Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 17az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
INDOKOLÁS
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséhez
A 2022. évi költségvetés tervezett fő összege: 140.031.269,- forint
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 140.031.269,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 140.031.269,- forint
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
|
||
2022. évi előirányzat |
||
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
77 945 936 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
|
B4. Működési bevételek |
2 350 000 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
630 000 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
38 635 333 |
|
Költségvetési bevétel összesen |
140 031 269 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a központi állami támogatásokat, a NEAK finanszírozást, a közfoglalkoztatottak bértámogatását valamint a társulási hozzájárulásokat az óvoda és a védőnői szolgálat tekintetében. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a köznevelési valamint gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását. a 2022. évben kiegészítő támogatásként a polgármesteri illetmények emelkedése miatt biztosított állami forrás betervezésre került a költségvetésbe.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2021. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében.
3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
4. A felhalmozási bevétel összege az értékesített önkormányzati tulajdonú ingatlan részletfizetéséből, valamint tárgyi eszköz eladásából adódik.
5. A működési célú átvett pénzeszközök a háztartások számára nyújtott kamatmentes kölcsönök törlesztőrészleteiből tevődik össze.
6. A 2021. év maradványa 38.635.333 Ft, amelyből 22.294.958 Ft felhalmozási maradvány, a Magyar Falu Program keretén belül elnyert óvodafelújítás vételárának fennmaradó összege.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
|
||
2022. évi előirányzat |
||
K1. Személyi juttatások |
32 086 000 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 050 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
28 355 564 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 579 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
43 379 124 |
|
K7. Felújítások |
22 294 958 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
2 286 623 |
|
Költségvetési kiadás összesen |
140 031 269 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre, figyelembe véve a kötelező emeléseket.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2021. év kiadása, infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 7 579 000,-forint. (7. melléklet)
4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket. (8. melléklet)
5. Beruházási kiadások: A Magyar Falu Program keretében sikeresen elnyert óvodafelújítási pályázat fennmaradó beszerzési költsége került tervezésre beruházási kiadásként. Európai Uniós forrásból megvalósuló projekttel nem terveztünk. (9. melléklet)
6. Tartalékok: Az általános tartalékra 3 642 942 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadás fedezetére. (10. melléklet)
7. Finanszírozási kiadások: A 2021. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (2 286 623 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2022. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megőrzése, a működőképesség biztosítása, ezen cél elérhető további takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.
Felsőrajk, 2022. február 28.
Zsuppánné Horváth Mária
polgármester
INDOKOLÁS
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséhez
A 2022. évi költségvetés tervezett fő összege: 140.031.269,- forint
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 140.031.269,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 140.031.269,- forint
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
|
||
2022. évi előirányzat |
||
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
77 945 936 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
|
B4. Működési bevételek |
2 350 000 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
630 000 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
38 635 333 |
|
Költségvetési bevétel összesen |
140 031 269 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a központi állami támogatásokat, a NEAK finanszírozást, a közfoglalkoztatottak bértámogatását valamint a társulási hozzájárulásokat az óvoda és a védőnői szolgálat tekintetében. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a köznevelési valamint gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását. a 2022. évben kiegészítő támogatásként a polgármesteri illetmények emelkedése miatt biztosított állami forrás betervezésre került a költségvetésbe.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2021. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében.
3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
4. A felhalmozási bevétel összege az értékesített önkormányzati tulajdonú ingatlan részletfizetéséből, valamint tárgyi eszköz eladásából adódik.
5. A működési célú átvett pénzeszközök a háztartások számára nyújtott kamatmentes kölcsönök törlesztőrészleteiből tevődik össze.
6. A 2021. év maradványa 38.635.333 Ft, amelyből 22.294.958 Ft felhalmozási maradvány, a Magyar Falu Program keretén belül elnyert óvodafelújítás vételárának fennmaradó összege.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
|
||
2022. évi előirányzat |
||
K1. Személyi juttatások |
32 086 000 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 050 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
28 355 564 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 579 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
43 379 124 |
|
K7. Felújítások |
22 294 958 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
2 286 623 |
|
Költségvetési kiadás összesen |
140 031 269 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre, figyelembe véve a kötelező emeléseket.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2021. év kiadása, infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 7 579 000,-forint. (7. melléklet)
4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket. (8. melléklet)
5. Beruházási kiadások: A Magyar Falu Program keretében sikeresen elnyert óvodafelújítási pályázat fennmaradó beszerzési költsége került tervezésre beruházási kiadásként. Európai Uniós forrásból megvalósuló projekttel nem terveztünk. (9. melléklet)
6. Tartalékok: Az általános tartalékra 3 642 942 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadás fedezetére. (10. melléklet)
7. Finanszírozási kiadások: A 2021. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (2 286 623 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2022. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megőrzése, a működőképesség biztosítása, ezen cél elérhető további takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.
Felsőrajk, 2022. február 28.
Zsuppánné Horváth Mária
polgármester