Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 08. 11- 2023. 05. 19

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.08.11.

Felsőrajk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6/C. § (1) bekezdésében és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdésének b) pontjából eredő törvényi kötelezettségének eleget téve Felsőrajk Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

1. A költségvetés főösszegei

2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 140.031.269.- Ft bevétellel, 140.031.269.- Ft kiadással fogadja el.

3. § (1) A képviselőtestület a bevételi előirányzaton belül:

a működési bevételt 100.765.936.- Ft-ban

a) Önkormányzatok működési támogatásai 67.245.936.- Ft

b) Egyéb működési célú támogatások 10.700.000.- Ft

c) Közhatalmi bevételek 20.400.000.- Ft

d) Működési bevételek 2.350.000.- Ft

e) Működési célú átvett pénzeszközök 70.000.- Ft

a felhalmozási bevételt 630.000.- Ft-ban

a) Ingatlanok értékesítése 340.000.- Ft

b) Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 290.000.- Ft

a finanszírozási bevételt 38.635.333 Ft-ban

(2) A képviselőtestület a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

(4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület dönt.

2. Költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. és 4. melléklet tartalmazza.

(2)¹ (1) A Képviselő-testület a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása tanácsülése ajánlatának megfelelően – a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját az alábbiak szerint állapítja meg:

Megnevezés (Az árak 1 adagra vonatkoznak)	Ár áfa nélkül	Áfa 27%	Térítési díj összesen Ft/nap
Óvodás gyermek	467	126	593
Ebből nyersanyag költsége	467	126	593
Alsó tagozatos napközis gyermek	545	147	692
Ebből nyersanyag költsége	495	134	629
Alsó tagozatos ebédes gyermek	363	98	461
Ebből nyersanyag költsége	318	86	404
Felső tagozatos napközis gyermek	619	167	786
Ebből nyersanyag költsége	570	154	724
Felső tagozatos ebédes gyermek	427	115	542
Ebből nyersanyag költsége	382	103	485
Vendégétkezők	756	204	960

3. Költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 3., 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 18. és 19. melléklet részletezi.

4. A költségvetési pénzmaradvány

6. § (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa: 0 e Ft.

(2) Az önkormányzat gazdálkodására többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását – tájékoztató jelleggel - a 14. melléklet tartalmazza.

5. A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat létszám előirányzatát:

a) 16 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és

b) 16 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.

c) A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 2 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselőtestület a 12. melléklet szerint állapítja meg.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtása

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselőtestülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselőtestület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 e Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselőtestület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni.

(4) A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(6) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyása szerint történhet.

10. § (1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselőtestület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselőtestület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselőtestület határozatban dönt.

7. Támogatások és támogatásértékű kiadások

11. § (1) A köztisztviselői illetményalap 2021. január 01-től 60.000.- Ft.

(2) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza

(3) Az ÁHT-n belülre történő pénzeszköz átadásait a 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az Áht-n kívülre nyújtott támogatások részletezését a 8. melléklet mutatja be.

(5) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Vegyes és záró rendelkezések

12. § (1) A polgármester az önkormányzat 2022. évi költségvetésének I. félévi, valamint I-III negyedéves végrehajtásáról, a gazdálkodási helyzetéről az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselőtestületet.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2022. év január 01-től kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint

Jogcímek	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások	32 086 000
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 050 000
K3. Dologi kiadások	28 355 564
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 579 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	43 379 124
K7. Felújítások	22 294 958
K1-8. Költségvetési kiadások	*137 744 646*
K9. Finanszírozási kiadások	2 286 623
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	140 031 269
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	77 945 936
B3. Közhatalmi bevételek	20 400 000
B4. Működési bevételek	2 350 000
B5. Felhalmozási bevételek	630 000
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	70 000
B1-7. Költségvetési bevételek	*101 395 936*
B8. Finanszírozási bevételek	38 635 333
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	140 031 269

2. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 935 836
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	24 788 280
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 721 300
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 614 867
5	*Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása*	20 336 167
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 915 653
8	*Önkormányzatok működési támogatása*	*67 245 936*
9	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	10 700 000
10	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	77 945 936
11	Vagyoni tipusú adók	8 400 000
12	Értékesítési és forgalmi adók	11 900 000
13	*Termékek és szolgáltatások adói*	*11 900 000*
14	Egyéb közhatalmi bevételek	100 000
15	Közhatalmi bevételek	20 400 000
16	Szolgáltatások ellenértéke	2 100 000
17	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	250 000
18	Működési bevételek	2 350 000
19	Ingatlanok értékesítése	340 000
20	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	290 000
21	Felhalmozási bevételek	630 000
22	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	70 000
23	Működési célú átvett pénzeszközök	70 000
	*Költségvetési bevételek*	*101 395 936*

3. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	17 206 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	100 000
*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*	*17 306 000*
Választott tisztségviselők juttatásai	12 580 000
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	700 000
Egyéb külső személyi juttatások	1 500 000
*Külső személyi juttatások*	*14 780 000*
Személyi juttatások	32 086 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 050 000
Szakmai anyagok beszerzése	50 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	4 000 000
*Készletbeszerzés*	*4 050 000*
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	200 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	130 000
*Kommunikációs szolgáltatások*	*330 000*
Közüzemi díjak	5 000 000
Vásárolt élelmezés	510 564
Bérleti és lízing díjak	865 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	500 000
Közvetített szolgáltatások	250 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	100 000
Egyéb szolgáltatások	10 000 000
*Szolgáltatási kiadások*	*17 225 564*
Kiküldetések kiadásai	250 000
*Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások*	*250 000*
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	5 000 000
Egyéb dologi kiadások	1 500 000
*Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások*	6 500 000
Dologi kiadások	28 355 564
Egyéb nem intézményi ellátások	7 579 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 579 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	38 736 182
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 000 000
Tartalékok	3 642 942
Egyéb működési célú kiadások	43 379 124
Ingatlanok felújítása	17 314 580
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 980 378
Felújítások	22 294 958
*Költségvetési kiadások*	*137 744 646*

4. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek és kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 286 623
2	Belföldi finanszírozás kiadásai	2 286 623
3	*Finanszírozási kiadások*	*2 286 623*
4	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	38 635 333
5	Maradvány igénybevétele	38 635 333
6	Belföldi finanszírozás bevételei	38 635 333
7	*Finanszírozási bevételek*	*38 635 333*

5. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

Költségvetési bevételek			Költségvetési kiadások
		2022. évi előirányzat			2022. évi előirányzat
		összesen			összesen
1. Működési költségvetés		100 765 936	1. Működési költségvetés		115 449 688
1.1	Műk.célú tám.áht-n belülről	77 945 936	1.1	Személyi juttatások	32 086 000
1.2	Közhatalmi bevételek	20 400 000	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 050 000
1.3	Működési bevételek	2 350 000	1.3	Dologi kiadások	28 355 564
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök	70000	1.4	Egyéb működési kiadások	43 379 124
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök	70000	1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	7 579 000

2.	Felhalmozási költségvetés	630 000	2.	Felhalmozási költségvetés	22 294 958
2.1	Felhalmozási bevételek	630 000		Felújítások	22 294 958
2.2	Felhalm.célú átvett pénzeszközök
3.	Költségvetési bevételek összesen (1+2)	101 395 936	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	137 744 646
4.	Finanszírozási bevételek	38 635 333	4.	Finanszírozási kiadások	2 286 623
5.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4)	140 031 269	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	140 031 269

6. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek

Megnevezés	Rovat	2022. évi eredeti előirányzat
*Vagyoni tipusú adók*	*B34*	*8 400 000*
Építményadó	B34	3 200 000
Magánszemélyek kommunális adója	B34	5 200 000
*Értékesítési és forgalmi adók*	*B351*	*11 900 000*
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	11 900 000
Gépjárműadók	B354	0
*Termékek és szolgáltatások adói*	*B35*	*20 300 000*
Egyéb adópótlék, adóbírság	B36	100 000
*Egyéb közhatalmi bevételek*	*B36*	*100 000*
*Közhatalmi bevételek összesen*	B3	*20 400 000*

7. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások

Sorszám	Megnevezés	2022. évi előirányzat
1	Települési támogatás	6 300 000
2	Temetési segély	750 000
3	Természetbeni települési támogatás	529 000
Összesen		7 579 000

8. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Áht-n belülre és kívülre történő pénzeszköz átadás

Áht-n belülre történő pénzeszköz átadás
Sor-szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulása	36 936 182
2	Közép-Zalai Szociális és Gyermekjóléti Társulás	660 000
3	Városkörnyéki Ügyeleti Társulás	800 000
4	Nagykanizsa MJV Önkormányzata - Fogorvosi ügyelet	100 000
6	BURSA ösztöndíj	240 000
Összesen:		*38 736 182*
Áht-n kívülre történő pénzeszköz átadás

Sor-szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Egyéb támogatások	1 000 000

Összesen:		*1 000 000*

9. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2022. évi előirányzat
*Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése*	*K64*	0
*Ebből:*
Beruházások	K6	0
Ingatlanok felújítása		17 314 580
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó		4 980 378
Felújítások	K7	*22 294 958*

10. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

Megnevezés	2022. évi előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	3 642 942
*Általános tartalékok*	3 642 942
-	0
*Céltartalékok*	0
*Tartalékok összesen*	*3 642 942*

11. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv

Rovat megnevezése	Rovat	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	1 300 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	1 446 000	17 206 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	8 000	8 000	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	100 000
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 000 000	1 052 000	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	1 052 800	12 580 000
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0	0	0	300 000	0	0	400 000	0	0	0	0	0	700 000
Egyéb külső személyi juttatások	K123				500 000			500 000			200 000	300 000		1 500 000
Személyi juttatások	K1	2 308 000	2 506 000	2 507 200	3 307 200	2 507 200	2 507 200	3 407 200	2 507 200	2 507 200	2 707 200	2 807 200	2 507 200	32 086 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	300 000	325 700	325 940	365 000	325 940	325 940	451 780	325 940	325 940	325 940	325 940	325 940	4 050 000
Szakmai anyagok beszerzése	K311	0	0	0	0	0	50 000	0	0	0	0	0	0	50 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	300 000	300 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	340 000	4 000 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	15 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	17 000	15 000	200 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	15 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	15 000	130 000
Közüzemi díjak	K331	700 000	700 000	600 000	400 000	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000	300 000	600 000	700 000	5 000 000
Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	100 000	0	0	0	0	360 564	0	50 000	0	510 564
Bérleti és lízingdíjak	K333	72 500	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 000	72 500	865 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	0	0	0	100 000	200 000	100 000	100 000	0	0	0	0	500 000
Közvetített szolgáltatások	K335	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	0	0	250 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	0	0	0	100 000
Egyéb szolgáltatások	K337	200 000	200 000	300 000	300 000	500 000	1 500 000	2 000 000	1 500 000	1 000 000	1 500 000	300 000	700 000	10 000 000
Kiküldetések kiadásai	K341	18 000	22 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	21 000	250 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	350 000	230 000	340 000	350 000	350 000	500 000	580 000	500 000	450 000	450 000	450 000	450 000	5 000 000
Egyéb dologi kiadások	K355	130 000	100 000	100 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	1 500 000
Dologi kiadások	K3	1 825 500	1 676 000	1 825 000	1 765 000	1 765 000	3 065 000	3 595 000	2 915 000	2 625 564	2 865 000	1 990 000	2 443 500	28 355 564
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	500 000	620 000	620 000	620 000	620 000	520 000	520 000	1 059 000	620 000	620 000	630 000	630 000	7 579 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	500 000	620 000	620 000	620 000	620 000	520 000	520 000	1 059 000	620 000	620 000	630 000	630 000	7 579 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 000	3 228 182	38 736 182
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0	300 000	0	0	0	300 000	0	0	0	400 000	1 000 000
Tartalékok-általános	K513	303 579	303 579	303 579	303 579	303 579	303 579	303 578	303 578	303 578	303 578	303 578	303 578	3 642 942
Egyéb működési célú kiadások	K5	3 531 579	3 531 579	3 531 579	3 831 579	3 531 579	3 531 579	3 531 578	3 831 578	3 531 578	3 531 578	3 531 578	3 931 760	43 379 124
Ingatlanok felújítása	K64	0	0	0	0	0	0	17 314 580	0	0	0	0	0	17 314 580
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0	0	0	0	0	4 980 378	0	0	0	0	0	4 980 378
Felújítások	K6	0	0	0	0	0	0	22 294 958	0	0	0	0	0	22 294 958
Költségvetési kiadások	K1-K8	8 465 079	8 659 279	8 809 719	9 888 779	8 749 719	9 949 719	33 800 516	10 638 718	9 610 282	10 049 718	9 284 718	9 838 400	137 744 646
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 286 623	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 286 623
Finanszírozási kiadások	K9	2 286 623	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 286 623
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		10 751 702	8 659 279	8 809 719	9 888 779	8 749 719	9 949 719	33 800 516	10 638 718	9 610 282	10 049 718	9 284 718	9 838 400	140 031 269
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	1 300 000	1 335 836	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	1 330 000	15 935 836
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	2 065 690	24 788 280
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	1 694 681	1 694 681	1 694 681	1 694 681	1 694 681	1 694 681	1 694 681	1 694 680	1 694 680	1 694 680	1 694 680	1 694 680	20 336 167
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	189 167	189 167	189 166	189 167	189 167	189 166	189 166	189 167	189 166	189 167	189 167	189 167	2 270 000
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	3 915 653	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 915 653
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	5 249 538	9 201 027	5 279 537	5 279 538	5 279 538	5 279 537	5 279 537	5 279 537	5 279 536	5 279 537	5 279 537	5 279 537	67 245 936
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	891 674	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	891 666	10 700 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	6 141 212	10 092 693	6 171 203	6 171 204	6 171 204	6 171 203	6 171 203	6 171 203	6 171 202	6 171 203	6 171 203	6 171 203	77 945 936
Vagyoni tipusú adók	B34	0	0	6 000 000	0	0	0	0	0	2 400 000	0	0	0	8 400 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	8 000 000	0	0	0	0	0	3 900 000	0	0	0	11 900 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0	50 000	0	0	0	0	0	50 000	0	0	100 000
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	14 000 000	50 000	0	0	0	0	6 300 000	50 000	0	0	20 400 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	175 000	2 100 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	35 000	35 000	35 000	35 000	35 000	25 000	25 000	25 000					250 000
Működési bevételek	B4	210 000	210 000	210 000	210 000	210 000	200 000	200 000	200 000	175 000	175 000	175 000	175 000	2 350 000
Ingatlanok értékesítése	B52	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	60 000					340 000
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				290 000										290 000
Felhalmozási bevételek	B52	40 000	40 000	330 000	40 000	40 000	40 000	40 000	60 000	0	0	0	0	630 000
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áhtartáson kívülről	B62	10 000	10 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	70 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	10 000	10 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	5 000	70 000
Költségvetési bevételek	B1-B7	6 401 212	10 352 693	20 716 203	6 476 204	6 426 204	6 416 203	6 416 203	6 436 203	12 651 202	6 401 203	6 351 203	6 351 203	101 395 936
Maradvány igénybevétele	B813	38 635 333	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	38 635 333
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		45 036 545	10 352 693	20 716 203	6 476 204	6 426 204	6 416 203	6 416 203	6 436 203	12 651 202	6 401 203	6 351 203	6 351 203	140 031 269

12. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Éves létszám-előirányzat

*Éves létszám-előirányzat Önkormányzat*

Kormányzati funkció	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
011130	Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége	4
074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	1
107055	Falugondnoki szolgálat	1
Önkormányzat összesen		6

*Éves létszám-előirányzat Közfoglalkoztatás*

Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2
Közfoglalkoztatás összesen		2

*Éves létszám-előirányzat Óvoda*

Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
091110; 091140	Óvodai nevelés, ellátás, szakmai feladatai; Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	5
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	3
Óvoda összesen		8

Önkormányzat és intézményei összesen		16

13. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Ssz.	Kedvezményezett	Kedvezmény			Mentesség			Összesen
Ssz.	Kedvezményezett	Jogcím	Mérték ( %)	Összeg (e Ft)	Jogcím	Mérték (% )	Összeg	e Ft
I.	Helyi adók, gépjárműadó
1.	Építményadó
2.	Magánszemélyek kommunális adója
3.	Helyi iparűzési adó
4.	Gépjárműadó
II.	Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése
III.	lakosság részére nyújtott kölcsönök elengedése
IV.	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény
V.	Egyéb nyújtott kedvezmény, kölcsön elengedése
	Összesen

14. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (forint)

*Kötelezettségek megnevezése*	*Köt.vállalás éve*	*Tárgyévi kifizetés (2022. évi ei.)*	*2023. évi kifizetés*	*2024. évi kifizetés*	*2025. évi kifizetés*	*2025. év utáni kifizetések*	*Összesen*
*Működési célú hiteltörlesztések összesen:*		0	0	0	0	0	0
*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*		0	0	0	0	0	0
*Beruházások összesen:*		0	0	0	0	0	0
*Felújítások összesen:*		0	0	0	0	0	0
*MINDÖSSZESEN:*	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások 2022 - Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek Óvodapedagógusok	27 126 200
2	Közlekedési költségtérítés	180 000
3	*Foglalkoztatottak személyi juttatásai*	*27 306 200*
4	Munkavégz.irányuló egyéb jogv.nem saját dolg. Fiz. Jutt.	36 000
5	*Külső személyi juttatások*	*36 000*
6	Személyi juttatások	27 342 200
7	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 518 955
8	Összesen	30 861 155
9	Üzemeltetési anyagok beszerzése	21 700 000
10	Informatikai szolg. Igénybevétele	150 000
11	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	150 000
12	Kommunikációs szolgáltatások	300 000
13	Közüzemi díjak	4 800 000
14	Bérleti és lízing díjak	150 000
15	Karbantartási, kisjavítási szolg. Telj.	200 000
16	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	50 000
17	Egyéb szolgáltatások	2 200 000
18	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)	7 400 000
19	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	6 160 000
20	Fizetendő áfa	2 700 000
21	Egyéb dologi kiadások	200 000
22	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	9 060 000
23	Dologi kiadások	38 460 000
24	Költségvetési kiadások	69 321 155

16. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek 2022 - Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Óvodaműködtetési támogatás	4 069 000 Ft
2	Pedagógusok bértámogatása	16 841 280 Ft
3	NOKS bértámogatása	3 878 000 Ft
4	Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	1 944 216 Ft
5	Intézményi gyermekétkeztetés működtetés	5 160 087 Ft
6	Állami támogatás összesen	31 892 583 Ft
7	Szolgáltatások ellenértéke teljesítése - Térítési díjak	22 000 000
8	Kiszámlázott általános forgalmi adó teljesítése	5 940 000
9	Előző év költségvetési maradványának igénybevét.	1 960 812 Ft
10	Központi, irányítószervi támogatás	7 527 760 Ft
11	Összesen	69 321 155 Ft

17. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások és bevételek 2022 - Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Állami támogatás	31 892 583 Ft
2	Irányítószervi támogatás	7 527 760 Ft
3	Előző évi maradvány igénybevétele	10 400 Ft
4	Költségvetési bevételek	39 430 743 Ft
5	Egyéb szolgáltatások - bankköltség	10 400 Ft
6	Központi, irányítószervi tám.folyósítása teljesítése	39 420 343 Ft
7	Költségvetési kiadások	39 430 743 Ft

18. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (forint)

*A TÁBLÁZAT NEM TARTALMAZ ADATOT*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7

19. melléklet az 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (forint)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	saját bevételek 2022.	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.után
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B34; B35	20 300 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B36	100 000
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		20 400 000

Módosította Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (VIII.10.) önkormányzati rendeletének 1. §-a. Hatályos: 2022. augusztus 11. napjától.