Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 24

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.24.

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

Garabonc Község Önkormányzat és Intézménye (KÖH) 2023. évi gazdálkodásának helyzetéről az alábbiakban tájékoztatom a Képviselő-testületet.

A Képviselő-testületek által az önkormányzat és Intézménye 2023. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Garabonc Község Önkormányzata a 2023. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött. 2020. január 1-től a Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal gesztor települése.

1. Működési bevételekből 8 107 878 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1., 1.5. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, szociális étkezés térítési díja, kamatbevételek, anyakönyvi szolgálatás ellenértéke szerepelnek ezen a bevételi rovaton. Közvetített szolgáltatás ellenértéke a védőnői szolgálat költségeinek kiszámlázása szerepel.

2. Közhatalmi bevételek részletezését az 1.2. sz melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat működési támogatása éves szinten 165 987 192 Ft volt, (1.;1.3.) ebből

1. Általános támogatás 139 707 232 Ft (ebből KÖH támogatása 111 690 555 Ft)

2. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 20 730 292 Ft

szociális feladatok támogatása 12 811 000 Ft

szociális étkezés 1 328 580 Ft, bérpótlék 104 400 Ft

falugondok 5 142 300 Ft, bérpótlék 469 900 Ft

szociális ágazati pótlék 352 562 Ft

szünidei étkezés 521 550 Ft, visszafizetendő 15 390 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft, bérpótlék 494 000 Ft; bérjellegű támogatás 593 928 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 2 161 540 Ft (szoc.tűzifa támogatása)

3. Elszámolásból származó bevételek: 30 200 Ft; 2022. évi beszámolóban kimutatott pótigény.

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 12 088 908 Ft-ot kapott az önkormányzat, (1.4.) ezen belül:

Bursa támogatás fel nem használt összege 100 000 Ft

MVH földalapú támogatása 190 186 Ft

tb alapjai 1 534 900 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól közfoglalkoztatott támogatás: 10 263 822 Ft

5. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 27 827 186 Ft (vismaior támogatás)

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:-

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz –

8. Felhalmozási bevételek: Faluautó értékesítése: 6 200 000 Ft; ingatlan értesítés 5 650 000 Ft

9. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése:-

10. Finanszírozási bevételek: Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 324 776 226 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 6 351 320 Ft volt.

A bevételeik összességében időarányosan teljesültek.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

személyi kiadásoknál

az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. A falugondnoki szolgálat 1 fő, míg a településüzemeltetési feladatokat 1 fő látja el. Egyéb személyi juttatás a közfoglalkoztatottak betegszabadságának összege. Egyéb jogviszonyban a védőnő állt alkalmazásban 2023. június 30-ig. Külső személyi juttatás a reprezentáció költsége, illetve az alkalmi munka ellenértéke.

Közmunka program keret létszáma 2023.03.01-től 6 fő segédmunkás, 1 fő munkavezető.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak.

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával.

Készletbeszerzés kiadásai (üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések). Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások is itt jelennek meg. Szociális tűzifa 1 702 000 Ft+áfa beszerzése történt.

Közüzemi díjak összege jelentősen emelkedett a 2023. évben, előző évhez képest közel 870 000 Ft volt a növekedés.

Bérleti díjak: közvilágításhoz kapcsolódó kiadások, illetve az ásványvíz bérleti díja szerepelnek ezen a rovaton.

Szakmai szolgáltatás kiadásai: belső ellenőrzés, házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, eljárási díjak.

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék, szociális tűzifa), közvilágítási tevékenység, rendezvények lebonyolítási költségei, fogászati ügyelethez.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4; 2.5. számú melléklet szerinti.

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza.

Felhalmozási kiadásokat

a 2.6..sz. melléklet részletezi.

Finanszírozási kiadások

: államháztartáson belüli megelőlegezés: 6 249 323 Ft; intézmény finanszírozás összege 107 478 530 Ft.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester+ képviselők	5		5	5
közfoglalkoztatott	7		7	7
védőnő (tartósan üres álláshely)		0	0	0
város- és községgazdálkodás, zöldterület		1	1	1
falugondok		1	1	1

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.