Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.27.

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

Garabonc Község Önkormányzat és Intézménye (KÖH) 2022. évi gazdálkodásának helyzetéről az alábbiakban tájékoztatom a Képviselő-testületet.

A Képviselő-testületek által az önkormányzat és Intézménye 2022. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Garabonc Község Önkormányzata a 2022. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött. 2020. január 1-től a Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal gesztor települése.

1. Működési bevételek módosított ei-a 4 824 500 volt, amelyből 4 414 808 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1.2., 1.3. és 1.4., 1.5, 1.6. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, szociális étkezés térítési díja, biztosító kártérítése, kamatbevételek, anyakönyvi szolgálatás ellenértéke szerepelnek ezen a bevételi rovaton. Készletértékesítés a közfoglalkoztatás keretein belül megtermelt termény értékesítésének ellenértéke.

2. Közhatalmi bevételek előírásnál jobban teljesültek.

3. Az önkormányzat működési támogatása éves szinten 155 669 947 Ft volt, ebből

1. Általános támogatás 124 969 925 Ft (ebből KÖH támogatása 101 276 252 Ft)

2. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 21 563 866 Ft

szociális feladatok támogatása 13 834 000 Ft

szociális étkezés 1 623 820 Ft, pótigény 135 620 Ft

falugondok 5 142 300 Ft

szociális ágazati pótlék 344 726 Ft

szünidei étkezés 619 020 Ft, visszafizetendő 117 420 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 2 200 275 Ft (szoc.tűzifa); 750 228 Ft iparűzési adó kiegészítés, pm illetmény kiegészítés 3 915 653 Ft.

3. Elszámolásból származó bevételek -

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 25 594 737 Ft-ot kapott az önkormányzat, ezen belül:

Önkormányzat:

Bursa támogatás fel nem használt összege 50 000 Ft

MVH földalapú támogatása 162 693 Ft

kulturális bérfejlesztés támogatása 593 928 Ft

tb alapjai 2 831 100 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól közfoglalkoztatott támogatás: 9 878 355 Ft

Kerecseny Község Önkormányzatától hozzájárulás 868 535 Ft

Közös Hivatal:

Népszámláláshoz kapott támogatás 3 672 023 Ft

Országgyűlési választáshoz nyújtott támogatás 5 414 745 Ft

Polgármester választás lebonyolításához kapott támogatás 1 107 129 Ft; 1 016 229 Ft

5. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 29 643 968 Ft (vismaior támogatás)

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:

287 820 892 Ft Zala Kétkeréken… TOP pályázat

5 997 194 Ft MFP Játszótér

1 443 850 Ft a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó felhalmozási támogatás.

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz -

8. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 146 660 Ft volt.

9. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 73 818 667 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 6 249 323 Ft volt.

Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal: Intézmény finanszírozás összege: 105 488 277 Ft, előző évi maradvány igénybevétele 4 277 054 Ft.

A bevételeik összességében időarányosan teljesültek.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

A személyi kiadásoknál az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. 2022.07.10-én polgármester választás volt, ettől az időponttól főállásban látja el a feladatát a megválasztott polgármester. Ezen időpont előtt polgármesteri feladatokat ellátó képviselő volt a településen. A falugondnoki szolgálat 1 fővel működik. A településüzemeltetési feladatokat 1,5 fő, hivatalsegédi feladatokat 1 fő látta el. Továbbá 1 fő közművelődési feladatok ellátására került alkalmazásra, aki könyvtáros is volt. Egyéb személyi juttatás a közfoglalkoztatottak betegszabadságának összege. Egyéb jogviszonyban a védőnő áll alkalmazásban. Külső személyi juttatás a reprezentáció költsége. illetve az alkalmi munka ellenértéke.

Közmunka program keret létszáma 2022.03.01-től 8 fő segédmunkás, 1 fő munkavezető.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak.

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával.

Készletbeszerzés kiadásai (üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések) a dologi kiadások 23,42 %-át tette ki. Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások is itt jelennek meg. Szociális tűzifa 1 732 500 Ft+áfa beszerzése történt.

Bérleti díjak: közvilágításhoz kapcsolódó kiadások, illetve az ásványvíz bérleti díja szerepelnek ezen a rovaton.

Szakmai szolgáltatás kiadásai: belső ellenőrzés, házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, eljárási díjak.

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék, szociális tűzifa), közvilágítási tevékenység, rendezvények lebonyolítási költségei, fogászati ügyelethez.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4; 2.5. számú melléklet szerinti. Előző évi állami támogatás visszafizetése 60 990 Ft, iparűzési adó kompenzáció visszafizetés 653 108 Ft. Bursa támogatás összege 1 000 000 Ft; háziorvosi ügyelethez hozzájárulás 2 175 000 Ft. Házi segítségnyújtáshoz hozzájárulás 1 600 900 Ft

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza. A települési támogatások összege 9 572 260 Ft kiadással járt.

Beruházási kiadásokból:

ingatlan: garázs 1 972 000 Ft+áfa;

játszótér 5 537 168 Ft+áfa;

szolgálati lakás 109 200 Ft+áfa;

temetői összekötő út 2 598 050 Ft+áfa

informatikai eszköz: kamerarendszer 86 200 Ft+áfa

tárgyi eszköz: kuka 3db 167 700 Ft+áfa

vízmérő 17 900 Ft+áfa

falugondoki szolgálathoz magasnyomású mosó 212 732 Ft+áfa

védőnői szolgálathoz 29 134 Ft+áfa

közművelődéshez beszerzés, betlehem, lámpakészlet 519 008 Ft+áfa

pad orvosi váróterembe 102 992 Ft+áfa

rókacsapda 58 110 Ft+áfa

Felújítási kiadásokon belül:

ingatlan: védőnői szolgálat épület tető 285 118 Ft+áfa

vismaior 26 235 230 Ft+áfa

szolgálati lakás felújítása 14 469 666 Ft+áfa (MFP)

Fő u. 16. épület tető felújítása 541 279 Ft+áfa

Finanszírozási kiadások: államháztartáson belüli megelőlegezés: 5 817 951 Ft; intézmény finanszírozás összege 105 488 277 Ft.

Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal:

Létszámkeret 15 fő, 1 fő betöltetlen, 1 fő megbízási díjjal látja el feladatát.

Dologi kiadások: a Hivatal működtetésével és üzemeltetésével összefüggő kiadások jelennek meg. Továbbá 2022-ben Országgyűlési választás, 2 polgármester választás, illetve népszámlálás is zajlott, amelyeknek lebonyolítását a Közös Hivatal végezte. Személyi juttatások, járulékok, dologi kiadásoknál ezek költségei is megjelennek.

Beruházások: Informatikai eszközök: laptop, számítástechnikai eszközök 383 465 Ft+áfa

tárgyi eszköz: telefonkészülék, gázkazán, bútor, mosogatógép 1 650 673 Ft+áfa

Felújítás: ingatlan felújítás 704 331 Ft+áfa

A működési és a felhalmozási bevételek és kiadások 2022. évi mérlegét a 3. számú melléklet mutatja.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester	1		1	1
közfoglalkoztatott	9		9	7
védőnő (tartósan üres álláshely)		1	1	1
város- és községgazdálkodás		2	2	2
falugondok		1	1	1
hivatalsegéd		1	1	1
KÖH		15+1	15+1	14+1

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.