az önkormányzat 2020. évi költségvetésének zárszámadásáról

Részletes indokolás

Az 1–11. §-hoz és az 1–13. melléklethez

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevétele 462.073 e Ft, finanszírozási bevétele 118.252 e Ft, összes pénzforgalmi bevétele 580.325 e Ft. A teljesített bevétel 97,44 %-ban teljesült a tervhez viszonyítva.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadása 444.098 e Ft, finanszírozási kiadása 8.467 e Ft, összes pénzforgalmi kiadása 452.565 e Ft. A teljesített kiadás
75,99 %-ban teljesült a tervhez viszonyítva.

A bevételek teljesítését – önkormányzat és intézmények együttesen - az 1. melléklet mutatja.

Az intézmények bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az 5. melléklet, részletesen a saját beszámolójuk tartalmazza.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevétele - intézmények nélkül – 416.296 e Ft, finanszírozási bevétele 112.688 e Ft, melyet forrásonként a 2. melléklet mutat be. (A bevételek teljesítése 97,59 %-os.)

Az önkormányzat költségvetési bevételének legnagyobb hányadát az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások teszik ki, amely 280.527 e Ft bevételt jelent. A működési célú támogatásból 245.142 e Ft az állami támogatás, 35.385 e Ft az államháztartáson belülről átvett pénzeszköz.

Működési célú támogatások bevételének összege 35.385 e Ft, amelyből:

Fejezeti kelésű előirányzattól EUs programokra 2.287 e Ft

Pályázati támogatás, „Humán kapacitások fejlesztése a Lenti járásban”

- EFOP-3.9.2 – 1.315 e Ft, Humán szolgáltatások fejlesztése a Lenti járásban-

EFOP-1.5.3 – 972 e Ft.

Társadalombiztosítási alapoktól 6.482 e Ft

védőnői szolgálat 6.409 e Ft

háziorvosi szolgálat - iskolaorvosi ellátás 73 e Ft

- Elkülönített állami pénzalapoktól 19.063 e Ft

Munkaerőpiaci alaptól közfoglalkoztatásra 18.505 e Ft,

nyári diákmunkára 558 e Ft

Önkormányzatoktól 6.634 e Ft

háziorvosi szolgálat 145 e Ft, védőnői szolgálat 180 e Ft,

hivatal működéséhez 6.176 e Ft, előző évi támogatásból

adódó (Étterem) 133 e Ft

Társulástól 919 e Ft

2019. évi elszámolás szerint visszafizetési kötelezettség

(házi segítségnyújtás 858 e Ft, szociális étkeztetés 61 e Ft)

A felhalmozási célú támogatások bevétele 77.867 e Ft volt a 2020. évben az önkormányzatnál.

Ebből egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül 49.167 e Ft. 3.770 e Ft-ot a Munkaerőpiaci Alaptól közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzéshez, beruházáshoz, felújításhoz vett át az önkormányzat. Az Olajbányász Művelődési Ház felújítására 3.666 e Ft pályázati támogatás elszámolás alapján került kiutalásra az önkormányzatnak. 2020. évben a „Magyar Falu” program keretében 41.731 e Ft támogatást kaptunk óvoda felújítás, játszótér kialakítás és elhagyatott ingatlan közparkká való átalakításához.

Önkormányzati fejlesztések pályázatán 28.435 e Ft utalása történt 2020. évben az óvoda felújítására. Ennek felhasználása a 2021. évben történik meg a Magyar Falu Program céljaival együtt. A közművelődés érdekeltségnövelő támogatás összege 265 e Ft, mely teljes egészében visszautalásra került.

Közhatalmi bevétel 44.236 e Ft, amely 136,66 %-os teljesítés az előirányzathoz viszonyítva. A bevételből:

- iparűzési adó 43.678 e Ft

- egyéb közhatalmi bevételek 600 e Ft

A 2020. évben 13.439 e Ft intézményi működési bevétele keletkezett az önkormányzatnak. Készletértékesítés 166 e Ft, tulajdonosi bevételek 9.521 e Ft, továbbszámlázott szolgáltatásból származó bevétel 1.366 e Ft, ÁFA-bevétel 1.582 e Ft és ÁFA visszatérítése 287 e Ft. Egyéb működési bevétel – kifizetett költségek megtérülése, kerekítési különbözet - 517 e Ft,

Tulajdonosi bevétel 9.521 e Ft, amely lakbér, egyéb bérlemények díját, földbérleti díjat, üzemeltetésből származó bevételt, valamint sírhelybevételt tartalmaz. Az intézményi működési bevételek 98,72 %-ban teljesültek az előirányzathoz képest.

Az önkormányzat felhalmozási bevétele földterület értékesítéséből 30 e Ft.

Működési célú átvett pénzeszközbevétel a 2020. évben nem volt, működési célú kölcsön visszatérülés a lakosságtól 22 e Ft.

Felhalmozási célú pénzeszközbevétel 133 e Ft. A korábbi években lakásépítés, -vásárlásra adott felhalmozási célú kölcsön visszatérülése a lakosságtól 24,27 %-os teljesítés.

Finanszírozási bevétel 112.688 e Ft, amelyből államháztartáson belüli megelőlegezések bevétele 9.259 e Ft, előző évi pénzmaradvány felhasználás 103.429 e Ft.

Az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadása (intézmények nélkül) 318.562 e Ft, finanszírozási kiadás 92.345 e Ft, összes teljesített kiadás 410.907 e Ft. (A kiadásokat a
3. melléklet tartalmazza.) Kiadások 75,50 %-ban teljesültek a tervhez viszonyítva.

Személyi juttatások kiadása 35.730 e Ft, az éves tervezett kiadáshoz viszonyítva 94,84 %-os teljesítés.

- Foglalkoztatottak személyi juttatása 25.075 e Ft

(munkabér, béren kívüli juttatás, betegszabadság, jutalom)

- Külső személyi juttatás 10.655 e Ft

(polgármester, képviselők juttatása, megbízási díj)

A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése a személyi juttatások után fizetett járulékokat, valamint táppénz-hozzájárulás összegét tartalmazza, 4.941 e Ft kiadással. (96,15 %-os teljesítés)

- Szociális hozzájárulási adó 4.736 e Ft

- Személyi jövedelemadó 111 e Ft

- Táppénz hozzájárulás 94 e Ft

Dologi kiadásokra az önkormányzat 27.988 e Ft-ot fordított az év folyamán, amely 71,77 %-os teljesítést mutat. A dologi kiadások a takarékosságot és gazdaságosságot figyelembe véve kerültek beszerzésre, felhasználásra.

A dologi kiadásokból:

- Készletbeszerzés 6.884 e Ft

- Kommunikációs szolgáltatás 1.100 e Ft

- Szolgáltatási kiadás 15.530 e Ft

- Kiküldetés, reklámkiadás 25 e Ft

- ÁFA 4.074 e Ft

- Egyéb dologi kiadás 375 e Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesítéseként 1.692 e Ft került kifizetésre, amely a módosított előirányzathoz 80,57 %-os teljesítés.

Kifizetés az alábbi jogcímeken történt:

- települési támogatás 1.351 e Ft

(lakhatási támogatás 580 e Ft, temetési segély 210 e Ft,

átmeneti segély 493 e Ft, gyógyszertámogatás 68 e Ft)

- saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) 341 e Ft

adott más ellátás - beiskolázási segély 182 e Ft, gyermek étk. 159 e Ft

Egyéb működési célú kiadás 150.214 e Ft összegben történt a 2020. évben, a teljesítés 89,19 %. A Kistérségi Társulásnak 1.942 e Ft tagdíjat adtunk át, valamint a BURSA Alapítványnak 225 e Ft-ot utaltunk.

A lakosságnak működési célú kölcsön nem került kifizetésre a 2020. évben.

A Lovászi Intézményirányító Társuláshoz tartozó intézmények működéséhez, valamint a társulás működéséhez 131.952 e Ft-ot adtunk át az év folyamán. (Óvoda 28.627 e Ft, Gondozási Központ 96.901 e Ft, Társulás működési kiadásaihoz 172 e Ft.)

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 6.000 e Ft, amely 92,31 %-ban teljesült a tervezett kiadáshoz viszonyítva. A pénzeszközátadást tételesen a 8. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciónként, kiemelt előirányzatonként a 6. melléklet tartalmazza.

Az előző évről származó visszafizetési kötelezettségét az önkormányzat teljesítette 1.097 e Ft összegben. (Visszafizetési kötelezettség az szociális étkeztetés, házi gondozás, gyermekétkeztetés, valamint vis maior elszámolásából keletkezett.)

Felújítási kiadás 75.332 e Ft, beruházási kiadás pénzügyi teljesítése 20.186 e Ft. Egyéb felhalmozási célú kiadás 2.479 e Ft.

Az önkormányzat felhalmozási kiadásait tételesen a 4. melléklet tartalmazza.

A 2020. évi finanszírozási kiadás összege 92.345 e Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés 8.467 e Ft.

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított támogatás 83.878 e Ft, amely 100 %-os teljesítés. Önkiszolgáló Étteremnek 18.285 e Ft, Hivatalnak 65.593 e Ft intézményfinanszírozást adott át az önkormányzat.

A 2020. évi költségvetési beszámoló leadásával az állami támogatások elszámolása is megtörtént a Magyar Államkincstár felé, a tényleges mutatószámok és felhasználás alapján.

Visszafizetési kötelezettsége többlettámogatás miatt 1.209.120 Ft,

ebből:

szociális feladatok kapcsolódó támogatásból 673.392 Ft

intézményi gyermekétkeztetés, szünidei gyermekétkeztetés 535.728 Ft

2020. évben önkormányzati fejlesztésre kiutalt támogatás összege 28.435.290 Ft, mely a következő évben kerül felhasználásra

Az önkormányzat tárgyévi - 2020. évi - pénzmaradványa 127.761.715 Ft, amelyből az önkormányzat pénzmaradványa 118.077.896 Ft, intézmények pénzmaradványa 9.683.819 Ft (Hivatal 2.917.546 Ft, Étterem 6.766.273 Ft) A pénzmaradvány összege tartalmazza az elnyert pályázati támogatásokhoz kapcsolódó kapcsolódó előlegek összegét is.