Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevétele 704.943.305 Ft, finanszírozási bevétele 310.625.715 Ft, összes pénzforgalmi bevétele 1.015.569.020 Ft. A teljesített bevétel 96,05 %-ban teljesült a tervhez viszonyítva.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadása 895.663.915 Ft, finanszírozási kiadása 12.025.146 Ft, összes pénzforgalmi kiadása 907.689.061 Ft. A teljesített kiadás
85,84 %-ban teljesült a tervhez viszonyítva.

A bevételek teljesítését – önkormányzat és intézmények együttesen - az 1. melléklet mutatja.

Az intézmények bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az 6. melléklet, részletesen a saját beszámolójuk tartalmazza.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevétele - intézmények nélkül – 613.861.358 Ft, finanszírozási bevétele 296.181.745 Ft, melyet forrásonként a 2. melléklet mutat be. (A bevételek teljesítése 95,63 %-os.)

Az önkormányzat költségvetési bevételének legnagyobb hányadát az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások teszik ki, amely 398.990.545 Ft bevételt jelent. A működési célú támogatásból 365.808.225 Ft az állami támogatás, 33.182.320 Ft az államháztartáson belülről átvett pénzeszköz.

Az egyéb működési célú támogatások bevételének összege 33.182.320 Ft, amelyből:

Társadalombiztosítási alapoktól 70.800 Ft

háziorvosi szolgálat - iskolaorvosi ellátás 70.800 Ft

Elkülönített állami pénzalapoktól 20.214.385 Ft

Munkaerőpiaci alaptól közfoglalkoztatásra 19.413.985 Ft,

nyári diákmunkára 800.400 Ft

Önkormányzatoktól 12.134.026 Ft

háziorvosi szolgálat 486.345 Ft,

hivatal működéséhez 11.247.681 Ft,

falunapi rendezvényre Zala Vármegyei Önkormányzat 400.000 Ft

Társulástól 613.109 Ft

2023. évi elszámolás szerint visszafizetési kötelezettség

Óvoda

Felhalmozási célú támogatások bevétele 108.687.311 Ft volt 2024. évben az önkormányzatnak.

A felhalmozási célú támogatások bevételén belül a VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése projekt elszámolási összege 71.773.251 Ft, a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-ZA1-2022-00027 Buda Ernő Körzeti Általános Iskola energetikai fejlesztése 6.357.022 Ft, az „Energy Tour” pályázat felhalmozási bevétele 29.981.011 Ft-ot tett ki. A Lenti Többcélú Kistérségi Társulástól átvett felhalmozási pénzeszköz 576.027 Ft.

Közhatalmi bevétel 90.517.762 Ft, amely közel 100 %-os teljesítés az előirányzathoz viszonyítva. A bevételből:

- iparűzési adó 89.837.285 Ft

- idegenforgalmi adó 63.300 Ft

- egyéb közhatalmi bevételek 617.177 Ft

A 2024. évben 14.061.860 Ft intézményi működési bevétele keletkezett az önkormányzatnak. Készletértékesítés 1.687.720 Ft, tulajdonosi bevételek 3.838.867 Ft, szolgáltatások ellenértéke 4.818.802 Ft, továbbszámlázott szolgáltatásból származó bevétel 656.961 Ft. Egyéb működési bevétel – kifizetett költségek megtérülése, kerekítési különbözet – 2.961.607 Ft. Kamatbevétel 42.903 Ft, biztosító által fizetett kártérítés összege 55.000 Ft.

A tulajdonosi bevétel üzemeltetésből származó bevételt, valamint sírhelybevételt tartalmaz. Az intézményi működési bevételek 91,13 %-ban teljesültek az előirányzathoz képest.

Az önkormányzat felhalmozási bevétele ingatlan értékesítéséből 1.547.880 Ft.

Működési célú átvett pénzeszközbevétel a 2024. évben nem volt.

Felhalmozási célú pénzeszközbevétel 56.000 Ft. A korábbi években lakásépítés, -vásárlásra adott felhalmozási célú kölcsön visszatérülése a lakosságtól 12,87 %-os teljesítés.

Finanszírozási bevétel 296.181.745 Ft, amelyből államháztartáson belüli megelőlegezések bevétele 12.619.117 Ft, előző évi pénzmaradvány felhasználás 283.562.628 Ft.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadása (intézmények nélkül) 700.523.778 Ft, finanszírozási kiadás 120.899.936 Ft, összes teljesített kiadás 821.423.714 Ft. (A kiadásokat a
3. melléklet tartalmazza.) Kiadások 86,32 %-ban teljesültek a tervhez viszonyítva.

Személyi juttatások kiadása 52.210.783 Ft, az éves tervezett kiadáshoz viszonyítva 90 %-os teljesítés.

- Foglalkoztatottak személyi juttatása 31.029.079 Ft

(munkabér, béren kívüli juttatás, betegszabadság, jutalom)

- Külső személyi juttatás 21.181.704 Ft

(polgármester, képviselők juttatása, megbízási díj)

A munkaadókat terhelő járulékok teljesítése a személyi juttatások után fizetett járulékokat, valamint táppénz-hozzájárulás összegét tartalmazza, 4.360.392 Ft kiadással. 94,44 %-os teljesítés)

- Szociális hozzájárulási adó 4.259.165 Ft

- Személyi jövedelemadó 92.085 Ft

- Táppénz hozzájárulás 9.142 Ft

Dologi kiadásokra az önkormányzat 49.790.193 Ft-ot fordított az év folyamán, amely 64,68 %-os teljesítést mutat. A dologi kiadások a takarékosságot és gazdaságosságot figyelembe véve kerültek beszerzésre, felhasználásra.

A dologi kiadásokból:

- Készletbeszerzés 9.457.976 Ft

- Kommunikációs szolgáltatás 1.103.281 Ft

- Szolgáltatási kiadás 30.808.417 Ft

- ÁFA 7.867.999 Ft

- Egyéb dologi kiadás 552.520 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesítéseként 2.401.630 Ft került kifizetésre, amely a módosított előirányzathoz 100 %-os teljesítés.

Kifizetés az alábbi jogcímeken történt:

- települési támogatás 1.736.920 Ft

(lakhatási támogatás 387.000 Ft, temetési segély 120.000 Ft,

átmeneti segély 479.920 Ft, felsőoktatási támogatás 750.000 Ft)

- saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) 445.000 Ft

adott más ellátás - beiskolázási segély 445.000 Ft

Elvonások és befizetések 2024. évi összege 8.358.144 Ft, melyből a szolidalitási hozzájárulás összege 7.737.421 Ft, a 2022. évi visszafizetési kötelezettség kamatterhe 7.614 Ft, a 2023. évi óvodai támogatás összegének felülvizsgálata során keletkezett visszafizetési kötelezettség 613.109 Ft.

Egyéb működési célú támogatás ÁHT-n belülre 237.477.290 Ft összegben történt a 2024. évben. A Kistérségi Társulásnak 157.476 Ft tagdíjat adtunk át.

A lakosságnak működési célú kölcsön nem került kifizetésre a 2024. évben.

A Lovászi Intézményirányító Társuláshoz tartozó intézmények működéséhez, valamint a társulás működéséhez 237.319.814 Ft-ot adtunk át az év folyamán. (Óvoda 61.695.021 Ft, Gondozási Központ 175.377.943 Ft, Társulás működési kiadásaihoz 246.850 Ft.)

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 6.995.000 Ft. A pénzeszközátadást tételesen a 9. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciónként, kiemelt előirányzatonként a 7. melléklet tartalmazza.

Az előző évről származó visszafizetési kötelezettségét az önkormányzat teljesítette.

A szolidalitási hozzájárulás 2024. évi összege 7.737.421 Ft volt.

Felújítási kiadás 202.432.445 Ft, beruházási kiadás pénzügyi teljesítése 2.149.280 Ft. Egyéb felhalmozási célú kiadás 134.348.621 Ft, melyből 79.692.500 Ft a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-ZA1-2022-00027 el nem számolt előlege, 29.609.401 Ft a TOP-1.2.1-15-ZAZ-2020-00006 Zala kétkeréken kerékpárút projekt fel nem használt előlege, 24.896.720 Ft pedig a „HUHR” projekt keretében a konzorciumi partnerek részére tovább utalt támogatás összege. A lakosság részére nyújtott vissza nem térítendő támogatás 150.000 Ft.

Az önkormányzat felhalmozási kiadásait tételesen a 4. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi finanszírozási kiadás összege 120.899.936 Ft, melyből államháztartáson belüli megelőlegezés 12.025.146 Ft.

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított támogatás 108.874.790 Ft, amely 100 %-os teljesítés. Önkiszolgáló Étteremnek 26.437.546 Ft, Hivatalnak 82.437.244 Ft intézményfinanszírozást adott át az önkormányzat.

A 2024. évi költségvetési beszámoló leadásával az állami támogatások elszámolása is megtörtént a Magyar Államkincstár felé, a tényleges mutatószámok és felhasználás alapján.

Az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás összege 963.485 Ft.

ebből:

szociális feladatok kapcsolódó támogatásból 1.214.705 Ft

szünidei gyermekétkeztetés 2.280 Ft

REKI visszafizetési kötelezettség - 253.500 Ft

Az önkormányzat tárgyévi - 2024. évi - pénzmaradványa 107.879.959 Ft, amelyből az önkormányzat pénzmaradványa 88.619.389 Ft, intézmények pénzmaradványa 19.260.570 Ft (Hivatal 5.804.990 Ft, Étterem 13.455.580 Ft) A pénzmaradvány összege tartalmazza az elnyert pályázati támogatásokhoz kapcsolódó előlegek összegét, valamint a 2025. évi ÁHT-n belüli megelőlegezés összegét is.