Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 07. 29- 2025. 07. 29

Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.07.29.

[1] Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

[2] Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)

„a) költségvetési bevételi előirányzata 252 118 021 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 304 692 049 Ft,”

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés d) és e) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének)

„d) külső finanszírozási bevételi előirányzat 351 787 Ft,

e) finanszírozási kiadási előirányzat 7 239 516 Ft.”

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 4. §-a a következő (7) bekezdéssel egészül ki:

„(7) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait a 7. melléklet tartalmazza.”

3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet a 4. melléklet szerinti 7. melléklettel egészül ki.

4. § A tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat-átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak – szükségességének oka szerinti – indokait és tervezett hatását az 5. melléklet tartalmazza.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	222.972.812
3	Közhatalmi bevételek	15.900.000
4	Működési bevételek	12.702.909
5	Működési célú átvett pénzeszközök	542.300
6	Működési költségvetési bevételek	252.118.021
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	252.118.021
12	Személyi juttatások	145.647.055
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19.056.565
14	Dologi kiadások	62.365.980
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.755.220
16	Egyéb működési célú kiadások	35.934.367
17	Működési költségvetési kiadások	269.759.187
18	Beruházások	11.201.776
19	Felújítások	23.731.086
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	34.932.862
22	*Összes költségvetési kiadás*	304.692.049
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-17.641.166
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-34.932.862
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-52.574.028
26	Belső finanszírozási bevételek	59.461.757
27	Külső finanszírozási bevételek	351.787
28	Finanszírozási kiadások	7.239.516
29	ÖSSZES BEVÉTEL	311.931.565
30	ÖSSZES KIADÁS	311.931.565

2. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	222.972.812
3	Közhatalmi bevételek	15.900.000
4	Működési bevételek	12.702.909
5	Működési célú átvett pénzeszközök	542.300
6	Működési költségvetési bevételek	252.118.021
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	252.118.021
12	Személyi juttatások	54.302.750
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6.602.405
14	Dologi kiadások	47.960.980
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.755.220
16	Egyéb működési célú kiadások	35.934.367
17	Működési költségvetési kiadások	151.555.722
18	Beruházások	9.370.685
19	Felújítások	23.731.086
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	33.101.771
22	*Összes költségvetési kiadás*	184.657.493
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	100.562.299
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-33.101.771
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	67.460.528
26	Belső finanszírozási bevételek	46.825.979
27	Külső finanszírozási bevételek	351.787
28	Finanszírozási kiadások	114.638.294
29	ÖSSZES BEVÉTEL	299.295.787
30	ÖSSZES KIADÁS	299.295.787

3. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
3	Közhatalmi bevételek	0
4	Működési bevételek	0
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0
6	Működési költségvetési bevételek	0
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	0
12	Személyi juttatások	91.344.305
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12.454.160
14	Dologi kiadások	14.405.000
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
16	Egyéb működési célú kiadások	0
17	Működési költségvetési kiadások	118.203.465
18	Beruházások	1.831.091
19	Felújítások	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	1.831.091
22	*Összes költségvetési kiadás*	120.034.556
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-118.203.465
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-1.831.091
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-120.034.556
26	Belső finanszírozási bevételek	12.635.778
27	Külső finanszírozási bevételek	107.398.778
28	Finanszírozási kiadások	0
29	ÖSSZES BEVÉTEL	120.034.556
30	ÖSSZES KIADÁS	120.034.556

2. melléklet az 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	222.972.812	0	0	222.972.812
3	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
4	B3 Közhatalmi bevételek	14.974.996	925.004	0	15.900.000
5	B4 Működési bevételek	12.702.909	0	0	12.702.909
6	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	542.300	0	0	542.300
8	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
9	*Belső finanszírozási bevételek*	*46.825.979*	0	0	*46.825.979*
10	*Külső finanszírozási bevételek*	*351.787*	0	0	*351.787*
11	B8 Finanszírozási bevételek	47.177.766	0	0	47.177.766
12	ÖSSZES BEVÉTEL	298.370.783	925.004	0	299.295.787

2. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0		0
3	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
4	B3 Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
5	B4 Működési bevételek	0	0	0	0
6	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
8	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
9	*Belső finanszírozási bevételek*	*12.635.778*	0	0	*12.635.778*
10	*Külső finanszírozási bevételek*	*107.398.778*	0	0	*107.398.778*
11	B8 Finanszírozási bevételek	120.034.556	0	0	120.034.556
12	ÖSSZES BEVÉTEL	120.034.556	0	0	120.034.556

3. melléklet az 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	K1 Személyi juttatások	54.302.750	0	0	54.302.750
3	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6.602.405	0	0	6.602.405
4	K3 Dologi kiadások	47.960.980	0	0	47.960.980
5	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.755.220	0	0	6.755.220
6	K5 Egyéb működési célú kiadások	35.009.363	925.004	0	35.934.367
7	K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
8	K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)	7.378.493	0	0	7.378.493
9	K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás	7.378.493	0	0	7.378.493
10	K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
11	K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
12	K65 Részesedések beszerzése (nettó)	0	0	0	0
13	K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)	0	0	0	0
14	K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1.992.192	0	0	1.992.192
15	K6 Beruházások	9.370.685	0	0	9.370.685
16	K71 Ingatlanok felújítása (nettó)	18.685.894	0	0	18.685.894
17	K71-ből: Saját kivitelezésű felújítás	11.898.492	0	0	11.898.492
18	K71-ből: Szennyvíz közmű felújítása	3.000.000	0	0	3.000.000
19	K71-ből: Ívóvíz közmű felújítása	3.000.000	0	0	3.000.000
20	K71-ből: 071 hrsz-ú út felújítása	787.402	0	0	787.402
21	K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
22	K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
23	K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	5.045.192	0	0	5.045.192
24	K7 Felújítások	23.731.086	0	0	23.731.086
25	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
26	K9 Finanszírozási kiadások	114.638.294	0	0	114.638.294
27	ÖSSZES KIADÁS	298.370.783	925.004	0	299.295.787

2. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	K1 Személyi juttatások	91.344.305	0	0	91.344.305
3	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12.454.160	0	0	12.454.160
4	K3 Dologi kiadások	14.405.000	0	0	14.405.000
5	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
6	K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
7	K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
8	K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
9	K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	691.804	0	0	691.804
10	K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	750.000	0	0	750.000
11	K65 Részesedések beszerzése (nettó)	0	0	0	0
12	K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)	0	0	0	0
13	K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	389.287	0	0	389.287
14	K6 Beruházások	1.831.091	0	0	1.831.091
15	K71 Ingatlanok felújítása (nettó)	0	0	0	0
16	K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
17	K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
18	K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0	0	0	0
19	K7 Felújítások	0	0	0	0
20	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
21	K9 Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
22	ÖSSZES KIADÁS	120.034.556	0	0	120.034.556

4. melléklet az 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	A	B	C	D
1	Jogviszony	Tervezett létszám (fő)
2	Jogviszony	Rédics Község Önkormányzata	Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatal	Összesen
3	Főállású választott tisztségviselő	1	0	1
4	Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő	4	0	4
5	Köztisztviselő	0	12	12
6	Közalkalmazott	1	0	1
7	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus	0	0	0
8	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő	0	0	0
9	Munka Törvénykönyve alá tartozó	3	2	5
10	Közfoglalkoztatott	8	0	8
11	Összesen	17	14	31

”

5. melléklet az 5/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA (adatok Ft-ban)

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosítás (+/-)	Módosított előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	229.806.271	212.419.550	10.553.262	222.972.812
3	Közhatalmi bevételek	24.510.358	15.900.000	0	15.900.000
4	Működési bevételek	12.227.532	12.702.909	0	12.702.909
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	542.300	542.300
6	Működési költségvetési bevételek	266.544.161	241.022.459	11.095.562	252.118.021
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
8	Felhalmozási bevételek	12.520.000	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	12.520.000	0	0	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	279.064.161	241.022.459	11.095.562	252.118.021
12	Személyi juttatások	134.825.521	138.135.000	7.512.055	145.647.055
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16.464.666	18.080.000	976.565	19.056.565
14	Dologi kiadások	71.654.028	60.595.000	1.770.980	62.365.980
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.674.575	6.900.000	-144.780	6.755.220
16	Egyéb működési célú kiadások	30.109.511	33.351.838	2.582.529	35.934.367
17	Működési költségvetési kiadások	259.728.301	257.061.838	12.697.349	269.759.187
18	Beruházások	2.138.199	12.803.563	-1.601.787	11.201.776
19	Felújítások	283.380	23.731.086	0	23.731.086
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	18.126.478	0	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	20.548.057	36.534.649	-1.601.787	34.932.862
22	*Összes költségvetési kiadás*	280.276.358	293.596.487	11.095.562	304.692.049
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	6.815.860	-16.039.379	-1.601.787	-17.641.166
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-8.028.057	-36.534.649	1.601.787	-34.932.862
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-1.212.197	-52.574.028	0	-52.574.028
26	Belső finanszírozási bevételek	60.554.347	59.461.757	0	59.461.757
27	Külső finanszírozási bevételek	7.097.591	0	351.787	351.787
28	Finanszírozási kiadások	6.977.984	6.887.729	351.787	7.239.516
29	ÖSSZES BEVÉTEL	346.716.099	300.484.216	11.447.349	311.931.565
30	ÖSSZES KIADÁS	287.254.342	300.484.216	11.447.349	311.931.565

2. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosítás (+/-)	Módosított előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	212.829.775	212.419.550	10.553.262	222.972.812
3	Közhatalmi bevételek	24.510.358	15.900.000	0	15.900.000
4	Működési bevételek	11.954.157	12.702.909	0	12.702.909
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	542.300	542.300
6	Működési költségvetési bevételek	249.294.290	241.022.459	11.095.562	252.118.021
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
8	Felhalmozási bevételek	12.520.000	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	12.520.000	0	0	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	261.814.290	241.022.459	11.095.562	252.118.021
12	Személyi juttatások	43.020.921	53.515.000	787.750	54.302.750
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3.805.299	6.500.000	102.405	6.602.405
14	Dologi kiadások	58.188.714	46.190.000	1.770.980	47.960.980
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.674.575	6.900.000	-144.780	6.755.220
16	Egyéb működési célú kiadások	30.109.511	33.351.838	2.582.529	35.934.367
17	Működési költségvetési kiadások	141.799.020	146.456.838	5.098.884	151.555.722
18	Beruházások	685.502	10.972.472	-1.601.787	9.370.685
19	Felújítások	283.380	23.731.086	0	23.731.086
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	18.126.478	0	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	19.095.360	34.703.558	-1.601.787	33.101.771
22	*Összes költségvetési kiadás*	160.894.380	181.160.396	3.497.097	184.657.493
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	107.495.270	94.565.621	5.996.678	100.562.299
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-6.575.360	-34.703.558	1.601.787	-33.101.771
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	100.919.910	59.862.063	7.598.465	67.460.528
26	Belső finanszírozási bevételek	52.712.234	46.825.979	0	46.825.979
27	Külső finanszírozási bevételek	7.097.591	0	351.787	351.787
28	Finanszírozási kiadások	113.903.756	106.688.042	7.950.252	114.638.294
29	ÖSSZES BEVÉTEL	321.624.115	287.848.438	11.447.349	299.295.787
30	ÖSSZES KIADÁS	274.798.136	287.848.438	11.447.349	299.295.787

3. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI, AZ ELŐIRÁNYZAT-VÁLTOZÁS ÖSSZEGE ÉS A 2024. ÉVI TÉNYADATOK FELTÜNTETÉSE

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	Módosítás (+/-)	Módosított előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	16.976.496	0	0	0
3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
4	Működési bevételek	273.375	0	0	0
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
6	Működési költségvetési bevételek	17.249.871	0	0	0
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
8	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0	0	0	0
11	*Összes költségvetési bevétel*	17.249.871	0	0	0
12	Személyi juttatások	91.804.600	84.620.000	6.724.305	91.344.305
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12.659.367	11.580.000	874.160	12.454.160
14	Dologi kiadások	13.465.314	14.405.000	0	14.405.000
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
16	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
17	Működési költségvetési kiadások	117.929.281	110.605.000	7.598.465	118.203.465
18	Beruházások	1.452.697	1.831.091	0	1.831.091
19	Felújítások	0	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	1.452.697	1.831.091	0	1.831.091
22	*Összes költségvetési kiadás*	119.381.978	112.436.091	7.598.465	120.034.556
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-100.679.410	-110.605.000	-7.598.465	-118.203.465
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-1.452.697	-1.831.091	0	-1.831.091
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-102.132.107	-112.436.091	-7.598.465	-120.034.556
26	Belső finanszírozási bevételek	7.842.113	12.635.778	0	12.635.778
27	Külső finanszírozási bevételek	106.925.772	99.800.313	7.598.465	107.398.778
28	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
29	ÖSSZES BEVÉTEL	132.017.756	112.436.091	7.598.465	120.034.556
30	ÖSSZES KIADÁS	119.381.978	112.436.091	7.598.465	120.034.556

4. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Módosítás (+/-)	Indoklás	Tervezett hatás
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (polgármesteri illetményemelés miatti támogatás)	890.155	Jogszabály szerint emelkedő személyi juttatáshoz és járulékához a központi költségvetés támogatást biztosít.	Jogszabályi megfelelés, kiadási oldal ellentételezése.
3	K1 Személyi juttatások (polgármesteri illetmény és költségtérítés emelése)	787.750	Jogszabály szerint emelkedik a polgármester illetménye és költségtérítése.	Illetmény és költségtérítés jogszerű kifizetésének biztosítása.
4	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (polgármesteri juttatás emelése utáni szociális hozzájárulási adó)	102.405	Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik.	Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés.
5	B8 Külső finanszírozási bevétel (közfoglalkoztatási inkasszó)	351.787	Közfoglalkoztatási támogatás inkasszó formájában történő megelőlegezése.	Az államháztartáson belüli átvezetés nyilvántartása.
6	K9 Finanszírozási kiadás (közfoglalkoztatási inkasszó)	351.787	Közfoglalkoztatási inkasszó teljesítése.	Az állami támogatás visszautalása megtörténik.
7	B65 Működési átvétel (ZALAVÍZ-től állami támogatás visszafizetésére)	542.300	A víziközműszolgáltató az önkormányzat számlájára utalta a visszafizetendő állami támogatás összegét.	A visszafizetési kötelezettségnek való megfelelés érdekében szükséges a bevétel szerepeltetése.
8	K5 Egyéb működési célú kiadás (állami támogatás visszafizetése)	542.300	A lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásának fel nem használt összegét vissza kell fizetni.	Az előirányzat megemelése biztosítja a jogszerű visszautalást, ezzel elkerülhető a szabálytalanság vagy pénzügyi korrekció.
9	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (szociális tűzifa támogatás)	1.520.199	Az önkormányzat a szociális célú tűzifa vásárlására támogatást nyert el, amely bevételként megjelenítendő a költségvetésben.	Lehetővé válik a támogatási összeg felhasználása és az önkormányzat költségvetésének jogszabályszerű, átlátható kezelése.
10	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	-144.780	A támogatáshoz szükséges önrész biztosítása érdekében kerül átcsoportosításra az összeg.	Az önkormányzat biztosítja a pályázati támogatás teljes körű felhasználásának feltételét, így a szociálisan rászorulók ellátása nem kerül veszélybe.
11	K3 Dologi kiadás (Szociális tűzifa vásárlás)	1.664.970	A támogatás és az önerő csak tűzifa vásárlásra használható fel, ezért a kiadás dologi előirányzatként kerül betervezésre.	A tűzifa beszerzése lehetővé válik, a természetbeni juttatás biztosítható, javítva a rászorulók lakhatási körülményeit.
12	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (közvilágítás üzemeltetési támogatás)	-2.170.000	A közvilágítás tervezettnél alacsonyabb várható költségeire figyelemmel csökken az önkormányzat részére biztosított állami támogatás.	A közvilágítás folyamatos, zavartalan fenntartása biztosított lesz az alacsonyabb összegű támogatásból is.
13	K3 Dologi kiadás (közvilágítás)	-2.170.000	A közvilágítás üzemeltetési támogatásának csökkenése miatt szükséges a kiadási előirányzat csökkentése.	A közvilágítási szolgáltatás minőségének fenntartása biztosított, a költségek finanszírozhatóak.
14	B1 Működési támogatás (szociális étkeztetés)	619.640	A központi költségvetésből kapott többlettámogatás célhoz kötötten a szociális étkeztetés biztosítását szolgálja a rászorulók számára.	A támogatás elősegíti, hogy az önkormányzat a rászorulók számára biztosítani tudja a megfelelő étkezést.
15	K3 Dologi kiadás (szünidei étkeztetés)	619.640	Az ebéd költsége dologi kiadásként jelentkezik.	A dologi kiadás előirányzatának emelésével biztosítható a szociális étkeztetés zavartalan lebonyolítása, elősegítve a szociálisan rászoruló személyek ellátásbiztonságát.
16	B1 Működési támogatás (szünidei étkeztetés)	-206.340	A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésére a központi költségvetésből kapott támogatás csökken a várható igénybevételhez igazodva.	Az önkormányzat a csökkentett támogatásból is biztosítani tudja a jogosult gyermekek számára a szünidei étkeztetést.
17	K3 Dologi kiadás (szünidei étkeztetés)	-206.340	Az alacsonyabb adagszám miatt csökkken az ebéd költsége.	Az önkormányzat a csökkentett támogatásból is biztosítani tudja a jogosult gyermekek számára a szünidei étkeztetést.
18	B1 Működési támogatás (köztisztviselői illetményemelés)	7.598.465	A köztisztviselők illetménye a központi kormányzat döntése alapján emelkedik. Az állam e többletteher fedezetére támogatást biztosít az önkormányzat számára.	A köztisztviselők jövedelme növekszik, ezáltal erősödik a közszolgálat vonzereje és a munkaerő megtartása.
19	K9 Finanszírozási kiadás (közös önkormányzati hivatal)	7.598.465	Az önkormányzat a köztisztviselők illetményemelésére biztosított állami támogatást átadja a közös önkormányzati hivatalnak, mert a köztisztviselői illetményeket a közös hivatal számfejti és fizeti ki.	Célzott forrásfelhasználás: A központi költségvetésből kapott támogatás a rendeltetése szerint – az illetményemelés finanszírozására – kerül felhasználásra, közvetlenül a végrehajtó hivatal részére átadva.
20	B1 Működési támogatás (óvodaműködtetési támogatás)	120.662	A gyermeklétszám-növekedés alapján automatikusan járó többletbevétel.	A célzott bevételek ugyan nem közvetlenül a jogcím szerinti kiadásokra mennek, de a valós pénzügyi kötelezettség kezelését szolgálják.
21	B1 Működési támogatás (óvodaműködtetés üzemeltetési támogatás)	370.000	Az óvodai működtetési költségek (rezsi, anyag) támogatása a megnövekedett igény miatt.	A célzott bevételek ugyan nem közvetlenül a jogcím szerinti kiadásokra mennek, de a valós pénzügyi kötelezettség kezelését szolgálják.
22	B1 Működési támogatás (pedagógusok átlagbér alapú támogatása)	1.212.700	A gyermeklétszám-növekedés alapján automatikusan járó többletbevétel.	A célzott bevételek ugyan nem közvetlenül a jogcím szerinti kiadásokra mennek, de a valós pénzügyi kötelezettség kezelését szolgálják.
23	K5 Egyéb működési kiadás (tanárbéremelési támogatás visszafizetése)	1.703.362	A tanárbéremelési támogatás visszafizetése várható az előző évinél lényegesen alacsonyabb átlagos óvodapedagógus létszám miatt.	A pedagógusbér-emelési támogatás visszafizetésének egy része időben és fedezettel megjelenik a költségvetésben.
24	B1 Működési támogatás (falunapra vármegyétől)	500.000	Az önkormányzat külső forrásból támogatást nyert el falunapi program megvalósítására.	A bevétel biztosítja, hogy a rendezvény megszervezése kevésbé terheli meg az önkormányzat költségvetését.
25	K3 Dologi kiadás (falunapi rendezvény lebonyolítása)	500.000	A falunap lebonyolítása során felmerülő kiadások (pl. műsor, technika, vendéglátás, dekoráció) a dologi kiadások között jelentkeznek. A támogatásból ezeket a költségeket kívánja finanszírozni az önkormányzat.	A rendezvény megrendezése erősíti a helyi közösséget, hagyományápoló és turisztikai értéke van, hozzájárul a lakosság közérzetének javításához, az önkormányzat társadalmi szerepvállalásának láthatóvá tételéhez.
26	B1 Működési támogatás (önkormányzatoktól sátorra)	97.790	A támogatás bevételként történő betervezésével az önkormányzat külső forrást biztosít a sátor javításának fedezetére.	Érvényesül azon gazdálkodási elv, mely szerint a közös tulajdon költségei a tulajdonosok között arányosan viselendők.
27	K3 Dologi kiadás (közös sátor javítása)	97.790	A dologi kiadásként való felhasználás lehetővé teszi a javítás költségeinek könyvelt elszámolását.	A közös sátor használhatósága helyreáll, ezáltal továbbra is rendelkezésre áll közösségi, kulturális és rendezvényi célokra, így hozzájárul a lakosság életminőségéhez és a közösségi programok lebonyolításához.
28	K62 Közcélú ingatlanvásárlás	-1.162.821	A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
29	K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)	-313.962	A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
30	K3 Dologi kiadás (Pozsonyi u. karbantartás Béke u. kátyúzás)	1.264.920	A helyi közlekedési infrastruktúra állapota romlott, sürgős karbantartás vált indokolttá, amelynek elmaradása közlekedésbiztonsági és lakossági panaszokat eredményezne.	A felszabaduló források révén az önkormányzat képes biztosítani a közlekedésbiztonságot.
31	K5 Egyéb működési célú kiadás (BURSA ösztöndíj)	150.000	A felsőoktatási tanulmányokat folytató hátrányos helyzetű diákok támogatása a szociális esélyegyenlőség szempontjából kiemelten fontos, ezért indokolt a keretösszeg biztosítása.	A felszabaduló források révén az önkormányzat képes biztosítani a felsőoktatásban részt vevők szociális támogatását.
32	K5 Egyéb működési célú kiadás (El nem számolt közfoglalkoztatási támog.)	61.863	A közfoglalkoztatás során állami támogatás részben el nem számolható volt, azt vissza kell fizetni, melyre fedezetet kell biztosítani, elkerülve a kötelezettség-mulasztást.	A felszabaduló források révén az önkormányzat képes biztosítani az állami követelés rendezését.
33	K62 Közcélú ingatlanvásárlás	-98.428	A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
34	K67 Beruházási ÁFA (Közcélú ingatlanvásárlás)	-26.576	A közcélú ingatlanvásárlás és ÁFÁ-ja előirányzatból szükségessé vált forrásokat átcsoportosítani más, halaszthatatlan feladatok finanszírozására.	Az eredetileg ingatlanvásárlásra és annak ÁFÁ-jára tervezett forrás csökken, mivel az érintett beruházás halasztása lehetővé tette az átcsoportosítást.
35	K5 Egyéb működési célú kiadás (Hetés Ferenc Szakorvosi Rendelőintézet röntgenberendezésének karbantartására átadás önként vállalt feladat)	125.004	A rendelőintézet térségileg látja el a lakosságot, így a működőképességének biztosítása közvetlenül érinti az önkormányzat lakosait is. A röntgenberendezés karbantartása elengedhetetlen a biztonságos és zavartalan diagnosztikai munka ellátásához.	Lakossági egészségügyi ellátás: a karbantartás révén biztosított a röntgenszolgáltatás zavartalan működése.
36	B3 Közhatalmi bevételek (kötelező feladatra)	-425.004	Az önként vállalt feladatok megnövekedett kiadásainak forrást kell teremteni.	A kötelező feladatellátás nem sérül, a módosítás a törvényességi és átláthatósági szempontoknak megfelel.
37	B3 Közhatalmi bevételek (önként vállalt feladatra)	425.004	Az önkormányzat az önként vállalt feladatok finanszírozására biztosít forrást a közhatalmi bevételeiből.	Az önként vállalt feladatok finanszírozhatóak lesznek a közhatalmi bevételekből.

5. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA, AZ ELŐIRÁNYZAT-MÓDOSÍTÁSOK, ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁSOK ÖSSZEGSZERŰ VÁLTOZÁSA, VALAMINT - ANNAK SZÜKSÉGESSÉGÉNEK OKA SZERINTI - INDOKAI ÉS TERVEZETT HATÁSA

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Módosítás (+/-)	Indoklás	Tervezett hatás
2	B8 Külső finanszírozási bevételek (köztisztviselői illetményemelés miatti támogatás)	7.598.465	A központi költségvetés támogatást biztosít a köztisztviselők illetményének emeléséhez és járulékához.	A központi támogatás jogszerű felhasználása.
3	K1 Személyi juttatások (köztisztviselői illetményemelés)	6.724.305	A támogatás felhasználása és a hivatali dolgozók munkájának megbecsülése érdekében emelkedik a köztisztviselők illetménye.	Emelt összegű illetmény jogszerű kifizetésének biztosítása, támogatás elszámolása.
4	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (köztisztviselői illetmény emelése utáni szociális hozzájárulási adó)	874.160	Az emelt személyi juttatás után magasabb járulékfizetési kötelezettség keletkezik.	Adókötelezettség teljesítése, átlátható költségvetési tervezés.