A rendelet hatályát tartalmazza.

2. §. (1) bekezdése: Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi főösszegét: 287.007.833 Ft-ban javaslom elfogadni.

2. §. (2) bekezdése: A költségvetési bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

- Működési célú támogatás államháztartáson belülről: 157.702.352 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza a közös önkormányzati hivatal állami támogatását 75.499.367 Ft összegben, működésének általános támogatás címen tervezett 29.606.917 forintot, a köznevelési feladatok támogatására tervezett 25.669.988 Ft-ot, a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásaként várható 17.883.980 forintot, gyermekétkeztetési támogatás szünidei étkeztetéssel együtt 5.628.847 Ft, továbbá a kulturális feladatok támogatására tervezett 3.413.253 forintot.

Egyéb működési célú támogatásként kell megtervezni a Zala Megyei Munkaügyi Központtól a közfoglalkoztatáshoz várható támogatást, a szociális ágazati pótlék kifizetéséhez kapcsolódó állami támogatást. A költségvetési támogatások egyes jogcímeit a 14. melléklet tartalmazza részletesen.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 20.310.262 Ft, ami a Zalabaksa ivóvízhálózat felújításának támogatása.

-Közhatalmi bevétel: 19.100.000 Ft. Közhatalmi bevételként került megtervezésre a megemelt telekadó, magánszemélyek kommunális adója, iparűzési adó.

2. § (3) bekezdése: Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási főösszegét 281.611.697 Ft-ban javaslom elfogadni.

A költségvetési kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a 2. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

-Személyi juttatások: 133.757.569 Ft. A személyi juttatásokon belül a törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzataként terveztük meg, mely tartalmazza a polgármester, a Zalabaksai Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói, a Zalabaksai Napköziotthonos Óvoda, az önkormányzatnál dolgozó közalkalmazott illetményét, jubileumi jutalmát, közfoglalkoztatottak munkabérét. Béren kívüli juttatásként került megtervezésre a cafeteria juttatás. Külső személyi jutatásként, pedig az alpolgármester, képviselők tiszteletdíja.

-Munkaadókat terhelő járulékot és szociális hozzájárulási adó: 17.566.976 Ft. A munkaadót terhelő járulékok mértékét 17.566.976 Ft-ban javaslom jóváhagyni, melynek tervezési alapja a személyi juttatások előirányzata.

-A dologi kiadások: 59.805.515 Ft. A dologi kiadások tervezésénél az előző év várható teljesítési adatokat, vettük figyelembe.

-Ellátottak pénzbeli juttatásai 11.000.000 Ft. Ezen kiemelt előirányzaton belül az önkormányzatok által folyósított ellátások előirányzatként kerül megtervezésre a szociális alapon biztosított rendszeres és eseti pénzbeni, természetben ellátások összege.

-Egyéb működési célú kiadások, tartalékok: 29.512.979 Ft. Ezen előirányzat tartalmazza az államháztartáson belülre és kívülre a különböző költségvetési szervek és egyéb szervezetek részére átadott működési célú támogatásokat. A tartalék előirányzata a Zalabaksai Közös Önkormányzati Hivatal vonatkozásában 594.716 Ft, Zalabaksa Község Önkormányzatánál 20.891.985 Ft

-Beruházások: 700.000 Ft. Ezen kiemelt előirányzat részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

-Felújítások: 29.268.658 Ft. Ezen kiemelt előirányzat részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

3. §. Ezen szakasz tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, a 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatokat, rovatonként, kiemelt előirányzatonként, továbbá a felhalmozási kiadásokat feladatonként, és célonként, részletesen.

Itt kerül meghatározásra az adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása, mely nemleges. Intézmények finanszírozása, létszámkeret, gördülő tervezés itt kerül bemutatásra.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos vegyes rendelkezéseket tartalmazza: Ezen § tartalmazza a biztonságos gazdálkodáshoz előírt követelményeket a 2011. évi CXCV. Törvény, 2011. évi CLXXXIX. Törvény, valamint a 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet figyelembevételével. A szabályozás tartalmazza a képviselő-testület és a polgármester felelősségére vonatkozó rendelkezéseket, valamint és a gazdálkodással kapcsolatos végrehajtási szabályokat.

A cafetéria juttatásra és munkába járás költségtérítésére vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.

Az önkormányzat által, jövedelemre tekintet nélkül nyújtható támogatásokat tartalmazza.

A rendelet hatálybalépésére, a 2025. január 1. – a rendelet kihirdetésének napja közötti átmeneti időszakra vonatkozó szabályozást tartalmazza.

A rendelet nem eredményez a korábbi évekhez képest további társadalmi, gazdasági, költségvetési, környezeti, egészségügyi hatást.

Megállapítja az önkormányzat 2025. évi költségvetését.

A rendeletnek környezeti és egészségi következményei nincsenek.

A rendeletnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs.

A rendeletnek egyéb hatása nincs.

A rendeletben foglaltak az Áht. 24. § (2) bekezdésében foglaltakon alapulnak. A költségvetés megalkotásának elmaradása esetén az önkormányzat állami támogatásban nem részesülhet, továbbá jogi következmény a Kormányhivatal törvényességi felügyeleti eljárása.

Elmaradása esetén az önkormányzat törvénysértést követ el.

Személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek: a szükséges feltételek a rendelkezésre állnak az önkormányzat hivatalánál.