Felsőrajk Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2021.évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 13az Önkormányzat 2021.évi költségvetéséről
Általános indokolás
Indokolás
Felsőrajk Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséhez
A 2021. évi költségvetés tervezett fő összege: 106.629.930,- forint
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 106.629.930,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 106.629.930,- forint
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
| ||
2021. évi előirányzat | ||
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 71 966 425 | |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | |
B3. Közhatalmi bevételek | 12 600 000 | |
B4. Működési bevételek | 1 970 000 | |
B5. Felhalmozási bevételek | 480 000 | |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | 95 000 | |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 15 000 | |
B8 Finanszírozási bevételek | 19 503 505 | |
Költségvetési bevétel összesen | 106 629 930 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a költségvetéstől kapott támogatásokat, a NEAK finanszírozást, a közfoglalkoztatottak bértámogatását valamint a társulási hozzájárulásokat az óvoda tekintetében. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a köznevelési valamint gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását. a 2020. évhez képest az állami támogatás összege több, mint 10 millió forinttal növekedett önkormányzatunk esetében, ezen bevétel azonban jórészt feladatalapú, azaz egy meghatározott célra költhető.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2020. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében. Gépjárműadóval 2021-ben nem terveztünk, az adónem beszedése 2021-től a NAV hatáskörébe tartozik. (6. melléklet)
3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
4. A felhalmozási bevétel összege az értékesített önkormányzati tulajdonú ingatlan részletfizetéséből adódik.
5. A működési illetve felhalmozási célú átvett pénzeszközök a háztartások számára nyújtott kamatmentes kölcsönök törlesztőrészleteiből tevődnek össze.
6. A 2020. év maradványa 19.503.505 Ft, amelyből 13.736.923 Ft felhalmozási maradvány, a Magyar Falu Program keretén belül elnyert falugondnoki busz vételárának fennmaradó összege.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
| ||
2021. évi előirányzat | ||
K1. Személyi juttatások | 24 966 792 | |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 3 665 466 | |
K3. Dologi kiadások | 18 787 460 | |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 6 930 000 | |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 36 072 937 | |
K6. Beruházások | 13 736 923 | |
K7. Felújítások | 0 | |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 | |
K9 Finanszírozási kiadások | 2 470 352 | |
Költségvetési kiadás összesen | 106 629 930 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2020. év kiadása, infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 6 930 000,-forint. (7. melléklet)
4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket. (8. melléklet)
5. Beruházási kiadások: A Magyar Falu Program keretében sikeresen elnyert falugondnoki busz fennmaradó beszerzési költsége került tervezésre beruházási kiadásként. Európai Uniós forrásból megvalósuló projekttel nem terveztünk. (9. melléklet)
6. Tartalékok: Az általános tartalékra 2 002 697 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadás fedezetére. (10. melléklet)
7. Finanszírozási kiadások: A 2020. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (2 470 352 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2021. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megteremtése, a működőképesség megőrzése, ezen cél elérhető takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.
Felsőrajk, 2021. március 11.
Zsuppánné Horváth Mária
polgármester