Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselőtestületének

1/2019. (III.5.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat

2019. évi költségvetéséről

Felsőrajk Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 6/C. § (1) bekezdésében és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének b) pontjából eredő törvényi kötelezettségének eleget téve Felsőrajk Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

1. Fejezet

 Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. §

(1)  A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) Az önkormányzat képviselőtestülete az önkormányzat költségvetése címen belül az 1. melléklet szerinti címrendet határozza meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. A költségvetés főösszegei

2. §

(1) A képviselőtestület az önkormányzat 2019. évi költségvetését

                                                        240.066.865.- Ft bevétellel,

240.066.865.- Ft kiadással

fogadja el.

                                               3. A költségvetés részletezése

                                                                       3. §

  (1) A képviselőtestület a bevételi előirányzaton belül:

  a működési bevételt                                               170.049.865.-Ft-ban

1. Önkormányzatok működési támogatásai                      78.532.972.- Ft
2. Egyéb működési célú támogatások                               52.339.000.- Ft
3. Közhatalmi bevételek                                                    28.380.000.- Ft
4. Működési bevételek                                              2.014.000.- Ft
5. Maradvány igénybevétele                                     8.783.893.- Ft

  a felhalmozási bevétel                                              70.017.000.- Ft-ban

1. Felhalmozási célú támogatások áht.belül                       62.819.000.- Ft
2. Tárgyi eszköz értékesítés                                                 6.500.000.- Ft
3. Felhalm.célú támogatási kölcsönök                                    698.000.- Ft

 állapítja meg.

(2) A képviselőtestület a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat 2019. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.

(4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület dönt.

4. Költségvetési bevételek

4. §

1. Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 4., 5. és 6. melléklet tartalmazza.

2. A képviselőtestület a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulásának tanácsülés ajánlatának megfelelően – a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját nem változtatja, a korábbi árak érvényesek:

5. Költségvetési kiadások

5. §

1. Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 2., 3., 4., 5. és 6. melléklet tartalmazza.

2. Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként az 6. melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet részletezi.

6. A költségvetési pénzmaradvány

6. §

       (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa:  0 e Ft.

(2)Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait 2019-2020-2021. évekre vonatkozóan – tájékoztató jelleggel - a 8. melléklet tartalmazza.

7. A költségvetési létszámkeret

7. §

                   (1)A képviselőtestület az önkormányzat létszám előirányzatát:

1. 27 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és
2. 27 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.
3. A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 9 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselőtestület a 2. melléklet szerint állapítja meg, ezen belül az intézmények létszámát a 14. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtása

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. §

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselőtestülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselőtestület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 ezer Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

                                                                       9. §

(1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselőtestület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni.

A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyása szerint történhet.

(6) A Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda 2019. évi finanszírozási ütemtervét havi bontásban a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

                                                                       10. §

(1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselőtestület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselőtestület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.

(8)   Az önkormányzat 2019. évi likviditási tervét havi bontásban a 16. melléklet tartalmazza.

9. Bérgazdálkodásra vonatkozó rendelkezések

11. §

 A köztisztviselői illetményalap 2019. január 01-től 50.000 Ft.

10. Támogatások és támogatásértékű kiadások

12. §

(1) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza

(2) Az Áht-n belülre történő pénzeszköz átadásait a 9. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht-n kívülre nyújtott támogatások részletezését a 10. számú melléklet mutatja be.

  (4) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. számú melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

 Vegyes és záró rendelkezések

11. Tájékoztatás a költségvetés végrehajtásáról

13. §

(1)A polgármester az önkormányzat 2019. évi költségvetésének I. félévi, valamint I-III. negyedéves végrehajtásáról, a gazdálkodási helyzetéről az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                                                                       14. §   

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2019. év január 1-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Baloghné dr. Andel Zsuzsanna                                             Czémán László

                                   jegyző                                                                  polgármester

Kihirdetve: 2019. március 5.

Baloghné dr. Andel Zsuzsanna

jegyző