Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 14

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.02.14.

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő – testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi XXV. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásaira Garabonc Község Önkormányzata és intézménye 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet célja Garabonc község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) 2024. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig – a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével – azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

(2) A rendelet hatálya a Képviselő – testületre és az önkormányzat intézményére (KÖH) terjed ki.

(3) A Képviselő-testület – az Áht. 23. § (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a költségvetés táblarendszerét e rendelet mellékleteinek szerkezetében és az 1.-18. mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá. A 2024. évi zárszámadás benyújtása is a Képviselő–testület részére – a teljesítési adatokkal kiegészítve – ezen szerkezetben történik.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését - kiadásait a 2. melléklet, 4. melléklet a költségvetés bevételeit a 3. melléklet , 5. melléklet részletezi –Az Önkormányzat és intézménye költségvetését 566 199 953 Ft költségvetési kiadással, 566 199 953 Ft; 0 eFt költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2)² Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 434 213 046 Ft, intézmény bevételi és kiadási főösszege 131 986 907 Ft. Az önkormányzat működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 6. melléklet, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 7. melléklet tartalmazza.

I. Fejezet

A költségvetési bevételek

3. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 3. melléklet tartalmazza. Önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi előirányzatok:

a)³ Működési bevételek1. Működési célú támogatások 198 128 356 Ft; 2. Közhatalmi bevételek 12 869 901 Ft; 3. Működési bevételek 13 593 682 Ft; 4. Működési célú átvett pénzeszközök 55 000 Ft

b)⁴ Felhalmozási bevételek 1. Felhalmozási célú támogatás 27 173 043 Ft; 2. Felhalmozási bevételek 4 500 000 Ft

c)⁵ Finanszírozásai bevételek 309 879 971 Ft. Költségvetési bevételek összesen: 566 199 953 Ft

II. Fejezet

IA költségvetési kiadások

4. § (1)⁶ Az önkormányzat működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a 2. melléklet részletezi és a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Kiemelt kiadási előirányzatok:

a) Működési kiadások 1. Személyi juttatások 144 806 043 Ft; 2. Munkaadókat terhelő járulékok 17 717 175 Ft;3. Dologi kiadások 52 577 675 Ft;4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 8 623 234 Ft; 5. Egyéb működési célú kiadások 11 674 636 Ft

b) Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 279 150 546 Ft; 2. Felújítások 63 745 288 Ft;3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 220 505 Ft

c) Finanszírozási kiadások 9 451 645 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 587 966 747 Ft

(2) A képviselő-testület a 3. § (1) bekezdésben megállapított bevételek és a 4. § (1) bekezdésében megállapított kiadások címenkénti megoszlását a 2. melléklet 1.,2.,3. táblázatai, valamint 3. melléklet 1.,2. táblázatai szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a bevételeket és a kiadásokat kormányzati funkcióként a 18. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások feladatonkénti részletezését és a felújítási kiadások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő Európai Uniós projektjeinek kimutatását a 10. melléklet szerint állapítja meg.

III. Fejezet

Költségvetési kiadások és bevételek⁷

7. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének kötelező, önként vállalt valamint állami feladatonkénti megoszlását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(2)⁸ Az önkormányzat tartalékát 5 486 846 Ft-ban hagyja jóvá.

(3)⁹ Az önkormányzat 303 365 897Ft maradvánnyal hagyja jóvá a költségvetést.

(4) Az önkormányzat tényleges költségvetési hiánya 0 Ft.

8. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet adja meg.

IV. Fejezet

A költségvetés létszámkerete és pénzeszköz felhasználása

9. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-keretét 12 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) hagyja jóvá, amelyet a 13. melléklet tartalmaz. A KÖH létszámkerete 15 fő.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2024. évre nem állapít meg, hanem személyi illetményt határoz meg.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége nincs (15. melléklet)

b) A működési célra átvett pénzeszközöket a 3. melléklet 2. táblázata szerint.

c) Az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait a 2. melléklet 2. táblázata szerint.

d) Az önkormányzat felhalmozási célú pénzeszközátadásait a 2. melléklet 3. táblázata szerint.

e) Az önkormányzat által adott pénzbeli juttatások az ellátottak számára a 2. melléklet 1. táblázata szerint.

f) Az önkormányzat 2024. évre céltartalékot nem képzett.

g) Közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

h) Gördülő tervezés előirányzatait a 12. melléklet tartalmazza.

i) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 14. melléklet tartalmazza.

j) Adósságot keletkeztető ügyletből keletkező kötelezettségét a saját bevételei alapján a 16. mellékletben található

k) Állami támogatások részletezését a 17. melléklet foglalja magába.

l) A képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban (2024. január 1-től a tárgyévi költségvetés elfogadásáig a polgármester az Áht. 25. §. (1) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25. § (4) bekezdés szerint ezen költségvetési rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azt tartalmazzák.

m) A szociális ellátásért fizetendő térítési díj 950 Ft/adag 2024.01-02.hó; 2024. márciustól 1 000 Ft/adag

Előre nem tervezett kiadások finanszírozása és előre nem tervezett bevételekre vonatkozó jogszabályok

11. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek az Önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag írásbeli megállapodás alapján részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. Az (1) bekezdés alapján kötendő megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját.

(3) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a Polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselő jogosult.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselő, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért az jegyző a felelős.

(2) A költségvetéssel összefüggő intézkedéseket a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában és a jelen rendeletben átruházott hatáskör alapján a polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselő jogosult megtenni.

(3) A bér és társadalombiztosítási járulék kötött, a dologi megtakarítások terhére nem növelhető.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselőt, hogy a „működési jellegű feladatok” között indokolt átcsoportosítást végezzen az alábbi korlátozásokkal:

a) a bér és bérjellegű előirányzat összességében nem emelhető

b) a többletbevételek terhére csak a képviselő-testület engedélyével lehet kötelezettséget vállalni

(5) A (4) bekezdés szerinti átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.

(6) A Képviselő-testület a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át. A tartalék keret terhére történő kifizetést a képviselő-testület felhatalmazása (döntés) nélkül nem lehet teljesíteni.

(7) Az önkormányzat minden felhalmozási és tőkebevétele lehetőség szerint felhalmozási célra fordítandó.

(8) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(9) A Képviselő-testület az operatív napi gazdálkodás és a célszerű intézkedések meghozatala érdekében felhatalmazza a polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselőt, hogy az önkormányzat célhoz nem kötött forrásait – az állami hozzájárulás kivételével – az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétként lekösse, illetve egyéb banki szolgáltatások igénybevételéről intézkedjen.

13. § (1) Az jegyző köteles a központi működési támogatások, az évközi többletigény vagy lemondás, valamint a költségvetési gazdálkodásról szóló beszámolók kitöltött adatlapjait a Magyar Államkincstárnak történő leadásuk előtt egyeztetni.

(2) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő testület határozattal dönt, a kötelezettségvállalást a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

14. § (1) Garabonc Község Önkormányzata a 2024. évben bevételeit és kiadásait a OTP Bank Nyrt Nagykanizsai Fiókjánál vezetett számlákon bonyolítja.

(2) Az Önkormányzat házipénztárának készpénz-ellátását a bankszámláról történő készpénzfelvétellel biztosítja.

15. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, az alpolgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt.

16. § Az „Üvegzseb” törvény által előírt, nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítése, vagyonhasznosításra, stb. vonatkozó szerződéseket, azok megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, szerződési értékét, a határozott időre kötött szerződés időtartamára, valamint ezen adatok változására vonatkozó információkat a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül teszi közzé.

17. § Az polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselő 500.000 Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére - az önkormányzat nevében, melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

18. § A költségvetés végrehajtása belső ellenőrzési feladatellátás keretében kerül ellenőrzésre előzetes felkérés alapján. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármesteri feladat és hatásköröket ellátó képviselő a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

Vegyes rendelkezések

19. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek (civil szervezetek) részére az 2. melléklet 2. táblázatában meghatározott kiadási előirányzatból, konkrét feladathoz nyújt pénzbeli támogatást.

(2) Támogatás csak annak a szervezetnek adható illetve folyósítható, amely az előző évi támogatással hiánytalanul elszámolt.

20. § Felhatalmazást ad a Képviselő-testület az polgármesternek, hogy 2024. évben a költségvetés elfogadásáig az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedhesse, és működési kiadásait fedezhesse. A kiadásokat a 2023. évi eredeti szinten teljesítheti, új kötelezettségeket nem vállalhat.

Záró és vegyes rendelkezések

21. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

22. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2023.évi eredeti előirányzat	2023. módosított ei	2024. évi eredeti előirányzat
1	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	16 633 114	17 184 250	21 114 535
2	Külső személyi juttatások	K12	12 837 000	12 970 000	13 524 450
3	Személyi juttatások (=1+2)	K1	29 470 114	30 154 250	34 638 985
4	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 162 429	3 214 689	3 123 504
5	Dologi kiadások	K3	37 147 265	41 530 779	34 863 336
6	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	7 082 478	7 347 577	8 863 264
7	Egyéb működési célú kiadások	K5	7 314 852	20 741 360	3 524 591
8	Beruházások	K6	300 351 084	300 351 084	285 615 084
9	Felújítások	K7	50 763 176	53 036 476	30 192 269
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
11	Költségvetési kiadások (=3+…+10)	K1-K8	435 291 398	456 376 215	400 821 033
12	Megelőlegezés	K914	6 249 323	6 249 323	9 451 645
13	intézmény finanszírozás	K915	108 172 192	107 478 530	119 343 268
14	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	114 421 515	113 727 853	128 794 913
15	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
16	Finanszírozási kiadások (=12+…+15)	K9	114 421 515	113 727 853	128 794 913
17	Kiadások összesen (=11+16)	K	549 712 913	570 104 068	529 615 946

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított ei	2024. évi eredeti előirányzat
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	163 757 942	178 076 100	187 196 806
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	25 968 000	27 827 186	27 173 042
3	Közhatalmi bevételek	B3	9 280 000	9 740 675	10 110 000
4	Működési bevételek	B4	6 080 260	10 277 561	9 251 267
5	Felhalmozási bevételek	B5	13 000 000	13 000 000	4 500 000
6	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	55 000	55 000	55 000
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		0
8	Költségvetési bevételek (=1+…+7)	B1-B7	218 141 202	238 976 522	238 286 115
9	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
10	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
11	Maradvány igénybevétele	B813	331 571 711	324 776 226	291 329 831
12	Áh-on belüli megelőlegezés	B814		6 351 320
13	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	331 571 711	331 127 546	291 329 831
14	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
15	Finanszírozási bevételek (=9+…..+13)	B8	331 571 711	331 127 546	291 329 831
16	Bevételek összesen (=8+14)	B8	549 712 913	570 104 068	529 615 946

2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

K1-K8 Költségvetési kiadások

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.	5.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	21 054 535	21 007 602	20931059	21 541 075	21 364 637
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	60 000	106 933	183476	373 860	529 530
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	21 114 535	21 114 535	21 114 535	21 914 935	21 894 167
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	13 370 000	13 370 000	13 370 000	13 370 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	154 450	154 450	154 450	604 450	662 487
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	13 524 450	13 524 450	13 524 450	13 974 450	14 032 487
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	34 638 985	34 638 985	34638985	35 889 385	35 926 654
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 123 504	3 123 504	3 123 504	3 227 556	3 248 324
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	25 000	25 000	25 000	25 000	25 245
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 536 045	4 536 045	6 882 045	5 985 045	7 665 045
23	Árubeszerzés	K313		4 561 045
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	4 561 045	256 000	6907045	6 010 045	7 690 290
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	256 000	256000	256000	256 000	272 000
0026	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	22 000	22000	22000	22 000	23 796
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	278 000	278000	278000	278 000	295 796
28	villany	K3311	5 330 000	5330000	5505000	5 505 000
	gáz	K3312	1 460 000	1460000	1460000	1 460 000	2 360 000
	víz	K3313	1 191 000	191000	1910000	1 191 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	5 370 834	5 370 834	5370834	5 370 834	5 478 157
30	Bérleti és lízing díjak	K333	1 779 000	1 779 000	1779000	1 779 000	1 932 681
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	870 000	870 000	870000	870 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	480 000	480 000	480000	480 000	850 724
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	2 160 367	3 174 784	3174784	3 174 784
34	Egyéb szolgáltatások	K337	3 312 537	9 327 548	9327548	9 516 548
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	21 953 738	28983166	29158166	29 347 166	30 878 894
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0
37	Reklám- és propaganda kiadások	K342	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 825 172	5825 172	6458592	6 267 432	6 994 298
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	2 245 381	2 245 381	2245381	2 245 381
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	8 070 553	8 070 553	8703973	8 512 813	9 239 679
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	34 863 336	41 892 764	45047184	44 148 024	48 104 659
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	8 863 264	8 863 264	8863264	8 623 234
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	8 863 264	8 863 264	8863264	8 623 234
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502	1 103 318	1 103 318	882813	994 100	720 605
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 284 250	2 284 250	2456240	2456 240
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
66	Tartalékok	K513	137 023	10 343178	10134749	8 224 296	5 486 846
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	3 524 591	13 730 7465	13473802	11 674 636	8 663 691
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	224 346 917	218 811 934	218811934	218 811 934	201 731 039
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	550 000	550 000	550000	800 000	2 795 958
72	Részesedések beszerzése	K65
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	60 718 167	59 223 722	59223722	59 291 222	54 802 374
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	285 615 084	278 585 656	278585656	278 903 156	259 329 371
76	Ingatlanok felújítása	K71	23 773 440	23 773 440	23773440	50 193 140
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	6 418 829	6 418 829	6418829	13 552 148
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	30 192 269	30 192 269	30192269	63 745 288
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
87	Lakástámogatás	K87
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88			220505	220 505
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	0		220505	220 505
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	400 821 033	411 027 188	414145169	446 431 784	427 861 726

Garabonc Község Önkormányzat Szociális juttatások 2024. év 2.1. melléklet
Jogcím	Előirányzott összeg

Foglalkoztatással munkanélküliséggel kapcs. ellát.	0
-Foglalkoztatást helyettesítő támogatás
Egyéb nem intézményi ellátások rendszeres	0
-Rendszeres szociális segély
-Egyéb szociális segély
-Szociális segély helyi rendelet szerint
-Óvodáztatási támogatás
Betegséggel kapcsolatos ellátások	0
-Fogyatékkal élők támogatása
-Ápolási dij helyi rendelet szerint
Lakhatással kapcsolatos ellátások	0
-Lakásfenntartási támogatás
Egyéb nem intézményi ellátások	8 863 264
Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 863 264
Garabonc Község Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadása 2024. évben 2.2. melléklet

Támogatott cél megnevezése	2024. évi terv
Zalakaros Városnak-házi gondozáshoz	2 084 250
BURSA ösztöndíj	200 000
Működés célú pénzeszköz átadás összesen	2 284 250
szünidei étkezés támogatás fel nem használt összege	15 390
kulturális bérfejlesztés támogatás fel nem használt összege	1 087 928
Összesen	3 387 568
Garabonc Község Önkormányzat felhalmozási célú pénzeszköz átadása 2024. évben 2.3. melléklet

Támogatott cél megnevezése	2024. évi terv
	0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás összesen	0

3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése B1-B7. Költségvetési bevételek

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előrirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.
01¹⁰	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	147 352 859	147 352 859	147352859	147 352 859
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03¹¹	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	21 201 240	21 201 240	21201240	21 201 240	21 100 588
4¹²	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak ellátása	B1132	238 260	238 260	238260	238 260	459 420
5¹³	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2270000	2 552 023	3 357 928
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0		2979420	1 840 230
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8¹⁴	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	171 062 359	171 062 359	174041779	173 184 612	174 111 025
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13¹⁵	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	16 134 447	16 134 447	16134447	16 934 847	14 474 602
14¹⁶	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	187 196 806	187 196 806	190176226	190 119 459	188 585 627
15¹⁷	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	27 173 042	27 173 043	27173043	57 370 043	27 173 043
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
20¹⁸	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	27 173 042	27 173 043	27173043	57 370 043	27 173 043
21	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
22	Társaságok jövedelemadói	B312
23	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
26¹⁹	Vagyoni tipusú adók	B34	7 750 000	7 750 000	7750000	7 750 000	8 213 692
27²⁰	Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 200 000	2 200 000	2315307	4 441 822
28	Fogyasztási adók	B352
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
30	Gépjárműadók	B354	0
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
32²¹	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	2 200 000	2 200 000	2315307	4 441 822	4 496 209
33²²	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	160 000	160 000	160000	160 000
34²³	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	10 110 000	10 110 000	10225307	12 351 822	12 869 901
35	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
36²⁴	Szolgáltatások ellenértéke	B402	4 299 728	4 299 728	4299728	4 299 728	0
37²⁵	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	627 105	627 105	627105	627 105	997 829
38	Tulajdonosi bevételek	B404
39²⁶	Ellátási díjak	B405	4 324 434	4 324 434	4324434	4 324 434
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
42²⁷	Kamatbevételek	B408	0	5 810	5814	5 819	5 823
43	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
44²⁸	Egyéb működési bevételek	B411	0	748 699	771949	791 811	3 647 965
45²⁹	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	9 251 267	10 005 776	10029030	10 048 897	13 275 779
46	Immateriális javak értékesítése	B51
47³⁰	Ingatlanok értékesítése	B52	1 000 000	1 000 000	1000000	1 000 000
48³¹	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	3 500 000	3 500 000	3500000	3 500 000
49	Részesedések értékesítése	B54
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
51³²	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5	4 500 000	4 500 000	4500000	4 500 000
52	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
53³³	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	55 000	55 000	55000	55 000
54	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
55³⁴	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	55 000	55 000	55000	55 000
56	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
57	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
59	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0
60³⁵	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	238 286 115	239 040 625	242158606	274 445 221	246 459 350

Garabonc Község Önkormányzata közhatalmi bevételei 2024. évre 3.1. melléklet

	Adónem megnevezése	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi tény	2024.évi terv
	Vagyoni típusú adók ebből:	7 200 000	6 394 322	7 750 000
	-Építményadó		1 401 381	1 500 000
	-Magánszemélyek kommunális adója		4 992 941	6 250 000
	Egyéb áruhasználati és szolg. adó ebből:	0	0	0
	- Idegenforg. adó tart. után	0	0	0
	Értékesítési és forglami adó	2 000 000	2 277 315	2 200 000
	-Iparűzési adó állandó jelleggel végz.		2 277 315	2 200 000
	Egyéb közhatalmi bevétel	80 000	158 279	160 000
	- Adópótlék, adóbírság		158 279	160 000
	- Egyéb közhatalmi bevétel (talajterhelési díj)			0
	Gépjárműadó		0	0
	Adók összesen	9 280 000	8 829 916	10 110 000

Garabonc Község Önkormányzat átvett pénzeszközök 2024. évben (Ft) 3.2. melléklet
Közfoglalkoztatás támogatása	16 134 447
Működési c. támogatás áh-on belülről összesen	16 134 447
vismaior támogatás	27 173 042
Fejlesztési c. támogatások áh-on belülről összesen	27 173 042

4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat költségvetése 2024. K9 Finanszírozási kiadások

Sor- szám	Rovat megnevezése		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat n
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	9 451 645	9 451 645	9451645	9 451 645	6 351 320
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	119 343 268	119 343 268	119343268	119 343 268	119 541 854
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	128 794 913	128 794 913	128794913	128 794 913	125 893 174
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	128 794 913	128 794 913	128794913	128 794 913	125 893 174

5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat Költségvetése 2024. B8. Finanszírozási bevételek

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat	Módosított előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	291 329 831	300 781 476	300 781 476	300 781 476
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	291 329 831	300 781 476	300 781 476	300 781 476
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814					6 514 074
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Betétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	291 329 831	300 781 476	300781476	300 781 476	307 295 550
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	291 329 831	300 781 476	300781476	300 781 476	307 295 550

6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzata 2024. évi költségvetése Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi terv	Megnevezés	2024. évi terv
1	2	5	6	9
1.	Önkormányzat működési támogatás	171 062 359	Személyi juttatások	34 638 985
2.	Működési célú támogat.áht-n belülről	16 134 447	Munkaadókat terhelő járulék	3 123 504
3.	ebből: EU-s támogatás		Dologi kiadások	34 863 336
4.	Közhatalmi bevételek	10 110 000	Ellátottak pénzbeli juttatása	8 863 264
5.	Működési célú átvett pe áht-n kívülről	55 000	Egyéb működési célú kiadások	3 387 568
6.	Egyéb működési bevétel	9 251 267	tartalék	137 023
13.	Költségvetési bevételek összesen:	206 613 073	Költségvetési kiadások összesen:	85 013 680
14.	Hiány belső finanszírozásának bevét.elei (15+...+18)	4 190 539	Értékpapír vásárlás
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 190 539	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából szárm.azó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevétel		Egyéb belső finanszírozási kiadás	9 451 645
19.	Hiány külső finansz. bevételei (20+21)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapír vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek		intézmény finanszírozás	119 343 268
21.	Értékpapír bevétel
22.
23.
24.
25.	Finanszírozási bevételek (14+19)		Finanszírozási kiadások (14+…+24)	128 794 913
26.	ÖSSZES BEVÉTEL (13+25)	210 803 612	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÖSSZES KIADÁS	213 808 593
27.	Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	-3 004 981

7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor- szám	Bevételek		Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi terv	Megnevezés	2024. évi terv
1	2	5	6	9
1.	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	27 173 042	Beruházások	948 500
2.	Ebből EU-s támogatás		EU-s forrásból megvalósuló	284 666 584
3.	Felhalmozási bevételek	4 500 000	Felújítások	30 192 269
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszk		Egyéb felhlmozási célú kiadás
5.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
6.	Költségvetési bevételek összesen:	31 673 042	Költségvetési kiadások összesen:	315 807 353
7.	Hiány belső finanszírozása		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
8.	Költségvetési maradvány igénybevétele	287 139 292	Hitelek törlesztése
9.	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
10.	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
11.	Értékpapír értékesítés		Kölcsönök törlesztése
12.	Egyéb belső finanszírozás		Befektetési célú belföldi értékpap. Vásárlása
13.	Hiány külső finanszírozása		Betét elhelyezés
14.	Hosszú lejáratú hitelek		Pénzügyi lízing kiadásai
15.	Likviditási célú hitelek
16.	Rövid lejáratú hitelek
17.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
18.	Finansírozási célú bev. (7+13)	287 139 292	Finansírozási célú kiad. (7+.....+17)
19.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (6+18)	318 812 334	KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+18)	315 807 353
20.	Költségvetési hiány:	3 004 981	Költségvetéso többlet:	----

8. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzata KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI T FELADATOK BEMUTATÁSA 2024. évben

Megnevezés	Kiadás					Bevétel
Megnevezés	Személyi juttatások és járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú kiadások	Felhal-mozási/finanszírozási kiadások	Összesen	Költség-vetési támogatás	Átvett pénzesz-közök/feladathoz kapcsolódó bevétel	Saját forrás	Összesen
Kötelező önkormányzati feladatok
Önkormányzati hivatal működtetése	14 579 000	3 846 000			18 425 000	3 915 653	255 000	3 332 260	7 502 913
Település üzemeltetés		3 315 500		250 000	3 565 500	9 748 418			9 748 418
Köztemető fenntartás		431 000			431 000	147 589	326 000	-	473 589
Közutak fenntartása					-	1 984 065			1 984 065
Közvilágítás		7 210 000			7 210 000	7 210 000			7 210 000
Zöldterület gazdálkodás	3 830 700	2 854 000			6 684 700	5 003 866		1 500 034	6 503 900
Beszámítás összege				9 451 645	9 451 645			9 451 645	9 451 645
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok				1 103 318	1 103 318				-
Háziorvosi szolgálat		974 850			974 850				-
Háziorvosi, fogorvosi ügyeleti ellátás		71 600			71 600			71 600	71 600
Védőnői feladatok ellátása		480 000			480 000		627 105		627 105
Pénzbeli ellátások			8 863 264		8 863 264	8 863 264			8 863 264
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés		238 260			238 260	238 260			238 260
Szociális étkeztetés		6 570 000			6 570 000	2 245 566	4 324 434		6 570 000
Falugondnoki szolgálat	4 773 120	1 626 640			6 399 760	6 399 760			6 399 760
Helyi közfoglalkoztatás	14 374 169	1 760 278			16 134 447	16 134 447			16 134 447
Könyvtári és közművelődési feladatok	205 500	1 366 000		698 500	2 270 000	2 270 000			2 270 000
Önként vállalt feladatok					-				-
Házi segítségnyújtás		1 608 400	2 084 250		3 692 650	3 692 650			3 692 650
Civil szervezetek támogatása					-				-
Egyéb nem kötelező önkorm. feladatok				200 000	200 000			3 718 728	3 718 728
Egyéb fejlesztés és felújítás		2 510 808		314 858 853	317 369 661	314 312 334		4 500 000	318 812 334
Általános tartalék				137 023	137 023				-
Államigazgatási feladatok					-
Intézmény finanszírozás				119 343 268	119 343 268	119 343 268			119 343 268
Összesen:	37 762 489	34 863 336	10 947 514	446 042 607	529 615 946	501 509 140	5 532 539	22 574 267	529 615 946

9. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat 2024. évi fejlesztési kiadásai

Feladat megnevezése	2024. évi terv
Zala kétkeréken	284 666 584
közművelődéshez kapcsolódó eszköz	698 500
kerítés	250 000
Beruházás összesen	285 615 084
vismaior	30 192 269
Felújítás összesen	30 192 269
Fejlesztés mindösszesen	315 807 353

10. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve:	Zala kétkeréken-Kerékpárút fejlesztés….
EU-s projekt azonosítója:	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00003
				Ft-ban
Források	2024.	2025.	2026.	Összesen
Saját erő	0			0
saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	287139292	0		287139292
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
Források összesen	287139292	0	0	287139292

Kiadások, költségek	2024.	2025.	2026.	Összesen
Személyi jellegű				0
Dologi kiadások	2472708			2472708
Beruházás	284666584			284666584
0				0
Összesen	287139292	0	0	287139292

11. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzata Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2024.

Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege	Kedvezménnyel növelt összeg
1	2	3	4	5
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	6250000	142600	6392600
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.	Összesen:	6250000	142600	6392600

12. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzata 2024. évi a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatai főbb csoportokban

Rovat megnevezése	2024. évi terv	2025 évi terv	2026. évi terv	2027. évi terv	Rovat megnevezése	2024. évi terv	2025. évi terv	2026. évi terv	2027. évi terv
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	21 114 535	22 212 491	23 367 540	24 582 652	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	187 196 806	196 931 040	207 171 454	217 944 370
Külső személyi juttatások	13 524 450	14 227 721	14 967 563	15 745 876	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	27 173 042	28 586 040	30 072 514	31 636 285
Személyi juttatások	34 638 985	36 440 212	38 335 103	40 328 529	Közhatalmi bevételek	10 110 000	10 635 720	11 188 777	11 770 594
Munkaadókat terhelő járulékok	3 123 504	3 285 926	3 456 794	3 636 548	Működési bevételek	9 251 267	9 732 333	10 238 414	10 770 812
Dologi kiadások	34 863 336	36 676 229	38 583 393	40 589 730	Felhalmozási bevételek	4 500 000	4 734 000	4 980 168	5 239 137
Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 863 264	9 324 154	9 809 010	10 319 078	Működési célú átvett pénzeszközök	55 000	57 860	60 869	64 034
Egyéb működési célú kiadások	3 524 591	3 707 870	3 900 679	4 103 514	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0	0	0
Beruházások	285 615 084	300 467 068	316 091 356	332 528 106			0	0	0
Felújítások	30 192 269	31 762 267	33 413 905	35 151 428			0	0	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0			0	0	0
Költségvetési kiadások	400 821 033	421 663 727	443 590 241	466 656 933	Költségvetési bevételek	238 286 115	250 676 993	263 712 197	277 425 231
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre		0	0	0	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		0	0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai		0	0	0	Belföldi értékpapírok bevételei		0	0	0
Belföldi finanszírozás kiadásai	128 794 913	135 492 248	142 537 845	149 949 813	Maradvány igénybevétele	291 329 831	306 478 982	322 415 889	339 181 516
Külföldi finanszírozás kiadásai		0	0	0	Belföldi finanszírozás bevételei		0	0	0
					Külföldi finanszírozás bevételei
Finanszírozási kiadások	128 794 913	135 492 248	142 537 845	24 582 652	Finanszírozási bevételek	291 329 831	366 201 598	322 415 889	339 181 516
Kiadások összesen	529 615 946	557 155 975	586 128 086	616 606 746	Bevételek összesen	529 615 946	557 155 975	586 128 086	616 606 746

13. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költésgvetés Garabonc Község Önkormányzata Éves létszámelőirányzat

COFOG	Megnevezés	fő
066020	Város- és községgazdálkodás	1
.011130	Önk. Hivatal	1
.041237	Közmunka programban résztvevők	9
.082092	közművelődés	0
107055	falugondok	1
.074031	Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás	0
	Önkormányzat	12
	Közös Hivatal	15
Összesen		27

14. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

GARABONC KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2024. ÉVI ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV

Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
Személyi juttatások	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 582	2 886 583	34 638 985
Munkaadót terhelő járulékok	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	260 292	3 123 504
Dologi kiadások	3 121 045	2 861 719	2 861 719	3 121 045	2 861 719	2 861 719	2 422 121	2 861 719	2 861 719	3 121 045	3 046 047	2 861 719	34 863 336
Ellátottak pénzbeli juttatásai	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	3 931 632	100 000	100 000	100 000	3 931 632	8 863 264
Egyéb működési célú kiadások		100 000	1 103 318		1 042 125			100 000	1 153 998	25 150			3 524 591
Felhalmozási kiadások		23 814 316	6 377 953		250 000		698 500					284 666 584	315 807 353
Finanszírozási kiadások	19 396 917	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 272	9 945 276	128 794 913
Kiadások összesen	25 764 836	39 968 181	23 535 136	16 313 191	17 345 990	16 053 865	16 312 767	19 985 497	17 207 863	16 338 341	16 238 193	304 552 086	529 615 946

Működési célú támogatások ÁHT-n belülről	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 734	15 599 732	187 196 806
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről		21 432 885	5 740 157				0						27 173 042
Közhatalmi bevételek			5 055 000						5 055 000				10 110 000
Működési bevételek	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 939	770 938	9 251 267
Felhalmozási bevételek					3 500 000			1 000 000					4 500 000
Működési célú átvett pénzeszközök	55 000												55 000
Finanszírozási bevételek	4 190 539											287 139 292	291 329 831
Bevételek összesen	20 616 212	37 803 558	27 165 830	16 370 673	19 870 673	16 370 673	16 370 673	17 370 673	21 425 673	16 370 673	16 370 673	303 509 962	529 615 946

15. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkrmányzata 2024. évi Többéves kihatással járó döntésekből származó fizetési kötelezettségek bemutatása

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2024. előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2024. előtti kifizetés	2 024	2 025	2 026	2027 után	Összesen
1	2	3	4	5	6	7	8	9=(4+5+6+7+8)
1.	Működési célú hiteltörlesztés (tőke)
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke)
5.
8.	Beruházás feladatonként
9.	Zala kétkeréken….
10.
16.	Felújítás célonként
17.
28.	Fejlesztési átadás
29.
Összesen			0	0	0	0	0	0

16. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sor-szám	Bevételi jogcímek	2024. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	10 110 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	-
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		10 110 000

17. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzatának állami támogatása 2024. évben

	Jogcím	összeg (Ft)
I.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	119 343 268
I.	Településüzemeltetéshez kapcsolódó támogatás	0
I.	Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos támogatás	5 003 866
I.	Közvilágítás fenntartásának támogatása	7 210 000
I.	Köztemető fenntartás támogatása	147 589
I.	Közutak fenntartásának támogatása	1 984 065
I.	Egyéb kötelező önkormányztati feladatok támogatása	9 740 891
I.	Üdülőhelyi feladatok támogatása	0
I.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	7 527
I	pm illetményhez és ktgtérítéshez támogatás	3 915 653
I.		0
	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	147 352 859
III.2.	Egyes szociális feladatok egyéb támogatása	13 274 000
III.3.	Szociális étkeztetés támogatása	1 527 480
III.5.	Falugondnoki feladatok	6 399 760
III.6.	A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének tám-a	238 260
	Támogatás összesen 2.mell.szerint	21 439 500
IV.	Települési önk. könyvtári és közművelődési tevék. támogatása	2 270 000

	Támogatások összesen	171 062 359

18. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Garabonc Község Önkormányzat 2024. évi Kormányzati funkciók szerinti bontás (Ft)

cofog	név	személyi juttatás	járulék	dologi kiadás	szoc. Ellátás	működési c. tám.	beruházás	felújítás	finanszírozás	kiadás összesen
011130	Önk. Igazgatási tev.	13 370 000 Ft	1 209 000 Ft	3 846 000 Ft						18 425 000 Ft
013320	köztemető			431 000 Ft						431 000 Ft
013350	vagyongazdálkodás			480 000 Ft		137 023 Ft				617 023 Ft
018010	elszámolás közpi ktgvvel					1 103 318 Ft			9 451 645 Ft	10 554 963 Ft
018030	támogatási c. finansz. Műv.					200 000 Ft			119 343 268 Ft	119 543 268 Ft
041237	közfogl. Mintaprog.	13 500 535 Ft	873 634 Ft	1 760 278 Ft						16 134 447 Ft
051030	települési hulladék…									- Ft
062020	településfejl. Projektek			2 510 808 Ft			284 666 584 Ft	30 192 269 Ft		317 369 661 Ft
064010	közvilágítás			7 210 000 Ft						7 210 000 Ft
066010	zöldterület	3 390 000 Ft	440 700 Ft	2 854 000 Ft						6 684 700 Ft
066020	községgazdálkodás			3 315 500 Ft			250 000 Ft			3 565 500 Ft
072312	fogorvosi ügyelet			71 600 Ft						71 600 Ft
072111	háziorvosi ellátás			974 850 Ft						974 850 Ft
082092	közművelődés	154 450 Ft	51 050 Ft	1 366 000 Ft			698 500 Ft			2 270 000 Ft
104037	gyermekétkeztetés			238 260 Ft						238 260 Ft
107051	szociális étkeztetés			6 570 000 Ft						6 570 000 Ft
107052	házi segítségnyújtás			1 608 400 Ft		2 084 250 Ft				3 692 650 Ft
107055	falugondnoki szolgálat	4 224 000 Ft	549 120 Ft	1 626 640 Ft						6 399 760 Ft
107060	szociális ellátások				8 863 264 Ft					8 863 264 Ft
900020	önk. Bevételek									- Ft
	Kiadások összesen	34 638 985 Ft	3 123 504 Ft	34 863 336 Ft	8 863 264 Ft	3 524 591 Ft	285 615 084 Ft	30 192 269 Ft	128 794 913 Ft	529 615 946 Ft

A 2. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 3. § b) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § b) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § b) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 3. § c) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § c) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § c) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § c) pontja a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 4. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A III. Fejezet címe a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 7. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XII. 3.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (2) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 7. § (3) bekezdése a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. mellékletben foglalt táblázat 01. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. mellékletben foglalt táblázat 03. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 3. mellékletben foglalt táblázat 4. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 3. mellékletben foglalt táblázat 5. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 3. mellékletben foglalt táblázat 8. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 3. mellékletben foglalt táblázat 13. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 3. mellékletben foglalt táblázat 14. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 3. mellékletben foglalt táblázat 15. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 3. mellékletben foglalt táblázat 20. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 3. mellékletben foglalt táblázat 26. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 3. mellékletben foglalt táblázat 27. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 3. mellékletben foglalt táblázat 32. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 3. mellékletben foglalt táblázat 33. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 3. mellékletben foglalt táblázat 34. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 3. mellékletben foglalt táblázat 36. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 3. mellékletben foglalt táblázat 37. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 3. mellékletben foglalt táblázat 39. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

A 3. mellékletben foglalt táblázat 42. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁸

A 3. mellékletben foglalt táblázat 44. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁹

A 3. mellékletben foglalt táblázat 45. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁰

A 3. mellékletben foglalt táblázat 47. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³¹

A 3. mellékletben foglalt táblázat 48. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³²

A 3. mellékletben foglalt táblázat 51. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³³

A 3. mellékletben foglalt táblázat 53. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁴

A 3. mellékletben foglalt táblázat 55. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁵

A 3. mellékletben foglalt táblázat 60. sora a Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.