Felsőrajk Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (III.12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021.évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 13

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.03.13.

Felsőrajk Község Önkormányzatának Képviselőtestülete hatáskörében eljárva a Polgármester az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6/C. § (1) bekezdésében és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének b) pontjából eredő törvényi kötelezettségének eleget téve, figyelemmel arra is, hogy Magyarország Kormánya 478/2020. (XI.3.) Korm. rendelettel ismét veszélyhelyzetet hirdetett ki az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó koronavírus járvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében Magyarország egész területére, ezért a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésének felhatalmazása alapján veszélyhelyzetben a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat-és hatáskörét a polgármester gyakorolja. E rendelkezések alapján a polgármester a mai napon Felsőrajk Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. A költségvetés főösszegei

2. § A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 106.629.930.- Ft bevétellel, 106.629.930.- Ft kiadással fogadja el.

3. § (1) A polgármester a bevételi előirányzaton belül:

a) a működési bevételt 106.134.930.- Ft-ban

aa) Önkormányzatok működési támogatásai 61.758.789.- Ft

ab) Egyéb működési célú támogatások 10.207.636.- Ft

ac) Közhatalmi bevételek 12.600.000.- Ft

ad) Működési bevételek 1.970.000.- Ft

ae) Működési célú átvett pénzeszközök 95.000.- Ft

af) Maradvány igénybevétele 19.503.505.- Ft

b) a felhalmozási bevétel 495.000.- Ft-ban

ba) Tárgyi eszköz értékesítés 480.000.- Ft

bb) Felhalm.célú támogatási kölcsönök 15.000.- Ft

állapítja meg.

(2) A polgármester a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A polgármester az önkormányzat 2021. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

(4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület dönt.

4. Költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2.és 4. melléklet tartalmazza.

(2) A polgármester a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása Tanácsülés ajánlatának megfelelően – a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját nem változtatja, a korábbi árak érvényesek:

Megnevezés 1 adagra	Ár áfa nélkül	Áfa összege	Térítési díj Ft/nap
Óvodás gyermekek	457	123	580
Ebből nyersanyag költsége	457	123	580
Napközis gyermekek	394	106	500
Ebből nyersanyag költsége	307	83	390
Ebédes gyermekek	315	85	400
Ebből nyersanyag költsége	224	61	285
Vendégétkezők	559	151	710

5. Költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 3.melléklet, 4.melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 18. melléklet és 19. melléklet részletezi.

6. A költségvetési pénzmaradvány

6. § (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa: 0 e Ft.

(2) Az önkormányzat gazdálkodására többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását – tájékoztató jelleggel - a 14. melléklet tartalmazza.

7. A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat létszám előirányzatát:

a) 18 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és

b) 18 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.

c) A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 8 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselőtestület a 12. melléklet szerint állapítja meg.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtása

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselőtestülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselőtestület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 e Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselőtestület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyása szerint történhet.

10. § (1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselőtestület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselőtestület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az 5. bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A 6. bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.

9. Támogatások és támogatásértékű kiadások

11. § (1) A köztisztviselői illetményalap 2021. január 01-től 50.000.- Ft.

(2) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Áht-n belülre történő pénzeszköz átadásait a 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht-n kívülre nyújtott támogatások részletezését a 8. melléklet mutatja be.

(5) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklete tartalmazza.

IV. Fejezet

Vegyes és záró rendelkezések

10. Tájékoztatás a költségvetés végrehajtásáról

12. § (1) A polgármester az önkormányzat 2021. évi költségvetésének I. félévi, valamint I-III negyedéves végrehajtásáról, a gazdálkodási helyzetéről az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

11. Hatálybalépés

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. év január 01-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint

Jogcímek	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások	24 966 792
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 665 466
K3. Dologi kiadások	18 787 460
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 930 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	36 072 937
K6. Beruházási kiadások	13 736 923
K1-8. Költségvetési kiadások	*104 159 578*
K9. Finanszírozási kiadások	2 470 352
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	106 629 930
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	71 966 425
B3. Közhatalmi bevételek	12 600 000
B4. Működési bevételek	1 970 000
B5. Felhalmozási bevételek	480 000
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	95 000
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000
B1-7. Költségvetési bevételek	*87 126 425*
B8. Finanszírozási bevételek	19 503 505
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	106 629 930

2. melléklet

Költségvetési bevételek

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 861 101
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	22 078 750
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	11 409 000
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 139 938
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	18 548 938
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
7	*Önkormányzatok működési támogatása*	*61 758 789*
8	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	10 207 636
9	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	71 966 425
10	Vagyoni tipusú adók	8 400 000
11	Értékesítési és forgalmi adók	4 000 000
12	Termékek és szolgáltatások adói	4 000 000
13	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000
14	Közhatalmi bevételek	12 600 000
15	Szolgáltatások ellenértéke	1 920 000
16	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	40 000
17	Kiszámlázott általános forgalmi adó	10 000
18	Működési bevételek	1 970 000
19	Ingatlanok értékesítése	480 000
20	Felhalmozási bevételek	480 000
21	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	95 000
22	Működési célú átvett pénzeszközök	95 000
23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	15 000
24	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000
25	*Költségvetési bevételek*	*87 126 425*

3. melléklet

Költségvetési kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	16 151 300
2	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	454 800
3	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*	*16 606 100*
4	Választott tisztségviselők juttatásai	7 140 692
5	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	1 220 000
6	*Külső személyi juttatások*	*8 360 692*
7	Személyi juttatások	24 966 792
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 665 466
9	Szakmai anyagok beszerzése	50 000
10	Üzemeltetési anyagok beszerzése	3 500 000
11	*Készletbeszerzés*	*3 550 000*
12	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	230 000
13	*Kommunikációs szolgáltatások*	*230 000*
14	Közüzemi díjak	4 200 000
15	Vásárolt élelmezés	557 460
16	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	700 000
17	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	100 000
18	Egyéb szolgáltatások	3 700 000
19	*Szolgáltatási kiadások*	*9 257 460*
20	Kiküldetések kiadásai	250 000
21	*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*250 000*
22	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	3 500 000
23	Fizetendő általános forgalmi adó	500 000
24	Egyéb dologi kiadások	1 500 000
25	*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	*5 500 000*
26	Dologi kiadások	18 787 460
27	Egyéb nem intézményi ellátások	6 930 000
28	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 930 000
29	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	33 570 240
30	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	500 000
31	Tartalékok	2 002 697
32	Egyéb működési célú kiadások	36 072 937
33	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	10 816 475
34	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 920 448
35	Beruházások	13 736 923
36	*Költségvetési kiadások*	*104 159 578*

4. melléklet

Finanszírozási bevételek és kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 470 352
2	Belföldi finanszírozás kiadásai	2 470 352
3	*Finanszírozási kiadások*	*2 470 352*
4	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	19 503 505
5	Maradvány igénybevétele	19 503 505
6	Belföldi finanszírozás bevételei	19 503 505
7	*Finanszírozási bevételek*	19 503 505

5. melléklet

Összevont költségvetési mérleg

Költségvetési bevételek		2021. évi előirányzat	Költségvetési kiadások		2021. évi előirányzat
Költségvetési bevételek		összesen	Költségvetési kiadások		összesen
1. Működési költségvetés		86 631 425	1. Működési költségvetés		90 422 655
1.1	Műk.célú tám.áht-n belülről	71 966 425	1.1	Személyi juttatások	24 966 792
1.2	Közhatalmi bevételek	12 600 000	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	3 665 466
1.3	Működési bevételek	1 970 000	1.3	Dologi kiadások	18 787 460
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök	95000	1.4	Egyéb működési kiadások	36 072 937
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök	95000	1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	6 930 000
2.	Felhalmozási költségvetés	495 000	2.	Felhalmozási költségvetés	13 736 923
2.1	Felhalmozási bevételek	480 000	2.1	Beruházási kiadások áfával	13 736 923
2.2	Felhalm.célú átvett pénzeszközök	15 000
3.	Költségvetési bevételek összesen (1+2)	87 126 425	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	104 159 578
4.	Finanszírozási bevételek	19 503 505	4.	Finanszírozási kiadások	2 470 352
5.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4)	106 629 930	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	106 629 930

6. melléklet

Helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek

Megnevezés	Rovat	2021. évi eredeti előirányzat
Építményadó	B34	3 200 000
Magánszemélyek kommunális adója	B34	5 200 000
*Vagyoni tipusú adók*	*B34*	*8 400 000*
*Értékesítési és forgalmi adók*	*B351*	*4 000 000*
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	4 000 000
Gépjárműadók	B354	0
*Termékek és szolgáltatások adói*	*B35*	*12 400 000*
Egyéb adópótlék, adóbírság	B36	200 000
*Egyéb közhatalmi bevételek*	*B36*	*200 000*
*Közhatalmi bevételek összesen*	B3	*12 600 000*

7. melléklet

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások

Sorszám	Megnevezés	2021. évi előirányzat
1	Települési támogatás	5 900 000
2	Temetési segély	500 000
3	Természetbeni települési támogatás	530 000
Összesen		6 930 000

8. melléklet

Áht-n belülre és kívülre történő pénzeszköz átadás

Áht-n belülre történő pénzeszköz átadás
Sor-szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulása	31 458 799
2	Közép-Zalai Szociális és Gyermekjóléti Társulás	886 800
3	Városkörnyéki Ügyeleti Társulás	734 641
4	Nagykanizsa MJV Önkormányzata - Fogorvosi ügyelet	75 000
5	Gelse Község Önkormányzata - Fogorvosi alapellátás	15 000
6	BURSA ösztöndíj	400 000
Összesen:		33 570 240

Áht-n kívülre történő pénzeszköz átadás

Sor-szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Egyéb támogatások	500 000

9. melléklet

Beruházások, felújítások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021. évi előirányzat
*Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése*	*K64*	*10816475*
*Ebből:*
Falugondnoki busz beszerzése - MFP-TFB/2020		10816475
EU-s forrásból megvalósuló projektek		0
*Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó*	*K67*	*2920448*
Beruházások	K6	13736923
		0
Felújítások	K7	0

10. melléklet

Általános- és céltartalékok

Megnevezés	2021. évi előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	2 002 697
*Általános tartalékok*	2 002 697
-	0
*Céltartalékok*	0
*Tartalékok összesen*	*2 002 697*

11. melléklet

Előirányzat felhasználási terv

Rovat megnevezése	Rovat	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 942	1 345 941	1 345 941	1 345 941	1 345 941	16 151 300
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	37 900	454 800
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	595 058	595 058	595 058	595 058	595 058	595 058	595 058	595 058	595 057	595 057	595 057	595 057	7 140 692
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	101 666	101 666	101 666	101 666	101 667	101 667	101 667	101 667	101 667	101 667	101 667	101 667	1 220 000
Személyi juttatások	K1	2 080 566	2 080 566	2 080 566	2 080 566	2 080 567	2 080 567	2 080 567	2 080 567	2 080 565	2 080 565	2 080 565	2 080 565	24 966 792
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	305 456	305 456	305 455	305 455	305 456	305 456	305 456	305 456	305 455	305 455	305 455	305 455	3 665 466
Szakmai anyagok beszerzése	K311						25 000						25 000	50 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	290 000	300 000	300 000	300 000	290 000	290 000	290 000	290 000	280 000	290 000	290 000	290 000	3 500 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	19 167	19 167	19 167	19 167	19 167	19 167	19 167	19 167	19 166	19 166	19 166	19 166	230 000
Közüzemi díjak	K331	600 000	600 000	500 000	300 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	300 000	500 000	600 000	4 200 000
Vásárolt élelmezés	K332	50 000	0	0	50 000	0	0	150 000	150 000	0	0	0	157 460	557 460
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	58 334	58 334	58 334	58 334	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	700 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0	0	0	0	50 000	0	0	0	0	0	50 000	100 000
Egyéb szolgáltatások	K337	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 333	308 334	308 334	308 334	308 334	3 700 000
Kiküldetések kiadásai	K341	20 833	20 833	20 833	20 833	20 833	20 833	20 833	20 833	20 834	20 834	20 834	20 834	250 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	350 000	350 000	350 000	280 000	280 000	280 000	200 000	200 000	240 000	300 000	320 000	350 000	3 500 000
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	500 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	500 000
Egyéb dologi kiadások	K355	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	125 000	1 500 000
Dologi kiadások	K3	2 321 667	1 781 667	1 681 667	1 461 667	1 261 666	1 336 666	1 331 666	1 331 666	1 211 667	1 421 667	1 641 667	2 004 127	18 787 460
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	6 930 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	577 500	6 930 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	2 797 520	33 570 240
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	500 000	500 000
Tartalékok-általános	K513	166 892	166 892	166 892	166 892	166 892	166 891	166 891	166 891	166 891	166 891	166 891	166 891	2 002 697
Egyéb működési célú kiadások	K5	2 964 412	2 964 412	2 964 412	2 964 412	2 964 412	2 964 411	2 964 411	2 964 411	2 964 411	2 964 411	2 964 411	3 464 411	36 072 937
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				10 816 475									10 816 475
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				2 920 448									2 920 448
Beruházások	K6	0	0	0	13 736 923	0	0	0	0	0	0	0	0	13 736 923
Költségvetési kiadások	K1-K8	8 249 601	7 709 601	7 609 600	21 126 523	7 189 601	7 264 600	7 259 600	7 259 600	7 139 598	7 349 598	7 569 598	8 432 058	104 159 578
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 470 352	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 470 352
Finanszírozási kiadások	K9	2 470 352	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 470 352
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		10 719 953	7 709 601	7 609 600	21 126 523	7 189 601	7 264 600	7 259 600	7 259 600	7 139 598	7 349 598	7 569 598	8 432 058	106 629 930
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	1 571 759	1 571 759	1 571 759	1 571 759	1 571 759	1 571 758	1 571 758	1 571 758	1 571 758	1 571 758	1 571 758	1 571 758	18 861 101
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	1 839 895	1 839 895	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	1 839 896	22 078 750
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 745	1 545 744	1 545 744	18 548 938
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 166	189 166	189 166	189 166	2 270 000
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	5 146 566	5 146 566	5 146 567	5 146 567	5 146 567	5 146 566	5 146 566	5 146 566	5 146 565	5 146 565	5 146 564	5 146 564	61 758 789
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	850 636	850 636	850 636	850 636	850 636	850 636	850 636	850 636	850 637	850 637	850 637	850 637	10 207 636
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	5 997 202	5 997 202	5 997 203	5 997 203	5 997 203	5 997 202	5 997 202	5 997 202	5 997 202	5 997 202	5 997 201	5 997 201	71 966 425
Vagyoni tipusú adók	B34	0	0	4 200 000	0	0	0	0	0	4 200 000	0	0	0	8 400 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	2 000 000	0	0	0	0	0	2 000 000	0	0	0	4 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36			100 000						100 000				200 000
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	6 300 000	0	0	0	0	0	6 300 000	0	0	0	12 600 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	160 000	1 920 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	3 334	3 334	3 334	3 334	3 333	3 333	3 333	3 333	3 333	3 333	3 333	3 333	40 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	834	834	834	834	833	833	833	833	833	833	833	833	10 000
Működési bevételek	B4	164 168	164 168	164 168	164 168	164 166	164 166	164 166	164 166	164 166	164 166	164 166	164 166	1 970 000
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áhtartáson kívülről	B62	7 916	7 916	7 916	7 916	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	95 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	7 916	7 916	7 916	7 916	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	7 917	95 000
Ingatlanok értékesítése	B52	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	480 000
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	5 000	5 000	5 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 000
Költségvetési bevételek	B1-B7	6 214 286	6 214 286	12 514 287	6 209 287	6 209 286	6 209 285	6 209 285	6 209 285	12 509 285	6 209 285	6 209 284	6 209 284	87 126 425
Maradvány igénybevétele	B813	19 503 505	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19 503 505
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		25 717 791	6 214 286	12 514 287	6 209 287	6 209 286	6 209 285	6 209 285	6 209 285	12 509 285	6 209 285	6 209 284	6 209 284	106 629 930

12. melléklet

Éves létszám előíirányzat

*Éves létszám-előirányzat Önkormányzat*

Kormányzati funkció	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
011130	Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége	7
074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	2
107055	Falugondnoki szolgálat	1
Önkormányzat összesen		10

*Éves létszám-előirányzat Közfoglalkoztatás*

Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	8
Közfoglalkoztatás összesen		8

*Éves létszám-előirányzat Óvoda*

Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
091110; 091140	Óvodai nevelés, ellátás, szakmai feladatai; Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	4
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	3
Óvoda összesen		7

Önkormányzat és intézményei összesen		25

13. melléklet

Közvetett támogatások

Ssz.	Kedvezményezett	Kedvezmény			Mentesség			Összesen
Ssz.	Kedvezményezett	Jogcím	Mérték ( %)	Összeg (e Ft)	Jogcím	Mérték (% )	Összeg	e Ft
I.	Helyi adók, gépjárműadó
1.	Építményadó
2.	Magánszemélyek kommunális adója
3.	Helyi iparűzési adó
4.	Gépjárműadó
II.	Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése
III.	lakosság részére nyújtott kölcsönök elengedése
IV.	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény
V.	Egyéb nyújtott kedvezmény, kölcsön elengedése
	Összesen

14. melléklet

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (forint)

*Kötelezettségek megnevezése*	*Köt.vállalás éve*	*Tárgyévi kifizetés (2021. évi ei.)*	*2022. évi kifizetés*	*2023. évi kifizetés*	*2024. évi kifizetés*	*2024. év utáni kifizetések*	*Összesen*
*Működési célú hiteltörlesztések összesen:*		0	0	0	0	0	0
*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*		0	0	0	0	0	0
*Beruházások összesen:*		0	0	0	0	0	0
*Felújítások összesen:*		0	0	0	0	0	0
*MINDÖSSZESEN:*	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet

Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda - Költségvetési kiadások 2021

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek Óvodapedagógusok	10 921 800
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek NOKS	5 587 326
3	Törvény szerinti illetmények Konyha	7 698 400
4	Jubileumi jutalom	1 689 975
5	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*	*25 897 501*
6	Munkavégz.irányuló egyéb jogv.nem saját dolg. Fiz. Jutt.	400 000
7	*Külső személyi juttatások*	*400 000*
8	Személyi juttatások	26 297 501
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 069 913
10	Összesen	30 367 414
11	Üzemeltetési anyagok beszerzése	18 000 000
12	Informatikai szolg. Igénybevétele	160 000
13	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	170 000
14	Közüzemi díjak	2 500 000
15	Karbantartási, kisjavítási szolg. Telj.	200 000
16	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	200 000
17	Egyéb szolgáltatások	1 800 000
18	Kiküldetés	80 000
19	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	5 000 000
20	Fizetendő áfa	3 000 000
21	Egyéb dologi kiadások	200 000
22	Dologi kiadások	31 310 000
23	Költségvetési kiadások	61 677 414

16. melléklet

Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda - Költségvetési bevételek 2021

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Óvodaműködtetési támogatás	3 116 800 Ft
2	Pedagógusok bértámogatása	16 042 950 Ft
3	NOKS bértámogatása	2 919 000 Ft
4	Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	2 471 040 Ft
5	Intézményi gyermekétkeztetés működtetés	4 111 438 Ft
6	Állami támogatás összesen	28 661 228 Ft
7	Szolgáltatások ellenértéke teljesítése - Térítési díjak	20 000 000 Ft
8	Kiszámlázott általános forgalmi adó teljesítése	5 400 000 Ft
9	Előző év költségvetési maradványának igénybevét.	3 619 656 Ft
10	Központi, irányítószervi támogatás	3 996 530 Ft
11	Összesen	61 677 414 Ft

17. melléklet

Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása - Költségvetés 2021

	Megnevezés	Eredeti előirányzat 2021
1	Állami támogatás	28 661 228 Ft
2	Irányítószervi támogatás	3 996 530 Ft
3	Előző évi maradvány igénybevétele	12 488 Ft
4	Költségvetési bevételek	32 670 246 Ft
5	Egyéb szolgáltatások - bankköltség	12 488 Ft
6	Központi, irányítószervi tám.folyósítása teljesítése	32 657 758 Ft
7	Költségvetési kiadások	32 670 246 Ft

18. melléklet

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (forint)

*A TÁBLÁZAT NEM TARTALMAZ ADATOT*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7

19. melléklet

A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (forint)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	saját bevételek 2020.	saját bevételek 2021.	saját bevételek 2022.	saját bevételek 2022.után
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B34; B35	4 104 855
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B36	778 776
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		4 883 631