Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselőtestületének

1/2018. (II. 27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat

2018. évi költségvetéséről

Felsőrajk Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikkének (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdése f) pontja, és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

                                                                                           I. Fejezet

 Általános rendelkezések

                                                                    1. A rendelet hatálya

1. §

(1)  A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az önkormányzat képviselőtestülete az önkormányzat költségvetése címen belül az 1. melléklet szerinti címrendet határozza meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. A költségvetés főösszegei

2. §

(1) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

                                                              289.673.785.- Ft bevétellel,

289.673.785.- Ft kiadással

fogadja el.

                                               3. A költségvetés részletezése

                                                                                               3. §

  (1) A képviselőtestület a bevételi előirányzaton belül:

  a működési bevételt                                               200.648.135.-Ft-ban

1. Önkormányzatok működési támogatásai                      79.520.096.- Ft
2. Egyéb működési célú támogatások                               50.065.000.- Ft
3. Közhatalmi bevételek                                                    28.855.000.- Ft
4. Működési bevételek                                              2.681.000.- Ft
5. Maradvány igénybevétele                                             39.527.039.- Ft

  a felhalmozási bevétel                                              89.025.650.- Ft-ban

1. Felhalmozási célú támogatások áht.belül                       88.525.650.- Ft
2. Felhalm.célú támogatási kölcsönök                                    500.000.- Ft

 állapítja meg.

(2) A képviselőtestület a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.

(4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület dönt.

4. Költségvetési bevételek

4. §

1. Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 4., 5. és 6. melléklet tartalmazza.

2. A Képviselő-testület a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulásának tanácsülés ajánlatának megfelelően – a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját nem változtatja, a korábbi árak érvényesek:

5. Költségvetési kiadások

5. §

1. Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 2., 3., 4.; 5. és 6. melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként az 6. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet részletezi.

6. A költségvetési pénzmaradvány

6. §

(1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa  0 e Ft.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait  2018-2019-2020. évekre vonatkozóan – tájékoztató jelleggel - a 8. melléklet tartalmazza.

7. A költségvetési létszámkeret

7. §

(1)A képviselőtestület az önkormányzat létszám előirányzatát:

1. 28 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és
2. 28 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.
3. A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 10 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselőtestület a 2. melléklet szerint állapítja meg, ezen belül az intézmények létszámát a 14. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtása

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. §

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselőtestülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselőtestület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 e Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

                                                                                                 9. §

(1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselőtestület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni.

A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyása szerint történhet.

                                                                       10. §

(1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselőtestület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselőtestület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.

9. Bérgazdálkodásra vonatkozó rendelkezések

11. §

 A köztisztviselői illetményalap 2018. január 01-től 50.000 Ft.

10. Támogatások és támogatásértékű kiadások

12. §

(1) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza

(2) Az ÁHT-n belülre történő pénzeszköz átadásait a 9. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht-n kívülre nyújtott támogatások részletezését a 10. számú melléklet mutatja be.

  (4) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. számú melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

 Vegyes és záró rendelkezések

11. Tájékoztatás a költségvetés végrehajtásáról

13. §

(1)A polgármester az önkormányzat 2018. évi költségvetésének I. félévi, valamint I-III negyedéves végrehajtásáról, a gazdálkodási helyzetéről az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                                                                                               14. §   

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2018. év január 01-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

                 Baloghné dr. Andel Zsuzsanna                                           Czémán László

                                   jegyző                                                                  polgármester

Kihirdetve: 2018. február 27.

Baloghné dr. Andel Zsuzsanna

jegyző