Ezen rovatokon kerültek elszámolásra a különböző jogcímeken kapott központi működési támogatások, valamint az egyéb, államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások (közfoglalkoztatotti bértámogatás, nyári diákmunka támogatása), melyeknek együttes összege 111 965 361 Ft volt.

A B25 rovaton Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről rovaton került elszámolásra a szennyvízberuházáshoz kötődő támogatás, a Magyar Falu Program valamint a Versenyképes Járások Program támogatási összege mindösszesen 210 235 610 Ft összegben.

Ezen jogcímeken az önkormányzat 21 520 579 Ft bevételre tett szert, amely a következők adónemekből és egyéb közhatalmi bevételekből tevődött össze:

A rovatokon 26 337 395 Ft-ot realizált az önkormányzat, amely tartalmazza a tárgyi eszközök bérbeadásából származó 22 361 939 Ft-ot, a bérlők felé közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott közüzemi díjak 2 861 448 Ft összegét, a Víziközmű vagyon tulajdonosi bevételét, a bankszámla kamatjóváírást, a szerződés nem teljesítéséből adódó kártérítést és a 2024. évi közüzemi díjak 2025-ben jelentkező elszámoló számláiból eredő túlfizetések szolgáltató általi visszautalását.

A B64 rovaton került könyvelésre a lakosság részére a korábbi években juttatott kamatmentes kölcsön befizetett törlesztőrészleteinek összege.

Az Önkormányzat pénzforgalom nélküli bevételei összesen 34 961 953, melyből:

A 2025. évben az önkormányzat személyi juttatásokra 40 918 268 Ft-ot, a munkaadókat terhelő járulékokra 4 546 532 Ft-ot fordított.

A K1101 rovaton az önkormányzatnál munkaviszony keretében foglalkoztatott falugondnok, közfoglalkoztatottak és közművelődési szakember bérjövedelme került elszámolásra. A K1102 és K1103 rovatokon a falugondnok számára jutalom került kifizetésre bruttó 250 000 Ft összegben. A K1107 rovaton a falugondnok számára SZÉP kártya juttatásként utalt 100 000 Ft található. A K121 rovat tartalmazza a polgármester és az alpolgármester jogszabályi előírásnak megfelelően számított tiszteletdíját. A K122 rovaton található a megbízási szerződéssel foglalkoztatott munkavállalók megbízási díjának összege. A K123 rovaton a reprezentációs kiadások adó nélküli összege került könyvelésre, a reprezentációs adó az adóalap 1,18-szorosának 13+15 %-a, amely a K2 rovaton található az egyéb személyi juttatások adóterhével egyetemben.

A dologi kiadások főösszege 31 922 152 Ft volt, amelynek megoszlása a következőképpen alakult:

Az Önkormányzat az általa folyósított pénzbeli és természetbeni ellátásokra /települési támogatás, egyéb önkormányzati rendeletben megállapított juttatások/ 6 892 000 Ft-ot fordított.

A 2024. évi beszámoló elkészítése során 3 990 Ft normatíva visszafizetési kötelezettség keletkezett, amely szünidei gyermekétkezés igénybe nem vételéből adódott. Ezen rovatokon került továbbá elszámolásra a BURSA Hungarica ösztöndíj pályázat kiadása, az egyes társulások (Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása, Nagykanizsa MJV Önkormányzata Egészségügyi Alapellátási Intézmény) tagjaként fizetendő működési célú támogatások, valamint államháztartáson kívülre a Közép-Zala Gyöngyszemei Vidékfejlesztési Egyesület számára fizetett tagdíj és a Felsőrajki Sportegyesületnek nyújtott működési támogatás.

A szennyvízberuházáshoz kapcsolódó költségek - ideértve a Hegyaljai úton megvalósult kivitelezést is - nettó összege 160 196 299 Ft összegben került lekönyvelésre a K62 rovaton. Egyéb tárgyi eszközök beszerzésére, valamint a Víziközmű rendszerhez kapcsolódó beruházásra is sor került az év folyamán nettó 1 758 229 Ft értékben. Ezen tételek általános forgalmi adó vonzata jelenik meg a K67 rovaton.

A 82 hrsz út felújításának kivitelezési költsége a K71 és K74 rovaton került elszámolásra.

Felsőrajk finanszírozási kiadása 2 976 392 Ft volt. Ezen kiadás az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését tartalmazza a Magyar Államkincstár felé.

Felsőrajk, 2026.05.04.

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő – testületének …/2026. (...…..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2025. évi költségvetési zárszámadásáról

A Képviselő-testület költségvetési rendelete biztosítja a választópolgárok számára az önkormányzat és intézményeinek 2025. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak, pénzügyi-gazdálkodási működésének megismerhetőségét. A költségvetés a település fennmaradása, a kötelező feladatok ellátása érdekében jelentős hatással bír. A legfontosabb szempont a költségvetés egyensúlyának megtartására való törekvés volt.

Költségvetési hatása: A költségvetési rendeletbe foglalt szabályok szigorú betartásával várhatóan az önkormányzatnak a működése zavartalanul biztosítható.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek, az adminisztrációs terhek nem növekednek.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Az Áht. 91. §. alapján a költségvetési zárszámadási rendelet megalkotása kötelező.

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel