Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 03. 14- 2030. 06. 30

Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.03.14.

[1] Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, a bevételi és kiadási előirányzatok megállapítása érdekében rendeletben szabályozza az önkormányzat 2026. évi költségvetését.

[2] Rédics Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 3. § (2) bekezdés tekintetében Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés f) pontjában, a 6. § tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében, a 7. § (1) bekezdés tekintetében Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi előirányzata 393 775 193 Ft,

b) költségvetési kiadási előirányzata 460 077 201 Ft,

c) belső finanszírozási bevételi előirányzata 76 784 601 Ft,

d) külső finanszírozási bevételi előirányzata 0 Ft,

e) finanszírozási kiadási előirányzata 10 482 593 Ft.

(2) A bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A részletes bevételi előirányzatokat, azok kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A részletes kiadási előirányzatokat, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megbontását, valamint a felhalmozási kiadási előirányzatok beruházásonként, felújításonkénti részletezését összegét a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület a tárgyévben tartalékot nem képez.

(6) A költségvetési mérleget, a tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló tényadatának feltüntetése mellett a tárgyévi bevételi előirányzatok és a kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatok szerinti megbontását, valamint a költségvetési egyenleg összegét, a tárgyévi előirányzat-módosítások és előirányzat-átcsoportosítások előző módosításhoz viszonyított összegszerű változásait a 4. melléklet tartalmazza.

2. § (1) Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból kötelezettsége nem áll fenn.

(3) A költségvetési évben fejlesztési célra nem várható a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

3. § (1) Az önkormányzat 2026. évre vonatkozó, jogviszonyonként tervezett létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzati képviselő havi tiszteletdíja: 75 000 Ft.

(3) A főállású polgármester részére biztosítható szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatások: szociális támogatás, temetési segély, illetményelőleg. Az egyes juttatások mértékére, feltételeire, az elbírálás és elszámolás rendjére, valamint a visszatérítés szabályaira a Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati szabályzatában foglaltak az irányadók azon eltéréssel, hogy a juttatás megállapításáról a képviselő-testület dönt.

(4) A Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2026. évre 38 650 Ft.

(5) A Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők részére biztosítható szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásokat, a juttatásokra kifizethető keretösszeget és a nyugállományú köztisztviselők részére szociális és kegyeleti támogatás céljára biztosított szociális keretet a 7. melléklet tartalmazza. Az egyes juttatások mértékét, feltételeit, az elbírálás és elszámolás rendjét, valamint a visszatérítés szabályait a jegyző állapítja meg a közszolgálati szabályzatban.

(6) A Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatalnál a jutalmazásra vállalható kötelezettség nem haladhatja meg a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12 %‑át.

4. § (1) Az önkormányzati környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Képviselő-testület a két testületi ülés között felmerülő halaszthatatlan ügyekben a polgármesterre átruházza

a) az önkormányzati bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát

aa) meghatározott célra kapott vagy felhasználási kötöttséggel átvett pénzeszközök és azok felhasználása vonatkozásában,

ab) a központi költségvetésből származó támogatások és azok felhasználása tekintetében,

ac) egyéb többletbevételek tartalékba helyezése vonatkozásában,

b) a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a kiemelt előirányzatok között éves szinten összesen 3 000 000 Ft összeghatárig.

(2) A képviselő-testület éves szinten 200 000 Ft összeghatárig előzetes engedélyt ad a költségvetési szervének a többletbevétel felhasználásához.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben biztosított hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

6. § Készpénzben teljesíthető kiadások az önkormányzat és szervei, valamint az általuk irányított költségvetési szervek részére:

a) anyag-, készlet- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzések,

b) kiküldetési és reprezentációs kiadások,

c) előadóművészi tevékenység, előzetes írásbeli kötelezettségvállalás nélkül teljesíthető szolgáltatási kiadások,

d) társadalom- és szociálpolitikai juttatások,

e) személyi juttatások – amennyiben jogszabály a folyószámlára történő utalást nem teszi kötelezővé ‑, fizetési előleg.

7. § (1) A polgármester dönt a forrásfelhasználásról:

a) építési beruházás esetén nettó 6 000 000 Ft értékhatárig,

b) árubeszerzés esetén nettó 3 000 000 Ft értékhatárig,

c) ingatlanvásárlás kivételével szolgáltatás megrendelése esetén nettó 3 000 000 Ft értékhatárig.

(2) A jogszabályban előírt vagyonátvételi kötelezettség kivételével a képviselő-testület előzetes döntése szükséges az alábbi esetekben a vagyontárgyak bármilyen jogcímen történő térítésmentes átvételéhez:

a) bármely ingatlan átvételéhez,

b) 100 000 Ft egyedi értéket meghaladó ingó vagyontárgy átvételéhez,

c) ha a vagyontárgy átvétele feladat átvételével jár együtt,

d) ha a vagyontárgy működtetése jelentős – az éves működési kiadások 2 %‑át meghaladó - többletköltséggel jár.

8. § (1) Képviselő-testület a polgármesterre átruházza

a) az államháztartáson kívüli, de nem alapítványi forrás átvételére vonatkozó jogkörét, amennyiben az átvett pénzeszköz összege nem haladja meg a százezer forintot, és

aa) a pénzeszközátvételből adódó kiadási kötelezettség az átvett pénzeszköz összegét nem haladja meg, vagy

ab) a pénzeszközátvételből adódó kiadási kötelezettség fedezete a tárgyévben rendelkezésre áll és a pénzeszközátvételből adódó kötelezettség a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem jár,

b) az államháztartáson kívülre, de nem alapítványnak történő forrás átadására vonatkozó jogkörét a dologi jellegű, de számla-kibocsátási jogkör hiányában dologi kiadásként nem könyvelhető kiadás tekintetében, amennyiben a beszerzés a polgármester hatáskörébe tartozna.

(2) Amennyiben jogszabály másként nem rendelkezik, az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatás esetén:

a) A támogatás formája lehet:

aa) vissza nem térítendő pénzeszközök nyújtása,

ab) visszatérítendő pénzeszközök nyújtása,

ac) ingyenesen és kedvezményes feltételek mellett (egyedileg) nyújtott szolgáltatás,

ad) ingatlan térítésmentes átadása vagy kedvezményes értékesítése,

ae) követelésről való lemondás,

af) kedvezményes bérlet.

b) Az Európai Unió működéséről szóló Szerződés 107. cikk (1) bekezdése szerint állami támogatásnak minősülő támogatás csekély összegű (de minimis) támogatásként nyújtandó. Kétség esetén a támogatást igénylő nyilatkozik arról, hogy a támogatás az uniós jogszabályok szerint állami támogatásnak minősül-e.

c) Támogatás kérelemre, az önkormányzat anyagi helyzetének figyelembe vételével állapítható meg.

d) A támogatás a Ptk. hatálya alá tartozó támogatási szerződés megkötésével nyújtható. A szerződés tartalmazza a felhasználás és a számadás ellenőrzésére vonatkozó követelményeket, a támogatási szerződésben foglaltak megszegésének jogkövetkezményeit.

9. § (1) Az önkormányzat és társulása, továbbá az önkormányzat és az önkormányzat társulása által irányított költségvetési szervek követeléseiről le lehet mondani az alábbi esetekben:

a) ha a követelés megfizetése az adós és a vele együtt élő hozzátartozók megélhetését súlyosan veszélyezteti,

b) ha a követelés megfizetése a vállalkozási tevékenységet folytató magánszemély, jogi személy vagy egyéb szervezet gazdálkodási tevékenységét ellehetetleníti,

c) ha a jogosult rendelkezésére álló információk szerint a követelés behajthatósága valószínűtlen,

d) ha a behajtás érdekében szükséges intézkedés megtétele a behajtandó követeléssel arányban nem álló költséget eredményezne.

(2) Képviselő-testület a polgármesterre átruházza

a) az önkormányzat követeléseiről való lemondás jogát

aa) a munkavállalókkal szembeni követelések vonatkozásában,

ab) az aa) pont alá nem tartozó követelések vonatkozásában 10 000 Ft összeghatárig,

b) a behajthatatlan követelés kivezetésére vonatkozó jogkörét.

(3) Az önkormányzat és szervei által irányított költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv tulajdonát képező vagyonból a közfeladat ellátásának veszélyeztetése nélkül

a) dönthet a behajthatatlan követelés kivezetéséről,

b) 10 000 Ft értékhatárig lemondhat a költségvetési szerv követeléséről,

c) az irányító szerv hozzájárulásával lemondhat a b) pontban feltüntetett értékhatárt meghaladó követelésről.

(4) A Rédicsi Térségi Önkormányzati Feladatellátó Társulás társulási tanácsának elnöke a társulás tulajdonát képező vagyonból a közfeladat ellátásának veszélyeztetése nélkül

a) dönthet a behajthatatlan követelés kivezetéséről,

b) 10 000 Ft értékhatárig lemondhat a társulás követeléséről,

c) a társulási tanács hozzájárulásával lemondhat a b) pontban feltüntetett értékhatárt meghaladó követelésről.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. július 1-jén hatályát veszti.

11. § E rendelet rendelkezéseit a 2026. január 1-től a rendelet hatálybalépéséig tartó időszakra is alkalmazni kell.

12. § A 3. § (2) bekezdésében foglalt tiszteletdíjat 2026. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	324.050.085
3	Közhatalmi bevételek	6.800.000
4	Működési bevételek	11.733.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	91.200
6	Működési költségvetési bevételek	342.674.285
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	51.100.908
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	51.100.908
11	Összes költségvetési bevétel	393.775.193
12	Személyi juttatások	222.456.300
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28.152.910
14	Dologi kiadások	68.733.700
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10.058.660
16	Egyéb működési célú kiadások	43.275.034
17	Működési költségvetési kiadások	372.676.604
18	Beruházások	47.181.655
19	Felújítások	40.218.942
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	87.400.597
22	Összes költségvetési kiadás	460.077.201
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-30.002.319
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-36.299.689
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-66.302.008
26	Belső finanszírozási bevételek	76.784.601
27	Külső finanszírozási bevételek	0
28	Finanszírozási kiadások	10.482.593
29	ÖSSZES BEVÉTEL	470.559.794
30	ÖSSZES KIADÁS	470.559.794

2. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	309.186.077
3	Közhatalmi bevételek	6.800.000
4	Működési bevételek	11.733.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	91.200
6	Működési költségvetési bevételek	327.810.277
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	51.100.908
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	51.100.908
11	Összes költségvetési bevétel	378.911.185
12	Személyi juttatások	61.880.000
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6.837.000
14	Dologi kiadások	45.712.000
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10.058.660
16	Egyéb működési célú kiadások	43.275.034
17	Működési költségvetési kiadások	167.762.694
18	Beruházások	46.546.769
19	Felújítások	40.218.942
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	86.765.711
22	Összes költségvetési kiadás	254.528.405
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	160.047.583
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-35.664.803
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	124.382.780
26	Belső finanszírozási bevételek	64.279.676
27	Külső finanszírozási bevételek	0
28	Finanszírozási kiadások	188.662.456
29	ÖSSZES BEVÉTEL	443.190.861
30	ÖSSZES KIADÁS	443.190.861

3. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	14.864.008
3	Közhatalmi bevételek	0
4	Működési bevételek	0
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0
6	Működési költségvetési bevételek	14.864.008
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
8	Felhalmozási bevételek	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0
11	Összes költségvetési bevétel	14.864.008
12	Személyi juttatások	160.576.300
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21.315.910
14	Dologi kiadások	23.021.700
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
16	Egyéb működési célú kiadások	0
17	Működési költségvetési kiadások	204.913.910
18	Beruházások	634.886
19	Felújítások	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	634.886
22	Összes költségvetési kiadás	205.548.796
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-190.049.902
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-634.886
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-190.684.788
26	Belső finanszírozási bevételek	12.504.925
27	Külső finanszírozási bevételek	178.179.863
28	Finanszírozási kiadások	0
29	ÖSSZES BEVÉTEL	205.548.796
30	ÖSSZES KIADÁS	205.548.796

2. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	309.186.077	0	0	309.186.077
3	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	51.100.908	0	0	51.100.908
4	B3 Közhatalmi bevételek	0	6.800.000	0	6.800.000
5	B4 Működési bevételek	11.733.000	0	0	11.733.000
6	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	91.200	0	0	91.200
8	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
9	Belső finanszírozási bevételek	64.279.676	0	0	64.279.676
10	Külső finanszírozási bevételek	0	0	0	0
11	B8 Finanszírozási bevételek	64.279.676	0	0	64.279.676
12	ÖSSZES BEVÉTEL	436.390.861	6.800.000	0	443.190.861

2. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK BEVÉTELEI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1.000.000	0	13.864.008	14.864.008
3	B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
4	B3 Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
5	B4 Működési bevételek	0	0	0	0
6	B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
8	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
9	Belső finanszírozási bevételek	12.504.925	0	0	12.504.925
10	Külső finanszírozási bevételek	178.179.863	0	0	178.179.863
11	B8 Finanszírozási bevételek	190.684.788	0	0	190.684.788
12	ÖSSZES BEVÉTEL	191.684.788	0	13.864.008	205.548.796

3. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	K1 Személyi juttatások	61.880.000	0	0	61.880.000
3	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6.837.000	0	0	6.837.000
4	K3 Dologi kiadások	45.712.000	0	0	45.712.000
5	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	10.058.660	0	0	10.058.660
6	K5 Egyéb működési célú kiadások	42.605.034	670.000	0	43.275.034
7	K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
8	K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)	14.284.029	0	0	14.284.029
9	K62-ből: Közcélú ingatlanvásárlás	14.284.029	0	0	14.284.029
10	K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
11	K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	22.366.970	0	0	22.366.970
12	K65 Részesedések beszerzése (nettó)	0	0	0	0
13	K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)	0	0	0	0
14	K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	9.895.770	0	0	9.895.770
15	K6 Beruházások	46.546.769	0	0	46.546.769
16	K71 Ingatlanok felújítása (nettó)	31.668.458	0	0	31.668.458
17	K71-ből: Bellosics Bálint Kulturális és Közösségi Ház felújítása-korszerűsítése	10.234.900	0	0	10.234.900
18	K71-ből: Bellosics Bálint Kulturális és Közösségi Ház fejlesztése	129.288	0	0	129.288
19	K71-ből: Rédics 071 hrsz-ú út felújítása	11.661.071	0	0	11.661.071
20	K71-ből: Ravatalozó felújítása	9.643.199	0	0	9.643.199
21	K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
22	K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
23	K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	8.550.484	0	0	8.550.484
24	K7 Felújítások	40.218.942	0	0	40.218.942
25	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
26	K9 Finanszírozási kiadások	188.662.456	0	0	188.662.456
27	ÖSSZES KIADÁS	442.520.861	670.000	0	443.190.861

2. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként vállalt	Államigazgatási	Összesen
2	K1 Személyi juttatások	151.050.000	0	9.526.300	160.576.300
3	K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	19.901.902	0	1.414.008	21.315.910
4	K3 Dologi kiadások	20.098.000	0	2.923.700	23.021.700
5	K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
6	K5 Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
7	K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
8	K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése (nettó)	0	0	0	0
9	K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	249.910	0	0	249.910
10	K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (nettó)	250.000	0	0	250.000
11	K65 Részesedések beszerzése (nettó)	0	0	0	0
12	K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (nettó)	0	0	0	0
13	K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	134.976	0	0	134.976
14	K6 Beruházások	634.886	0	0	634.886
15	K71 Ingatlanok felújítása (nettó)	0	0	0	0
16	K72 Informatikai eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
17	K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (nettó)	0	0	0	0
18	K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0	0	0	0
19	K7 Felújítások	0	0	0	0
20	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
21	K9 Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
22	ÖSSZES KIADÁS	191.684.788	0	13.864.008	205.548.796

4. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024-2026. ÉVI MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE

1. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVE 2024-2026. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	2024. Tény	2025. Tény	2026. Eredeti
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	229.806.271	219.857.675	324.050.085
3	Közhatalmi bevételek	24.510.358	12.969.892	6.800.000
4	Működési bevételek	12.227.532	24.423.501	11.733.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	562.300	91.200
6	Működési költségvetési bevételek	266.544.161	257.813.368	342.674.285
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	12.246.863	51.100.908
8	Felhalmozási bevételek	12.520.000	136.423	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	12.520.000	12.383.286	51.100.908
11	Összes költségvetési bevétel	279.064.161	270.196.654	393.775.193
12	Személyi juttatások	134.825.521	132.454.030	222.456.300
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16.464.666	17.516.703	28.152.910
14	Dologi kiadások	71.654.028	62.515.233	68.733.700
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.674.575	6.780.058	10.058.660
16	Egyéb működési célú kiadások	30.109.511	33.960.544	43.275.034
17	Működési költségvetési kiadások	259.728.301	253.226.568	372.676.604
18	Beruházások	2.138.199	1.556.480	47.181.655
19	Felújítások	283.380	1.418.155	40.218.942
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	18.126.478	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	20.548.057	2.974.635	87.400.597
22	Összes költségvetési kiadás	280.276.358	256.201.203	460.077.201
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	6.815.860	4.586.800	-30.002.319
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-8.028.057	9.408.651	-36.299.689
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-1.212.197	13.995.451	-66.302.008
26	Belső finanszírozási bevételek	60.554.347	59.461.757	76.784.601
27	Külső finanszírozási bevételek	7.097.591	10.566.909	0
28	Finanszírozási kiadások	6.977.984	7.239.516	10.482.593
29	ÖSSZES BEVÉTEL	346.716.099	340.225.320	470.559.794
30	ÖSSZES KIADÁS	287.254.342	263.440.719	470.559.794

2. RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024-2026. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI KÖLTSÉGVETÉSI SZERV NÉLKÜL (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	2024. Tény	2025. Tény	2026. Eredeti
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	212.829.775	219.857.675	309.186.077
3	Közhatalmi bevételek	24.510.358	12.969.892	6.800.000
4	Működési bevételek	11.954.157	24.242.967	11.733.000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	562.300	91.200
6	Működési költségvetési bevételek	249.294.290	257.632.834	327.810.277
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	12.246.863	51.100.908
8	Felhalmozási bevételek	12.520.000	136.423	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	12.520.000	12.383.286	51.100.908
11	Összes költségvetési bevétel	261.814.290	270.016.120	378.911.185
12	Személyi juttatások	43.020.921	52.669.787	61.880.000
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3.805.299	6.369.500	6.837.000
14	Dologi kiadások	58.188.714	47.292.994	45.712.000
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6.674.575	6.780.058	10.058.660
16	Egyéb működési célú kiadások	30.109.511	33.960.544	43.275.034
17	Működési költségvetési kiadások	141.799.020	147.072.883	167.762.694
18	Beruházások	685.502	0	46.546.769
19	Felújítások	283.380	1.418.155	40.218.942
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	18.126.478	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	19.095.360	1.418.155	86.765.711
22	Összes költségvetési kiadás	160.894.380	148.491.038	254.528.405
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	107.495.270	110.559.951	160.047.583
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-6.575.360	10.965.131	-35.664.803
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	100.919.910	121.525.082	124.382.780
26	Belső finanszírozási bevételek	52.712.234	46.825.979	64.279.676
27	Külső finanszírozási bevételek	7.097.591	10.566.909	0
28	Finanszírozási kiadások	113.903.756	114.638.294	188.662.456
29	ÖSSZES BEVÉTEL	321.624.115	327.409.008	443.190.861
30	ÖSSZES KIADÁS	274.798.136	263.129.332	443.190.861

3. RÉDICSI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2024-2026. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	2024. Tény	2025. Tény	2026. Eredeti
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	16.976.496	0	14.864.008
3	Közhatalmi bevételek	0	0	0
4	Működési bevételek	273.375	180.534	0
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
6	Működési költségvetési bevételek	17.249.871	180.534	14.864.008
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
8	Felhalmozási bevételek	0	0	0
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
10	Felhalmozási költségvetési bevételek	0	0	0
11	Összes költségvetési bevétel	17.249.871	180.534	14.864.008
12	Személyi juttatások	91.804.600	79.784.243	160.576.300
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12.659.367	11.147.203	21.315.910
14	Dologi kiadások	13.465.314	15.222.239	23.021.700
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
16	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
17	Működési költségvetési kiadások	117.929.281	106.153.685	204.913.910
18	Beruházások	1.452.697	1.556.480	634.886
19	Felújítások	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
21	Felhalmozási költségvetési kiadások	1.452.697	1.556.480	634.886
22	Összes költségvetési kiadás	119.381.978	107.710.165	205.548.796
23	Működési költségvetési bevételek és működési költségvetési kiadások egyenlege	-100.679.410	-105.973.151	-190.049.902
24	Felhalmozási költségvetési bevételek és felhalmozási költségvetési kiadások egyenlege	-1.452.697	-1.556.480	-634.886
25	Költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege	-102.132.107	-107.529.631	-190.684.788
26	Belső finanszírozási bevételek	7.842.113	12.635.778	12.504.925
27	Külső finanszírozási bevételek	106.925.772	107.398.778	178.179.863
28	Finanszírozási kiadások	0	0	0
29	ÖSSZES BEVÉTEL	132.017.756	120.215.090	205.548.796
30	ÖSSZES KIADÁS	119.381.978	107.710.165	205.548.796

5. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI SAJÁT BEVÉTELEI, TOVÁBBÁ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEI ÉS SAJÁT BEVÉTELEI A FUTAMIDŐ VÉGÉIG (adatok Ft-ban)

	A	B	C
1	Megnevezés	Összesen	2026.
2	Közhatalmi bevételek	6.800.000	6.800.000
3	Tulajdonosi bevételek	0	0
4	Felhalmozási bevételek	0	0
5	Kezesség-, garanciavállalásból származó megtérülések	0	0
6	Saját bevételek	6.800.000	6.800.000
7	Saját bevételek 50%-a	3.400.000	3.400.000
8	Saját bevétel 50 %-ánál figyelmen kívül hagyható, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség	0	0
9	Saját bevétel 50 %-ából fedezendő adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség	0	0
10	Kezesség-, garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség	0	0
11	Saját bevétel 50 %-ából fedezendő fizetési kötelezettség összesen	0	0
12	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	3.400.000	3.400.000

6. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2026. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	A	B	C	D
1	Jogviszony	Tervezett létszám (fő)
2	Jogviszony	Rédics Község Önkormányzata	Rédicsi Közös Önkormányzati Hivatal	Összesen
3	Főállású választott tisztségviselő	1	0	1
4	Társadalmi megbízatású választott tisztségviselő	4	0	4
5	Köztisztviselő	0	13	13
6	Közalkalmazott	2	0	2
7	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó pedagógus	0	0	0
8	Pedagógustörvény hatálya alá tartozó segítő	0	0	0
9	Munka Törvénykönyve alá tartozó	2	1	3
10	Közfoglalkoztatott	7	0	7
11	Összesen	16	14	30

7. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

KÖZTISZTVISELŐK 2026. ÉVI SZOCIÁLIS, JÓLÉTI, KULTURÁLIS, EGÉSZSÉGÜGYI JUTTATÁSAI, SZOCIÁLIS ÉS KEGYELETI TÁMOGATÁSAI

	A	B
1	Megnevezés	Éves keretösszeg (Ft)
2	Köztisztviselők juttatásai
3	1. Szociális támogatás	100.000
4	1.1. Rendkívüli helyzetre való tekintettel	50.000
5	1.2. Temetési segély	50.000
6	2. Illetményelőleg	2.000.000
7	Juttatások összesen	2.100.000
8	Nyugállományú köztisztviselők támogatása
9	1. Szociális és kegyeleti támogatás	100.000
10	Támogatások összesen	100.000
11	Juttatások és támogatások összesen	2.200.000

8. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKORMÁNYZATI KÖRNYEZETVÉDELMI ALAP 2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE (adatok Ft-ban)

	A	B
1	Megnevezés	Terv
2	Előző évi maradvány	0
3	Bevételek összesen	0
4	Kiadások összesen	0
5	Tárgyévi maradvány	0

9. melléklet a 3/2026. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

RÉDICS KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÁLTAL VAGY HOZZÁJÁRULÁSÁVAL EURÓPAI UNIÓS TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSÍTOTT PROGRAMOK, PROJEKTEK (adatok Ft-ban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2026. előtti évek	2026. év	2026. utáni évek	Összesen
2	Megnevezés	Tény	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
3	Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programjainak, projektjeinek összes kiadása	190.500	14.813.110	0	15.003.610
4	Az önkormányzat összes hozzájárulása európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, projektekhez	0	0	0	0
5	1. Program, projekt megnevezése: KAP-RD43-1-25 Rédics 071 hrsz-ú út felújítása
6	1/a. Program, projekt összes kiadása	190.500	14.813.110	0	15.003.610
7	1/ba. Saját forrás	190.500	1.320.679	0	1.511.179
8	1/bb. Európai uniós támogatás (hazai társfinsnszírozással)	0	13.492.431	0	13.492.431
9	1/bc. Egyéb forrás	0	0	0	0
10	1/b. Összes forrás	190.500	14.813.110	0	15.003.610