Murakeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2020 (II.25..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 10. 01Murakeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2020 (II.25..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Murakeresztúr Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Murakeresztúri Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó Murakeresztúri Óvodára terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) [1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:
508 309 296 Ft | Költségvetési bevétellel |
---|---|
558 503 235 Ft | Költségvetési kiadással |
50 193 939 Ft | Költségvetési egyenleggel |
55 956 189 Ft | Finanszírozási bevétellel |
---|---|
5 762 250 Ft | Finanszírozási kiadással |
50 193 939 Ft | Finanszírozási egyenleggel |
a bevételek és kiadások főösszegét 564 265 485 Ft-ban
állapítja meg.
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
312 013 176 Ft | Működési költségvetés módosított kiadásai |
---|---|
146 781 121 Ft | Személyi juttatások |
24 511 609 Ft | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
124 977 197 Ft | Dologi kiadások |
1 875 000 Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 927 160 Ft | Egyéb működési célú kiadások |
6 941 089 Ft | Tartalék |
4 065 616 Ft | - ebből: Általános tartalék |
2 875 473 Ft | Céltartalék |
246 490 059 Ft | Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
127 996 422 Ft | Beruházások |
122 005 862 Ft | - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
114 843 637 Ft | Felújítások |
65 992 974 Ft | - ebből: EU-s forrásból felújítás |
3 650 000 Ft | Egyéb felhalmozási kiadások |
|
|
5 762 250 Ft | Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) [2] Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) [3][4] A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., mellékletek szerint állapítja meg.
(4) [5][6] A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.
3. §
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) [7] Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) [8] Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) [9] Az Önkormányzatnak 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs, az év közben keletkezett adósságot keletkeztető fejlesztési célokat az 5. melléklet szerint szükséges részletezni.
(4) [10] Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) [11] Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) [12] Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) [13][14][15][16][17][18][19][20] A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves tervezett létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2. , 9.2., 9.2.1., 9.3., 9.3.1. és 9.3.2. mellékletek szerint határozza meg.
(8) [21] Az Önkormányzat a kiadások között 6 941 089 Ft tartalékot állapít meg, melyből 4 065 616 általános tartalék, 2 875 473 Ft pedig céltartalék, melyből 1 396 697 Ft-ot az önkormányzati vízmű és csatornamű ingatlanokhoz kapcsolódó fejlesztésekre és egyéb kiadásokra, 1 478 776 Ft-ot környezetvédelemmel kapcsolatos kiadásokra különít el.
(9) [22] Az önkormányzat, a közös hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv 2020. évben engedélyezett álláshelyeinek számát a 11. melléklet szerint 34 főben, a közfoglalkoztatotti létszám-előirányzatát 10 főben állapítja meg.
4. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-áig, vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) [23] A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2 000 000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 500 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a közös önkormányzati hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 46 380 Ft-ban állapítja meg.
(10) [24] A Képviselő-testület a köztisztviselők és a polgármester részére biztosított
cafetéria keretet a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 151. §
(1) bekezdése, illetve a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló
2019. évi LXXI tv. 58. § (4) bekezdésében foglaltak figyelembevételével a
Közszolgálati Szabályzatban rögzítetteknek megfelelően bruttó 231 900 Ft/fő/év
összegben állapítja meg.
6. §
A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról belsőellenőr megbízásával gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
1. melléklet
Murakeresztúr Község Önkormányzata 2020. évi költsévetési rendelet táblái
11. melléklet
2020. évre engedélyezett álláshelyei
Költségvetési szerv álláshely megnevezése betölthető létszám
Önkormányzat
polgármester 1 fő
hivatalsegéd
(részmunkaidőben foglalkoztatott) 1 fő
karbantartó 3 fő
családsegítő 1 fő
szociális gondozó 2 fő
védőnő 1 fő
művelődésszervező 1 fő
könyvtáros 1 fő
adminisztrátor 1 fő
összesen: 12 fő
Közfoglalkoztatottak létszáma 10 fő
Közös Hivatal jegyző 1 fő
igazgatási ügyintéző 1 fő
igazgatási-szociális ügyintéző 2 fő
pénzügyi ügyintéző 3 fő
adóügyi ügyintéző 1 fő
adóügyi-igazgatási ügyintéző 1 fő
összesen: 9 fő
Óvoda
Intézményvezető - óvodapedag. 1 fő óvodapedagógus 3 fő
dajka 2 fő
élelmezésvezető 1 fő
szakács 1 fő
konyhai kisegítő 5 fő
összesen: 13 fő