A rendelet hatályát tartalmazza.

2. §. (1) bekezdése: Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételi főösszegét: 264.489.204 Ft-ban javaslom elfogadni.

2. §. (2) bekezdése: A költségvetési bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

- Működési célú támogatás államháztartáson belülről: 183.695.858 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza a közös önkormányzati hivatal állami támogatását 69.504.602 Ft összegben, működésének általános támogatás címen tervezett 21.355.695 forintot, a köznevelési feladatok támogatására tervezett 24.103.210 Ft-ot, a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásaként várható 22.464.207 forintot, továbbá a kulturális feladatok támogatására tervezett 3.413.253 forintot.

Egyéb működési célú támogatásként kell megtervezni a Zala Megyei Munkaügyi Központtól a közfoglalkoztatáshoz várható támogatást, a szociális ágazati pótlék kifizetéséhez kapcsolódó állami támogatást. A költségvetési támogatások egyes jogcímeit a 14. melléklet tartalmazza részletesen.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 11.605.866 Ft, ami a Zalabaksa ivóvízhálózat felújításának támogatása.

-Közhatalmi bevétel: 17.500.000 Ft. Közhatalmi bevételként került megtervezésre a megemelt telekadó, magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó.

2. § (3) bekezdése: Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási főösszegét 264.489.204 Ft-ban javaslom elfogadni.

A költségvetési kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

-Személyi juttatások: 125.768.222 Ft. A személyi juttatásokon belül a törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzataként terveztük meg, mely tartalmazza a polgármester, a Zalabaksai Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói, a Zalabaksai Napköziotthonos Óvoda, az önkormányzatnál dolgozó közalkalmazott illetményét, jubileumi jutalmát, közfoglalkoztatottak munkabérét. Béren kívüli juttatásként került megtervezésre a cafeteria juttatás. Külső személyi jutatásként, pedig az alpolgármester, képviselők tiszteletdíja.

-Munkaadókat terhelő járulékot és szociális hozzájárulási adó: 16.690.752 Ft. A munkaadót terhelő járulékok mértékét 16.690.752 Ft-ban javaslom jóváhagyni, melynek tervezési alapja a személyi juttatások előirányzata.

-A dologi kiadások: 71.672.478 Ft. A dologi kiadások tervezésénél az előző év várható teljesítési adatokat, vettük figyelembe.

-Ellátottak pénzbeli juttatásai 8.400.000 Ft. Ezen kiemelt előirányzaton belül az önkormányzatok által folyósított ellátások előirányzatként kerül megtervezésre a szociális alapon biztosított rendszeres és eseti pénzbeni, természetben ellátások összege.

-Egyéb működési célú kiadások, tartalékok: 1.554.993 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza az államháztartáson belülre és kívülre a különböző költségvetési szervek és egyéb szervezetek részére átadott működési célú támogatásokat.

-Beruházások: 0 Ft. Ezen kiemelt előirányzat részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

-Felújítások: 35.564.262 Ft. Ezen kiemelt előirányzat részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

3. §. Ezen szakasz tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, a 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatokat, rovatonként, kiemelt előirányzatonként, továbbá a felhalmozási kiadásokat feladatonként, és célonként, részletesen.

Itt kerül meghatározásra az adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása, mely nemleges. Intézmények finanszírozása, létszámkeret, gördülő tervezés itt kerül bemutatásra.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezéseket tartalmazza: Ezen § tartalmazza a biztonságos gazdálkodáshoz előírt követelményeket a 2011. évi CXCV. Törvény, 2011. évi CLXXXIX. Törvény, valamint a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet figyelembevételével. A szabályozás tartalmazza a képviselő-testület és a polgármester felelősségére vonatkozó rendelkezéseket, valamint és a gazdálkodással kapcsolatos végrehajtási szabályokat.

A cafetéria juttatásra és munkába járás költségtérítésére vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

Az önkormányzat által, jövedelemre tekintet nélkül nyújtható támogatásokat tartalmazza.

A rendelet hatálybalépésére, a 2024. január 1. – a rendelet kihirdetésének napja közötti átmeneti időszakra vonatkozó szabályozást tartalmazza.

A rendelet nem eredményez a korábbi évekhez képest további társadalmi, gazdasági, költségvetési, környezeti, egészségügyi hatást.

Megállapítja az önkormányzat 2024. évi költségvetését.

A rendeletnek környezeti és egészségi következményei nincsenek.

A rendeletnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs.

A rendeletnek egyéb hatása nincs.

A rendeletben foglaltak az Áht. 24. § (2) bekezdésében foglaltakon alapulnak. A költségvetés megalkotásának elmaradása esetén az önkormányzat állami támogatásban nem részesülhet, továbbá jogi következmény a Kormányhivatal törvényességi felügyeleti eljárása.

Elmaradása esetén az önkormányzat törvénysértést követ el.