Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 08. 11- 2023. 05. 19Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Felsőrajk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6/C. § (1) bekezdésében és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének b) pontjából eredő törvényi kötelezettségének eleget téve Felsőrajk Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
A költségvetés bevételei és kiadásai
1. A költségvetés főösszegei
2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 140.031.269.- Ft bevétellel, 140.031.269.- Ft kiadással fogadja el.
3. § (1) A képviselőtestület a bevételi előirányzaton belül:
2. Költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. és 4. melléklet tartalmazza.
(2)1 (1) A Képviselő-testület a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása tanácsülése ajánlatának megfelelően – a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját az alábbiak szerint állapítja meg:
Megnevezés |
Ár áfa nélkül |
Áfa 27% |
Térítési díj összesen Ft/nap |
Óvodás gyermek |
467 |
126 |
593 |
Ebből nyersanyag költsége |
467 |
126 |
593 |
Alsó tagozatos napközis gyermek |
545 |
147 |
692 |
Ebből nyersanyag költsége |
495 |
134 |
629 |
Alsó tagozatos ebédes gyermek |
363 |
98 |
461 |
Ebből nyersanyag költsége |
318 |
86 |
404 |
Felső tagozatos napközis gyermek |
619 |
167 |
786 |
Ebből nyersanyag költsége |
570 |
154 |
724 |
Felső tagozatos ebédes gyermek |
427 |
115 |
542 |
Ebből nyersanyag költsége |
382 |
103 |
485 |
Vendégétkezők |
756 |
204 |
960 |
3. Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 3., 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként a 9. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 18. és 19. melléklet részletezi.
4. A költségvetési pénzmaradvány
6. § (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa: 0 e Ft.
(2) Az önkormányzat gazdálkodására többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását – tájékoztató jelleggel - a 14. melléklet tartalmazza.
5. A költségvetési létszámkeret
7. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat létszám előirányzatát:
a) 16 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és
b) 16 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.
c) A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 2 főben hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselőtestület a 12. melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtása
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
8. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselőtestülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.
(3) A polgármester a képviselőtestület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 e Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.
9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselőtestület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni.
(4) A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.
(6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyása szerint történhet.
10. § (1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselőtestület döntését követően kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselőtestület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.
7. Támogatások és támogatásértékű kiadások
11. § (1) A köztisztviselői illetményalap 2021. január 01-től 60.000.- Ft.
(2) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza
(3) Az ÁHT-n belülre történő pénzeszköz átadásait a 8. melléklet tartalmazza.
(4) Az Áht-n kívülre nyújtott támogatások részletezését a 8. melléklet mutatja be.
(5) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
Vegyes és záró rendelkezések
12. § (1) A polgármester az önkormányzat 2022. évi költségvetésének I. félévi, valamint I-III negyedéves végrehajtásáról, a gazdálkodási helyzetéről az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.
(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2022. év január 01-től kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
1. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Jogcímek |
Eredeti előirányzat |
---|---|
K1. Személyi juttatások |
32 086 000 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 050 000 |
K3. Dologi kiadások |
28 355 564 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 579 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
43 379 124 |
K7. Felújítások |
22 294 958 |
K1-8. Költségvetési kiadások |
137 744 646 |
K9. Finanszírozási kiadások |
2 286 623 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
140 031 269 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
77 945 936 |
B3. Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
B4. Működési bevételek |
2 350 000 |
B5. Felhalmozási bevételek |
630 000 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
B1-7. Költségvetési bevételek |
101 395 936 |
B8. Finanszírozási bevételek |
38 635 333 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
140 031 269 |
2. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 935 836 |
2 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
24 788 280 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
12 721 300 |
4 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
7 614 867 |
5 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
20 336 167 |
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
3 915 653 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatása |
67 245 936 |
9 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
10 700 000 |
10 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
77 945 936 |
11 |
Vagyoni tipusú adók |
8 400 000 |
12 |
Értékesítési és forgalmi adók |
11 900 000 |
13 |
Termékek és szolgáltatások adói |
11 900 000 |
14 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
15 |
Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
16 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 100 000 |
17 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
250 000 |
18 |
Működési bevételek |
2 350 000 |
19 |
Ingatlanok értékesítése |
340 000 |
20 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
290 000 |
21 |
Felhalmozási bevételek |
630 000 |
22 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
70 000 |
23 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
Költségvetési bevételek |
101 395 936 |
3. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
17 206 000 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
100 000 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
17 306 000 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
12 580 000 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
700 000 |
Egyéb külső személyi juttatások |
1 500 000 |
Külső személyi juttatások |
14 780 000 |
Személyi juttatások |
32 086 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 050 000 |
Szakmai anyagok beszerzése |
50 000 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 000 000 |
Készletbeszerzés |
4 050 000 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
200 000 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
130 000 |
Kommunikációs szolgáltatások |
330 000 |
Közüzemi díjak |
5 000 000 |
Vásárolt élelmezés |
510 564 |
Bérleti és lízing díjak |
865 000 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
500 000 |
Közvetített szolgáltatások |
250 000 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
100 000 |
Egyéb szolgáltatások |
10 000 000 |
Szolgáltatási kiadások |
17 225 564 |
Kiküldetések kiadásai |
250 000 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
250 000 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
5 000 000 |
Egyéb dologi kiadások |
1 500 000 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6 500 000 |
Dologi kiadások |
28 355 564 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
7 579 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 579 000 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
38 736 182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
1 000 000 |
Tartalékok |
3 642 942 |
Egyéb működési célú kiadások |
43 379 124 |
Ingatlanok felújítása |
17 314 580 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
4 980 378 |
Felújítások |
22 294 958 |
Költségvetési kiadások |
137 744 646 |
4. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
---|---|---|
1 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
2 286 623 |
2 |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
2 286 623 |
3 |
Finanszírozási kiadások |
2 286 623 |
4 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
38 635 333 |
5 |
Maradvány igénybevétele |
38 635 333 |
6 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
38 635 333 |
7 |
Finanszírozási bevételek |
38 635 333 |
5. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési bevételek |
Költségvetési kiadások |
||||
2022. évi előirányzat |
2022. évi előirányzat |
||||
összesen |
összesen |
||||
1. Működési költségvetés |
100 765 936 |
1. Működési költségvetés |
115 449 688 |
||
1.1 |
Műk.célú tám.áht-n belülről |
77 945 936 |
1.1 |
Személyi juttatások |
32 086 000 |
1.2 |
Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
1.2 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
4 050 000 |
1.3 |
Működési bevételek |
2 350 000 |
1.3 |
Dologi kiadások |
28 355 564 |
1.4 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
70000 |
1.4 |
Egyéb működési kiadások |
43 379 124 |
1.5 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai |
7 579 000 |
|||
2. |
Felhalmozási költségvetés |
630 000 |
2. |
Felhalmozási költségvetés |
22 294 958 |
2.1 |
Felhalmozási bevételek |
630 000 |
Felújítások |
22 294 958 |
|
2.2 |
Felhalm.célú átvett pénzeszközök |
||||
3. |
Költségvetési bevételek összesen (1+2) |
101 395 936 |
3. |
Költségvetési kiadások összesen (1+2) |
137 744 646 |
4. |
Finanszírozási bevételek |
38 635 333 |
4. |
Finanszírozási kiadások |
2 286 623 |
5. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4) |
140 031 269 |
5. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4) |
140 031 269 |
6. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Rovat |
2022. évi eredeti előirányzat |
---|---|---|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
8 400 000 |
Építményadó |
B34 |
3 200 000 |
Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
5 200 000 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
11 900 000 |
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
B351 |
11 900 000 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
20 300 000 |
Egyéb adópótlék, adóbírság |
B36 |
100 000 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
Közhatalmi bevételek összesen |
B3 |
20 400 000 |
7. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
2022. évi előirányzat |
---|---|---|
1 |
Települési támogatás |
6 300 000 |
2 |
Temetési segély |
750 000 |
3 |
Természetbeni települési támogatás |
529 000 |
Összesen |
7 579 000 |
8. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Áht-n belülre történő pénzeszköz átadás |
||
---|---|---|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
1 |
Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulása |
36 936 182 |
2 |
Közép-Zalai Szociális és Gyermekjóléti Társulás |
660 000 |
3 |
Városkörnyéki Ügyeleti Társulás |
800 000 |
4 |
Nagykanizsa MJV Önkormányzata - Fogorvosi ügyelet |
100 000 |
6 |
BURSA ösztöndíj |
240 000 |
Összesen: |
38 736 182 |
|
Áht-n kívülre történő pénzeszköz átadás |
||
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
1 |
Egyéb támogatások |
1 000 000 |
Összesen: |
1 000 000 |
9. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
2022. évi előirányzat |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
0 |
Ebből: |
||
Beruházások |
K6 |
0 |
Ingatlanok felújítása |
17 314 580 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
4 980 378 |
|
Felújítások |
K7 |
22 294 958 |
10. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
2022. évi előirányzat |
---|---|
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete |
3 642 942 |
Általános tartalékok |
3 642 942 |
- |
0 |
Céltartalékok |
0 |
Tartalékok összesen |
3 642 942 |
11. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Rovat megnevezése |
Rovat |
JANUÁR |
FEBRUÁR |
MÁRCIUS |
ÁPRILIS |
MÁJUS |
JÚNIUS |
JÚLIUS |
AUGUSZTUS |
SZEPTEMBER |
OKTÓBER |
NOVEMBER |
DECEMBER |
ÖSSZESEN |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
1 300 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
1 446 000 |
17 206 000 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
8 000 |
8 000 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
8 400 |
100 000 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
1 000 000 |
1 052 000 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
1 052 800 |
12 580 000 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
0 |
0 |
0 |
300 000 |
0 |
0 |
400 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
700 000 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
500 000 |
500 000 |
200 000 |
300 000 |
1 500 000 |
||||||||
Személyi juttatások |
K1 |
2 308 000 |
2 506 000 |
2 507 200 |
3 307 200 |
2 507 200 |
2 507 200 |
3 407 200 |
2 507 200 |
2 507 200 |
2 707 200 |
2 807 200 |
2 507 200 |
32 086 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
300 000 |
325 700 |
325 940 |
365 000 |
325 940 |
325 940 |
451 780 |
325 940 |
325 940 |
325 940 |
325 940 |
325 940 |
4 050 000 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 000 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
300 000 |
300 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
340 000 |
4 000 000 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
15 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
15 000 |
200 000 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
15 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
15 000 |
130 000 |
Közüzemi díjak |
K331 |
700 000 |
700 000 |
600 000 |
400 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
300 000 |
600 000 |
700 000 |
5 000 000 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
360 564 |
0 |
50 000 |
0 |
510 564 |
Bérleti és lízingdíjak |
K333 |
72 500 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 000 |
72 500 |
865 000 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
0 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
200 000 |
100 000 |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 000 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
0 |
0 |
250 000 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
200 000 |
200 000 |
300 000 |
300 000 |
500 000 |
1 500 000 |
2 000 000 |
1 500 000 |
1 000 000 |
1 500 000 |
300 000 |
700 000 |
10 000 000 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
18 000 |
22 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
250 000 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
350 000 |
230 000 |
340 000 |
350 000 |
350 000 |
500 000 |
580 000 |
500 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
5 000 000 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
130 000 |
100 000 |
100 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
130 000 |
1 500 000 |
Dologi kiadások |
K3 |
1 825 500 |
1 676 000 |
1 825 000 |
1 765 000 |
1 765 000 |
3 065 000 |
3 595 000 |
2 915 000 |
2 625 564 |
2 865 000 |
1 990 000 |
2 443 500 |
28 355 564 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
500 000 |
620 000 |
620 000 |
620 000 |
620 000 |
520 000 |
520 000 |
1 059 000 |
620 000 |
620 000 |
630 000 |
630 000 |
7 579 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
500 000 |
620 000 |
620 000 |
620 000 |
620 000 |
520 000 |
520 000 |
1 059 000 |
620 000 |
620 000 |
630 000 |
630 000 |
7 579 000 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 000 |
3 228 182 |
38 736 182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
0 |
0 |
0 |
300 000 |
0 |
0 |
0 |
300 000 |
0 |
0 |
0 |
400 000 |
1 000 000 |
Tartalékok-általános |
K513 |
303 579 |
303 579 |
303 579 |
303 579 |
303 579 |
303 579 |
303 578 |
303 578 |
303 578 |
303 578 |
303 578 |
303 578 |
3 642 942 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
3 531 579 |
3 531 579 |
3 531 579 |
3 831 579 |
3 531 579 |
3 531 579 |
3 531 578 |
3 831 578 |
3 531 578 |
3 531 578 |
3 531 578 |
3 931 760 |
43 379 124 |
Ingatlanok felújítása |
K64 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17 314 580 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17 314 580 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 980 378 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 980 378 |
Felújítások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
22 294 958 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
22 294 958 |
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
8 465 079 |
8 659 279 |
8 809 719 |
9 888 779 |
8 749 719 |
9 949 719 |
33 800 516 |
10 638 718 |
9 610 282 |
10 049 718 |
9 284 718 |
9 838 400 |
137 744 646 |
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 286 623 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 286 623 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
2 286 623 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 286 623 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
10 751 702 |
8 659 279 |
8 809 719 |
9 888 779 |
8 749 719 |
9 949 719 |
33 800 516 |
10 638 718 |
9 610 282 |
10 049 718 |
9 284 718 |
9 838 400 |
140 031 269 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
1 300 000 |
1 335 836 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
1 330 000 |
15 935 836 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
2 065 690 |
24 788 280 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 681 |
1 694 680 |
1 694 680 |
1 694 680 |
1 694 680 |
1 694 680 |
20 336 167 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
189 167 |
189 167 |
189 166 |
189 167 |
189 167 |
189 166 |
189 166 |
189 167 |
189 166 |
189 167 |
189 167 |
189 167 |
2 270 000 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
3 915 653 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 915 653 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
5 249 538 |
9 201 027 |
5 279 537 |
5 279 538 |
5 279 538 |
5 279 537 |
5 279 537 |
5 279 537 |
5 279 536 |
5 279 537 |
5 279 537 |
5 279 537 |
67 245 936 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
891 674 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
891 666 |
10 700 000 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
6 141 212 |
10 092 693 |
6 171 203 |
6 171 204 |
6 171 204 |
6 171 203 |
6 171 203 |
6 171 203 |
6 171 202 |
6 171 203 |
6 171 203 |
6 171 203 |
77 945 936 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
0 |
0 |
6 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 400 000 |
0 |
0 |
0 |
8 400 000 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
0 |
8 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 900 000 |
0 |
0 |
0 |
11 900 000 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 000 |
0 |
0 |
100 000 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
0 |
0 |
14 000 000 |
50 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 300 000 |
50 000 |
0 |
0 |
20 400 000 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
2 100 000 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
35 000 |
35 000 |
35 000 |
35 000 |
35 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
250 000 |
||||
Működési bevételek |
B4 |
210 000 |
210 000 |
210 000 |
210 000 |
210 000 |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
175 000 |
2 350 000 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
60 000 |
340 000 |
||||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
290 000 |
290 000 |
||||||||||||
Felhalmozási bevételek |
B52 |
40 000 |
40 000 |
330 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
60 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
630 000 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áhtartáson kívülről |
B62 |
10 000 |
10 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
70 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
10 000 |
10 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
70 000 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
6 401 212 |
10 352 693 |
20 716 203 |
6 476 204 |
6 426 204 |
6 416 203 |
6 416 203 |
6 436 203 |
12 651 202 |
6 401 203 |
6 351 203 |
6 351 203 |
101 395 936 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
38 635 333 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
38 635 333 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
45 036 545 |
10 352 693 |
20 716 203 |
6 476 204 |
6 426 204 |
6 416 203 |
6 416 203 |
6 436 203 |
12 651 202 |
6 401 203 |
6 351 203 |
6 351 203 |
140 031 269 |
12. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Éves létszám-előirányzat Önkormányzat |
||
---|---|---|
Kormányzati funkció |
Megnevezés |
Éves létszám-előirányzat (fő) |
011130 |
Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége |
4 |
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
1 |
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
1 |
Önkormányzat összesen |
6 |
|
Éves létszám-előirányzat Közfoglalkoztatás |
||
Szakfeladat száma |
Megnevezés |
Éves létszám-előirányzat (fő) |
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
2 |
Közfoglalkoztatás összesen |
2 |
|
Éves létszám-előirányzat Óvoda |
||
Szakfeladat száma |
Megnevezés |
Éves létszám-előirányzat (fő) |
091110; 091140 |
Óvodai nevelés, ellátás, szakmai feladatai; Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
5 |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
3 |
Óvoda összesen |
8 |
|
Önkormányzat és intézményei összesen |
16 |
13. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Ssz. |
Kedvezményezett |
Kedvezmény |
Mentesség |
Összesen |
||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Jogcím |
Mérték ( %) |
Összeg (e Ft) |
Jogcím |
Mérték (% ) |
Összeg |
e Ft |
||
I. |
Helyi adók, gépjárműadó |
|||||||
1. |
Építményadó |
|||||||
2. |
Magánszemélyek kommunális adója |
|||||||
3. |
Helyi iparűzési adó |
|||||||
4. |
Gépjárműadó |
|||||||
II. |
Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése |
|||||||
III. |
lakosság részére nyújtott kölcsönök elengedése |
|||||||
IV. |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény |
|||||||
V. |
Egyéb nyújtott kedvezmény, kölcsön elengedése |
|||||||
Összesen |
14. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Kötelezettségek megnevezése |
Köt.vállalás éve |
Tárgyévi kifizetés (2022. évi ei.) |
2023. évi kifizetés |
2024. évi kifizetés |
2025. évi kifizetés |
2025. év utáni kifizetések |
Összesen |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Működési célú hiteltörlesztések összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztések |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Beruházások összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felújítások összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
MINDÖSSZESEN: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
---|---|---|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek Óvodapedagógusok |
27 126 200 |
2 |
Közlekedési költségtérítés |
180 000 |
3 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
27 306 200 |
4 |
Munkavégz.irányuló egyéb jogv.nem saját dolg. Fiz. Jutt. |
36 000 |
5 |
Külső személyi juttatások |
36 000 |
6 |
Személyi juttatások |
27 342 200 |
7 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 518 955 |
8 |
Összesen |
30 861 155 |
9 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
21 700 000 |
10 |
Informatikai szolg. Igénybevétele |
150 000 |
11 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
150 000 |
12 |
Kommunikációs szolgáltatások |
300 000 |
13 |
Közüzemi díjak |
4 800 000 |
14 |
Bérleti és lízing díjak |
150 000 |
15 |
Karbantartási, kisjavítási szolg. Telj. |
200 000 |
16 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
50 000 |
17 |
Egyéb szolgáltatások |
2 200 000 |
18 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33) |
7 400 000 |
19 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
6 160 000 |
20 |
Fizetendő áfa |
2 700 000 |
21 |
Egyéb dologi kiadások |
200 000 |
22 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
9 060 000 |
23 |
Dologi kiadások |
38 460 000 |
24 |
Költségvetési kiadások |
69 321 155 |
16. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
---|---|---|
1 |
Óvodaműködtetési támogatás |
4 069 000 Ft |
2 |
Pedagógusok bértámogatása |
16 841 280 Ft |
3 |
NOKS bértámogatása |
3 878 000 Ft |
4 |
Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása |
1 944 216 Ft |
5 |
Intézményi gyermekétkeztetés működtetés |
5 160 087 Ft |
6 |
Állami támogatás összesen |
31 892 583 Ft |
7 |
Szolgáltatások ellenértéke teljesítése - Térítési díjak |
22 000 000 |
8 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó teljesítése |
5 940 000 |
9 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevét. |
1 960 812 Ft |
10 |
Központi, irányítószervi támogatás |
7 527 760 Ft |
11 |
Összesen |
69 321 155 Ft |
17. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
---|---|---|
1 |
Állami támogatás |
31 892 583 Ft |
2 |
Irányítószervi támogatás |
7 527 760 Ft |
3 |
Előző évi maradvány igénybevétele |
10 400 Ft |
4 |
Költségvetési bevételek |
39 430 743 Ft |
5 |
Egyéb szolgáltatások - bankköltség |
10 400 Ft |
6 |
Központi, irányítószervi tám.folyósítása teljesítése |
39 420 343 Ft |
7 |
Költségvetési kiadások |
39 430 743 Ft |
18. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
A TÁBLÁZAT NEM TARTALMAZ ADATOT |
|||||||||
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kiadási eredeti előirányzat |
ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás |
ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet |
adósságot keletkeztető ügylet fajtája |
adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8) |
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen |
hitel/lízing/kölcsön/értékpapír |
|||||||||
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||||||
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
||||||||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
||||||||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
||||||||
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||||
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
||||||||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
||||||||
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
||||||||
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
||||||||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||||||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
||||||||
Felújítások |
K7 |
19. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja |
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
saját bevételek 2022. |
saját bevételek 2023. |
saját bevételek 2024. |
saját bevételek 2025.után |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|||||||
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8111 |
|||||||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|||||||
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8113 |
|||||||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|||||||
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||||||
ebből: befektetési jegyek |
B8121 |
|||||||
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||||||
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||||||
ebből: kárpótlási jegyek |
B8123 |
|||||||
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|||||||
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||||||
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||||||
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||||||
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|||||||
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek |
B824 |
|||||||
ebből: más kormányok |
B824 |
|||||||
ebből: külföldi pénzintézetek |
B824 |
|||||||
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|||||||
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
|||||||
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül |
||||||||
1. a helyi adóból származó bevétel, |
B34; B35 |
20 300 000 |
||||||
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
||||||||
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
||||||||
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
||||||||
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
B36 |
100 000 |
||||||
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
||||||||
ÖSSZESEN: |
20 400 000 |
Módosította Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII.10.) önkormányzati rendeletének 1. §-a. Hatályos: 2022. augusztus 11. napjától.