Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 29Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.29.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése - Általános indokolás
A 2024. évi költségvetés tervezett főösszege: 148 572 599,- Ft
Az önkormányzat
a) költségvetési és finanszírozási bevételeinek összege: 148 572 599,- Ft
b) költségvetési és finanszírozási kiadásainak összege: 148 572 599,- Ft
c) a költségvetés egyenlege, azaz a bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
Kiemelt bevételi előirányzatok összesen |
2024. évi előirányzat |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
84 174 288 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
B3. Közhatalmi bevételek |
23 750 000 |
B4. Működési bevételek |
3 350 000 |
B5. Felhalmozási bevételek |
900 000 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
30 000 |
B8 Finanszírozási bevételek |
36 368 311 |
Költségvetési és finanszírozási bevétel összesen |
148 572 599 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a működési célú állami támogatásokat, a közfoglalkoztatottak bértámogatását, valamint a társulás tagjainak hozzájárulását az óvoda vonatkozásában. Az államháztartáson belülről érkező központi támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a köznevelési valamint gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2023. év teljesítése volt.
3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek, amely többnyire ingatlan bérbeadás.
4. Felhalmozási bevételként került tervezésre a Várhelypuszta 1. szám alatt található ingatlan eladási árának 2024. évet érintő követelése.
5. A működési célú átvett pénzeszközök a háztartások számára nyújtott kamatmentes kölcsönök törlesztőrészleteiből tevődik össze.
6. A 2023. év maradványa 33 666 556 Ft.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
Kiemelt kiadási előirányzatok összesen |
2024. évi előirányzat |
|---|---|
K1. Személyi juttatások |
34 965 500 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 080 000 |
K3. Dologi kiadások |
33 755 150 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 948 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
63 322 194 |
K6. Beruházások |
2 800 000 |
K7. Felújítások |
0 |
K9 Finanszírozási kiadások |
2 701 755 |
Költségvetési kiadás összesen |
148 572 599 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre, figyelembe véve a kötelező emeléseket. A közfoglalkoztatotti bér tervezésének alapja a költségvetés készítésekor érvényben lévő hatósági szerződés, amelynek támogatási intenzitása 100 % 5 fő közfoglalkoztatott esetén. A választott tisztségviselők juttatásai rovaton betervezésre került a polgármester 3 havi alapilletményének megfelelő összeg, amely a hatályos jogszabály alapján végkielégítés címén a tisztségéről leköszönő polgármestert illeti meg abban az esetben, ha az önkormányzati választásokon nem jelölteti meg, vagy nem kerül újra megválasztásra.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2023. év kiadása az infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk. Az egyéb szolgáltatások soron betervezésre került a szennyvízelvezetés beruházással kapcsolatos ügyvédi költségek.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 6 948 000,- Ft (7. melléklet)
4. Működési célú pénzeszköz átadás: A K506 rovat tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulásának részére átadott központi és fenntartói hozzájárulás összegét, a Városkörnyéki Ügyeleti Társuláshoz kötődő, valamint a fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek átadandó pénzeszközöket. A K512 rovaton az államháztartáson kívüli szervezetek számára nyújtott támogatásokat tartalmazza. (8. melléklet)
5. Beruházási kiadások: A szennyvízelvezetési projekthez kapcsolódó ingatlanvásárlások, valamint kisebb tárgyi eszközök beszerzése került betervezésre. (9. melléklet)
6. Tartalékok: Az általános tartalékra 14 882 194 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat a 2024. évben megvalósuló szennyvízberuházásból eredő költségekre, pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadások fedezetére. (10. melléklet)
7. Finanszírozási kiadások: A 2023. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (2 701 755 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi gazdálkodás fő célkitűzése továbbra is az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megőrzése és tovább erősítése, a működőképesség biztosítása, ezen cél elérhető további takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.