a 16. melléklet szerint kerül elfogadásra.
(6) Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 13. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 17. melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat a kiadások között 3.000.000 Ft általános tartalékot állapít meg a 10. melléklet szerint.
6. § (1) Az önkormányzat költségvetési hiánya 0 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 29.296.000 Ft hitelállománnyal rendelkezik.
7. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
8. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként a 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.
(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,
b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,
c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.
Minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.
9. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.
10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.
(2) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.
12. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.
(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.
13. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek – Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatal és Csodavilág Mini Bölcsőde Csesztreg – költségvetése végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a jegyző, illetve az intézményvezető a felelős.
(3) A költségvetési szervek a képviselő-testület által megállapított finanszírozásból, és az intézmény saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosított legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.
(4) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselő-testület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az intézményi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.
(5) A költségvetési szerv kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, előirányzatai között átcsoportosíthat az államháztartásról szóló törvényben és a törvény végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglaltak szerint. A módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetésére a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján a 15. § szerint kerül sor.
(6) A költségvetési szerv a működési és fejlesztési célú pályázatok benyújtása előtt a polgármestert köteles tájékoztatni.
(7) A 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 53. § (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely értéke gazdasági eseményenként a 200.000 forintot nem éri el.
14. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.
15. § A 2023. évi költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével – negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – munka- és védőruhát biztosít.
(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél vezetett számláin teljesíti.
(3) Az önkormányzatnál és intézményeinél a közalkalmazotti és köztisztviselői álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.
(4) A képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél jogviszonyban állok – kivéve megbízási jogviszonyban állok- részére bruttó 250.000 Ft cafeteria juttatást biztosít.
(5) A képviselő-testület a (3) bekezdésben szereplő dolgozók részére évi 250 adag meleg étkezési lehetőséget biztosít 850 Ft/ adag áron.
(6) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.
(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy pályázatot nyújthat be az önkormányzatok fejlesztési és egyéb célú támogatására kiírt pályázataira, ha a pályázat önrésze nem haladja meg a 1.000.000 forintot és az önrész fedezete a tárgyévi költségvetésben biztosított.
(8) A polgármester dönt a legfeljebb nettó egymillió forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
17. § (1) A képviselő-testület a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 59. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazással élve a Csesztregi Közös Önkormányzati Hivatalnál (a továbbiakban: Hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően – 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére a 2023. évre illetménykiegészítést állapít meg.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke mind a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők, mind az érettségi végzettségű köztisztviselők esetében a köztisztviselő alapilletményének 5 százaléka.
18. § (1) A 2023. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.
(2) Ez a rendelet 2023. március 15-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (7) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (8) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (9) bekezdés a) pontja a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csesztreg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.