Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2022. 06. 01

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Garabonc Község Önkormányzata a 2021. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött. 2020. január 1-től a Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal gesztor települése.

1. Működési bevételek módosított ei-a 6 421 407 volt, amelyből 5 964 672 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1.2., 1.3. és 1.4., 1.5, 1.6. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, szociális étkezés térítési díja, kamatbevételek, anyakönyvi szolgálatás ellenértéke szerepelnek ezen a bevételi rovaton. Készletértékesítés a közfoglalkoztatás keretein belül megtermelt termény értékesítésének ellenértéke.

2. Közhatalmi bevételek előírása 92,6%-ra teljesültek.

3. Az önkormányzat működési támogatása éves szinten 156 961 463 Ft volt, ebből

1. Általános támogatás 118 989 693 Ft (ebből KÖH támogatása 96 252 497 Ft)

2. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 16 926 705 Ft

szociális feladatok támogatása 12 176 000 Ft

szociális étkezés 1 621 680 Ft

falugondok 2 286 000 Ft

szociális ágazati pótlék 107 725 Ft

szünidei étkezés 735 300 Ft, visszafizetendő 60 990 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 1 788 160 Ft (szoc.tűzifa); 653 108 Ft iparűzési adó kiegészítés

3. Elszámolásból származó bevételek 3 000 Ft

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 16 330 797 Ft-ot kapott az önkormányzat, ezen belül:

Bursa támogatás fel nem használt összege 50 000 Ft

MVH földalapú támogatása 82 321 Ft

kistelepülési rendezvények támogatás 650 000 Ft

tb alapjai 1 874 300 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól közfoglalkoztatott támogatás: 13 674 176 Ft

5. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:

36 182 239 Ft MFP Ingatlan felújítás

14 999 997 Ft MFP Falubusz

350 000 Ft kistelepülési rendezvények támogatása

576 998 Ft a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó felhalmozási támogatás.

6. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 160 000 Ft ivóvíz fejlesztési hozzájárulás.

7. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 195 000 Ft volt.

8. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 20 597 053 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 5 817 951 Ft volt.

Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal: Intézmény finanszírozás összege: 92 513 497 Ft, előző évi maradvány igénybevétele 3 971 490 Ft.

A bevételeik összességében időarányosan teljesültek.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

A személyi kiadásoknál az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. 2021.07.01-től elindult a falugondnoki szolgálat 1 fő főállású alkalmazásával. 2 fő településüzemeltetési feladatokat látott el. Hivatalsegédi feladatokat 1 fő látja el. Egyéb személyi juttatás a közfoglalkoztatottak betegszabadságának összege. Egyéb jogviszonyban a védőnő áll alkalmazásban. Külső személyi juttatás a reprezentáció költsége. Megbízási díjjal került alkalmazva 1 fő, aki a könyvtári ellátó szolgálat feladatait ellátja a településen.

Közmunka program keret létszáma 2021.03.01-től 9 fő segédmunkás, 1 fő munkavezető. A fenti létszámot nehezen lehetett betölteni, átlagban 8 fő került foglalkoztatásra.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak.

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával.

Készletbeszerzés kiadásai (üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések) a dologi kiadások 24.42 %-át tette ki. Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások is itt jelennek meg. Szociális tűzifa 1 408 000 Ft+áfa beszerzése történt.

Bérleti díjak: közvilágításhoz kapcsolódó kiadások, illetve az ásványvíz bérleti díja szerepelnek ezen a rovaton.

Szakmai szolgáltatás kiadásai: belső ellenőrzés, házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, eljárási díjak.

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék, szociális tűzifa), közvilágítási tevékenység, rendezvények lebonyolítási költségei, fogászati ügyelethez hozzájárulás, közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó bérszántás és gépi földmunka ellenértéke. Összességében, a rendelkezésre álló előirányzatokra a teljesítés megfelelő.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4; 2.5. számú melléklet szerinti. Előző évi állami támogatás visszafizetése 55 290 Ft. Bursa támogatás összege 500 000 Ft, NEAK-nak visszafizetés 3 600 Ft; háziorvosi ügyelethez hozzájárulás 2 103 000 Ft. Házi segítségnyújtáshoz hozzájárulás 1 415 700 Ft

Áh-on kívülre: Egyházi jogi személyeknek 445 000 Ft került átutalásra.

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza. A települési támogatások összege 8 746 400 Ft kiadással járt.

Beruházási kiadásokból:

ingatlan: urnafal bővítése 368 000 Ft

informatikai eszköz: kamerarendszer 991 000 Ft+áfa

egyéb tárgyi eszköz: STIHL 188 110 Ft+áfa

kerékpár 64 323 Ft+áfa

közfoglalkoztatáshoz beszerzés 60 629 Ft+áfa

mérleg 66 535 Ft+áfa

ventilátor 130 709 Ft+áfa

Felújítási kiadásokon belül:

ingatlan: DZ Vízmű 141 945 Ft+áfa

egyéb tárgyi eszköz: traktor 842 300 Ft

Finanszírozási kiadások: államháztartáson belüli megelőlegezés: 5 407 059 Ft; intézmény finanszírozás összege 97 920 556 Ft.

Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal:

Létszámkeret 15 fő, 1 fő betöltetlen, 1 fő megbízási díjjal látja el feladatát.

Dologi kiadások: a Hivatal működtetésével és üzemeltetésével összefüggő kiadások jelennek meg.

Beruházások: Informatikai eszközök: 1 442 677 Ft+áfa

tárgyi eszköz: irodabútorok, ózon generátor 1 790 399 Ft+áfa

A működési és a felhalmozási bevételek és kiadások 2021. évi mérlegét a 3. számú melléklet mutatja.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester	1		1	1
közfoglalkoztatott	10		10	10
védőnő (tartósan üres álláshely)		1	1	1
város- és községgazdálkodás		2	2	2
falugondok		1	1	1
hivatalsegéd		1	1	1
KÖH		15+1	15+1	14+1

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.