Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetési rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 15- 2025. 05. 15

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelete

2025. évi költségvetési rendelet módosításáról

2025.05.15.

[1] Zalaszabar Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II.13.) önkormányzati rendeletében a korábbi költségvetési döntéseinek átvezetése, aktualizálása történik.

[2] Zalaszabar Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését - kiadásait a 2. melléklet -5. melléklet;9. melléklet, a költségvetés bevételeit a 6.-8.; 10. melléklet részletezi –Az Önkormányzat és intézménye költségvetését 508 175 162 Ft költségvetési kiadással, 508 175 162 Ft költségvetési bevétellel, 0 eFt költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege egyaránt 428 485 201 Ft, intézmény bevételi és kiadási főösszege 79 689 961 Ft Az önkormányzat működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 11. melléklet, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 12. melléklet tartalmazza. Állami támogatások részletezése a 22. mellékletben található.”

2. § (1) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. § a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 6. melléklet-8. melléklet és 10. melléklet tartalmazza. Önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi előirányzatok:)

„a) Működési bevételek 1. Működési célú támogatások 151 919 926 Ft; 2. Közhatalmi bevételek 12 300 000 Ft; 3. Működési bevételek 7 189 962 Ft; 4. Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft”

(2) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. § c) és d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„c) Finanszírozásai bevételek 306 568 274Ft.

d) Költségvetési bevételek összesen: 508 175 162 Ft”

3. § A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a 2.-5. és 9. melléklet részletezi és a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Kiemelt kiadási előirányzatok:

a) Működési kiadások 1. Személyi juttatások 102 628 742 Ft; 2. Munkaadókat terhelő járulékok 12 342 971 Ft;3. Dologi kiadások 39 282 312 Ft;4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 613 965 Ft; 5. Egyéb működési célú kiadások 18 190 794 Ft

b) Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 73 334 617 Ft; 2. Felújítások 33 553 019 Ft;3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 214 183 455 Ft

c) Finanszírozási kiadások 7 045 287 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 508 175 162 Ft”

4. § A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 7. § (2) és (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(2) Az önkormányzat tartalékát 14 516 976Ft-ban hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 306 037 061 Ft maradvánnyal hagyja jóvá a költségvetést.”

5. § (1) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete a 4. melléklet szerint módosul.

(2) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(3) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 9. melléklete a 3. melléklet szerint módosul.

(4) A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 10. melléklete a 2. melléklet szerint módosul.

6. § Ez a rendelet 2025. május 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat I.
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	108 252 191	108 252 191
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	20 449 420	20 449 420
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak ellátása	B1132	437 190	437 190
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 357 928	3 357 928
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	0
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	132 496 729	132 496 729
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	19 423 197	19 423 197
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	151 919 926	151 919 926
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	30 197 000	30 197 000
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	30 197 000	30 197 000
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	7 890 000	7 890 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	4 310 000	4 310 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354	0	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0
33	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	4 310 000	4 310 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000	100 000
35	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	12 300 000	12 300 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 514 664	1 514 664
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	1 032 622	1 032 622
39	Tulajdonosi bevételek	B404
40	Ellátási díjak	B405	4 179 465	4 179 465
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Kamatbevételek	B408	0	4
44	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
45	Egyéb működési bevételek	B411	81 433	263 207
46	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	6 808 184	6 989 962
47	Immateriális javak értékesítése	B51
48	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0
49	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0
50	Részesedések értékesítése	B54
51	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
52	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5
53	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
54	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0
55	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
56	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	0	0
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0	0
61	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	201 225 110	201 406 888

”

2. melléklet a 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 10. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat (Ft) I.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121		531 213
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	303 532 920	303 532 920
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	303 532 920	303 532 920
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Betétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	303 532 920	303 532 920
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	303 532 920	304 064 133
	BEVETÉLEK ÖSSZESEN		504 758 030	505 471 021

”

3. melléklet a 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 9. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat (Ft) I.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	6 514 074	7 045 287
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	76 985 820	76 985 820
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	83 499 894	84 031 107
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	83 499 894	84 031 107
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		504 758 030	505 471 021

”

4. melléklet a 4/2025. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

1. A 2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében foglalt táblázat helyébe a következő rendelkezés lép:

„

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	22 369 387	22 160 223
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106	0	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	94 500	94 500
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	404 014	613 178
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	22 867 901	22 867 901
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	14 847 420	14 847 420
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	220 000	220 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	200 000	200 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	15 267 420	15 267 420
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	38 135 321	38 135 321
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 774 926	3 774 926
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	30 000	30 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 893 040	2 893 040
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 923 040	2 923 040
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	205 000	205 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	25 000	25 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	230 000	230 000
28	villany	K3311	4 330 000	4 330 000
	gáz	K3312	2 200 000	2 200 000
	víz	K3313	900 000	900 000
29	Vásárolt élelmezés	K332	5 496 779	5 496 779
30	Bérleti és lízing díjak	K333	2 293 000	2 293 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	430 000	430 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	952 676	952 676
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 824 900	2 304 900
34	Egyéb szolgáltatások	K337	4 560 800	4 560 800
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	22 988 155	23 468 155
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0	0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 972 622	5 972 622
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	60 000	60 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	6 032 622	6 032 622
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	32 173 817	32 653 817
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	7 613 965	7 613 965
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	7 613 965	7 613 965
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	Elvonások és befizetések	K502	1 087 928	1 171 078
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 502 740	2 502 740
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
64	Kamattámogatások	K510
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	480 000	0
66	Tartalékok	K513	14 418 348	14 516 976
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	18 489 016	18 190 794
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	57 493 793	57 493 793
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	250 000	250 000
72	Részesedések beszerzése	K65
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	15 590 824	15 590 824
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	73 334 617	73 334 617
76	Ingatlanok felújítása	K71	26 419 700	26 419 700
77	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	7 133 319	7 133 319
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	33 553 019	33 553 019
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	214 183 455	214 183 455
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
87	Lakástámogatás	K87
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	214 183 455	214 183 455
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	421 258 136	421 439 914

”