Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 15

Garabonc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.15.

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Végső előterjesztői indokolás

A Képviselő-testületek által az önkormányzat és Intézménye 2024. évi költségvetésében megállapított előirányzat a beszámolási időszakban az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak az ellátáshoz szükséges feltételeket biztosította.

Mind a bevételek, mind a kiadások időarányosan alakultak a feladatellátás szintjén.

A gazdálkodásban a szigorú takarékosság mellett a feladatok rangsorolására került sor.

BEVÉTELEK ALAKULÁSA

Garabonc Község Önkormányzata a 2024. évben önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervként működött. 2020. január 1-től a Garabonci Közös Önkormányzati Hivatal gesztor települése.

1. Működési bevételekből 10 288 763 Ft folyt be. Működési bevételek részletezése az 1., 1.5. számú melléklet tartalmazza. Sírhelymegváltás, helyiség bérleti díjai, szociális étkezés térítési díja, közterület kaszálás, közüzemi díja előző évi túlfizetésének rendezése, Hivatal épületének közüzemi számláinak kiszámlázása, kamatbevételek szerepelnek ezen a bevételi rovaton. Közvetített szolgáltatás ellenértéke a védőnői szolgálat költségeinek kiszámlázása szerepel.

2. Közhatalmi bevételek részletezését az 1.2. sz melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat működési támogatása éves szinten 174 111 025 Ft volt, (1.;1.3.) ebből

1. Általános támogatás 147 352 859 Ft (ebből KÖH támogatása 119 343 268 Ft, pm illetmény és ktgtérítés támogatása 3 915 653 Ft)

2. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 21 560 008 Ft

szociális feladatok támogatása 13 274 000 Ft

szociális étkezés 1 442 620 Ft, visszafizetendő 84 860 Ft

falugondok 6 047 200 Ft

szociális ágazati pótlék 336 768 Ft

szünidei étkezés 459 420 Ft, pótigény 1 710 Ft

1. kulturális feladatok támogatása 2 270 000 Ft, bérpótlék 494 000 Ft; bérjellegű támogatás 593 928 Ft

2. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 1 840 230 Ft (szoc.tűzifa támogatása)

3. Elszámolásból származó bevételek: 0 Ft.

4. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 14 474 602 Ft-ot kapott az önkormányzat, (1.4.) ezen belül:

Bursa támogatás fel nem használt összege 100 000 Ft

MVH földalapú támogatása 278 649 Ft

elkülönített állami pénzalapoktól közfoglalkoztatott támogatás: 14 095 953 Ft

5. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 27 173 043 Ft (vismaior támogatás)

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belüli rovaton:-

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz –

8. Felhalmozási bevételek: -

9. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése: 55 000 Ft

10. Finanszírozási bevételek: Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 300 781 476 Ft, államháztartási megelőlegezés összege 6 514 074 Ft volt.

A bevételeik összességében időarányosan teljesültek.

KIADÁSOK ALAKULÁSA

Kiadási előirányzatait és azok felhasználásait kiemelt előirányzati bontásban a 2. számú melléklet és a 4. sz. melléklet tartalmazza.

személyi kiadásoknál

az éves teljesítés időarányos volt a módosított előirányzathoz viszonyítva. Polgármester főállású, képviselők szeptemberig tiszteletdíjban részesültek. A falugondnoki szolgálat 1 fő, míg a településüzemeltetési feladatokat 1 fő látja el. Egyéb személyi juttatás a közfoglalkoztatottak betegszabadságának összege. Külső személyi juttatás a reprezentáció költsége, illetve az alkalmi munka ellenértéke.

Közmunka program keret létszáma 8 fő segédmunkás, 1 fő munkavezető. Év végén a betöltött létszám 7 fő volt.

járulék kiadások

– jellegüknél fogva – hasonlóképpen alakulnak, mint a személyi

kiadások.

dologi kiadások

jelentős részét az üzemeltetéshez elengedhetetlenül szükséges kiadások (energia, villany, gáz, telefon) voltak.

Vásárolt élelmezés, amely a szociális étkeztetéshez kapcsolódik áfával.

Készletbeszerzés kiadásai (üzemeltetési és karbantartási anyagok, üzemanyag, nyomtatványok, eszközbeszerzések). Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások is itt jelennek meg. Szociális tűzifa 1 449 000 Ft+áfa beszerzése történt. Települési támogatás terhére további 70 m3 tűzifát vásárolt az Önkormányzat 1 680 000 Ft+áfa összegben.

Közüzemi díjak összege jelentősen emelkedett a 2024. évben.

Bérleti díjak: közvilágításhoz kapcsolódó kiadások, illetve az ásványvíz bérleti díja szerepelnek ezen a rovaton.

Szakmai szolgáltatás kiadásai: belső ellenőrzés, házi segítségnyújtás szolgáltatási kiadásai, eljárási díjak.

Szolgáltatási kiadások: biztosítási díjak, bankköltség, postaköltség, szállítási költségek (hulladék, szociális tűzifa), közvilágítási tevékenység, rendezvények lebonyolítási költségei, fogászati ügyelethez hozzájárulás.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

részletezése 2.4; 2.5. számú melléklet szerinti.

pénzbeli juttatás

előirányzata és teljesülését 2.5. számú melléklet tartalmazza.

Felhalmozási kiadásokat

a 2.6..sz. melléklet részletezi.

Finanszírozási kiadások

: államháztartáson belüli megelőlegezés: 6 351 320 Ft; intézmény finanszírozás összege 119 444 349 Ft.

LÉTSZÁMADATOK ALAKULÁSA

Költségvetési szervek megnevezése	Engedélyezett (fő)		Módosított (fő)	Átlagos statisztikai állományi (fő)
polgármester+ képviselők	5		5	5
közfoglalkoztatott	9		9	7
város- és községgazdálkodás, zöldterület		1	1	1
falugondok		1	1	1

Az eredeti és módosított létszámadatok engedélyezett keretszámok.

A tényleges adatok a beszámolási időszak átlagos statisztikai állományi létszámai.