az Önkormányzat 2021.évi költségvetéséről

Általános indokolás

Indokolás

Felsőrajk Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséhez

A 2021. évi költségvetés tervezett fő összege: 106.629.930,- forint

Az önkormányzat

a) költségvetési bevételek összege: 106.629.930,- forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 106.629.930,- forint

c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.

A költségvetés részletezése

Bevételek

Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:

1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a költségvetéstől kapott támogatásokat, a NEAK finanszírozást, a közfoglalkoztatottak bértámogatását valamint a társulási hozzájárulásokat az óvoda tekintetében. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a köznevelési valamint gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását. a 2020. évhez képest az állami támogatás összege több, mint 10 millió forinttal növekedett önkormányzatunk esetében, ezen bevétel azonban jórészt feladatalapú, azaz egy meghatározott célra költhető.

2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2020. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében. Gépjárműadóval 2021-ben nem terveztünk, az adónem beszedése 2021-től a NAV hatáskörébe tartozik. (6. melléklet)

3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.

4. A felhalmozási bevétel összege az értékesített önkormányzati tulajdonú ingatlan részletfizetéséből adódik.

5. A működési illetve felhalmozási célú átvett pénzeszközök a háztartások számára nyújtott kamatmentes kölcsönök törlesztőrészleteiből tevődnek össze.

6. A 2020. év maradványa 19.503.505 Ft, amelyből 13.736.923 Ft felhalmozási maradvány, a Magyar Falu Program keretén belül elnyert falugondnoki busz vételárának fennmaradó összege.

A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.

Kiadások

Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre.

2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2020. év kiadása, infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.

3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 6 930 000,-forint. (7. melléklet)

4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket. (8. melléklet)

5. Beruházási kiadások: A Magyar Falu Program keretében sikeresen elnyert falugondnoki busz fennmaradó beszerzési költsége került tervezésre beruházási kiadásként. Európai Uniós forrásból megvalósuló projekttel nem terveztünk. (9. melléklet)

6. Tartalékok: Az általános tartalékra 2 002 697 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadás fedezetére. (10. melléklet)

7. Finanszírozási kiadások: A 2020. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (2 470 352 Ft) összege.

A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.

A 2021. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megteremtése, a működőképesség megőrzése, ezen cél elérhető takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.

Felsőrajk, 2021. március 11.

Zsuppánné Horváth Mária

polgármester