Ezen rovatokon kerültek elszámolásra a különböző jogcímeken kapott központi működési támogatások, valamint az egyéb, államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások (közfoglalkoztatotti bértámogatás, nyári diákmunka támogatása, EFOP-1.5.2-16-2017-00008 pályázathoz kötődő átvett pénzeszköz), melyeknek együttes összege 95 770 102 Ft volt.

A B25 rovaton Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton került elszámolásra a szennyvízberuházáshoz kötődő támogatás 495 011 616 Ft összegben.

Ezen jogcímeken az önkormányzat 30 333 934 Ft bevételre tett szert, amely a következők adónemekből és egyéb közhatalmi bevételekből tevődött össze:

A rovatokon 7 697 879 Ft-ot realizált az önkormányzat, amely tartalmazza a tárgyi eszközök bérbeadásából származó 5 383 925 Ft-ot, a bérbevevők felé közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott közüzemi díjak 1 962 711 Ft összegét, a Víziközmű vagyon tulajdonosi bevételét, a bankszámla kamatjóváírást és a 2023. évi közüzemi díjak 2024-ben jelentkező elszámoló számláiból eredő túlfizetések szolgáltató általi visszautalását.

Értékesítésre került egy önkormányzati tulajdonú ingatlan, valamint egy telekrész, amelynek tárgyév bevétele 903 000 Ft volt.

A B64 rovaton került könyvelésre a lakosság részére a korábbi években juttatott kamatmentes kölcsön befizetett törlesztőrészleteinek összege. A B75 rovaton magánszemély befizetése került rögzítésre, amely a Szabadság utca 11. szám alatti sportöltöző épület tetőcseréjének költségeihez való hozzájárulásként került átadásra.

Az Önkormányzat pénzforgalom nélküli bevételei összesen 36 642 948, melyből:

A 2024. évben az Önkormányzat személyi juttatásokra 34 997 427 Ft-ot, a munkaadókat terhelő járulékokra 4 103 599 Ft-ot fordított.

A K1101 rovaton az önkormányzatnál munkaviszony keretében foglalkoztatottak bérjövedelme került elszámolásra. A K1103 rovaton a falugondnok számára jutalom került kifizetésre 75.188 Ft összegben egy alkalommal. A K1107 rovaton a falugondnok számára SZÉP kártya juttatásként utalt 100 000 Ft található. Betegszabadság jogcímen 267 579 Ft-ot fizetett az önkormányzat tárgyévben. A K121 rovat tartalmazza a polgármester és az alpolgármester jogszabályi előírásnak megfelelően számított tiszteletdíját. A K122 rovaton található a megbízási szerződéssel foglalkoztatott munkavállalók megbízási díjának összege. A K123 rovaton a reprezentációs kiadások adó nélküli összege található, a reprezentációs adó az adóalap 1,18-szorosának 13+15 %-a, amely a K2 rovaton található az egyéb személyi juttatások adóterhével egyetemben.

A dologi kiadások főösszege 30 991 421 Ft volt, amelynek megoszlása a következőképpen alakult:

Az Önkormányzat az általa folyósított pénzbeli és természetbeni ellátásokra /települési támogatás, egyéb önkormányzati rendeletben megállapított juttatások/ 7 759 800 Ft-ot fordított.

Ezen rovatokon került elszámolásra a BURSA Hungarica ösztöndíjpályázat kiadása, az egyes társulások (Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása, Városkörnyéki Ügyeleti Társulás, Nagykanizsa MJV Önkormányzata Egészségügyi Alapellátási Intézmény) tagjaként fizetendő működési célú támogatások, az EFOP-1.5.2-16-2017-00008 projekthez kötődő visszafizetési kötelezettség, valamint államháztartáson kívülre a Közép-Zala Gyöngyszemei Vidékfejlesztési Egyesület számára fizetett tagdíj és a Felsőrajki Sportegyesületnek nyújtott működési támogatás, mindösszesen 54 477 501 Ft összegben.

A szennyvízberuházáshoz kapcsolódó költségek nettó összege 389 733 412 Ft összegben került lekönyvelésre a K62 rovaton. Informatikai és egyéb tárgyi eszközök beszerzésére, valamint a Víziközmű rendszerhez kapcsolódó beruházásra is sor került az év folyamán nettó 2 961 822 Ft értékben. Ezen tételek általános forgalmi adó vonzata jelenik meg a K67 rovaton.

A Szabadság utca 11. szám alatti sportöltöző tetőcseréjének, tűzcsap felújításának valamint a Vasút utcában található harangláb felújításának kivitelezési költsége a K71, K73 és K74 rovaton került elszámolásra.

A VP6-7.2.1.1-21 számú projektből eredő visszafizetési kötelezettség összege került könyvelésre ezen a rovaton.

Felsőrajk finanszírozási kiadása 2 701 755 Ft volt. Ezen kiadás az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését tartalmazza a Magyar Államkincstár felé.

Felsőrajk,2025.05.22.

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő – testületének …/2025. (...…..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról

A Képviselő-testület költségvetési rendelete biztosítja a választópolgárok számára az önkormányzat és intézményeinek 2024. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak, pénzügyi-gazdálkodási működésének megismerhetőségét. A költségvetés a település fennmaradása, a kötelező feladatok ellátása érdekében jelentős hatással bír. A legfontosabb szempont a költségvetés egyensúlyának megtartására való törekvés volt.

Költségvetési hatása: A költségvetési rendeletbe foglalt szabályok szigorú betartásával várhatóan az önkormányzatnak a működése zavartalanul biztosítható.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek, az adminisztrációs terhek nem növekednek.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Az Áht. 91. §. alapján a költségvetési zárszámadási rendelet megalkotása kötelező.

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel