Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 10 17:00Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.03.10.
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
E L Ő T E R J E S Z T É S
INDOKOLÁSA
MURAKERESZTÚR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK
2026. évi költségvetésről
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényt. A törvény és a Kormányrendelet alapján megterveztük Murakeresztúr Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Indokolás a költségvetés-tervezetéhez
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az önkormányzat az éves költségvetéséből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelezően vállalt feladatait. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.
A rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire, azaz:
- Murakeresztúr Község Önkormányzatára
- Murakeresztúri Közös Önkormányzati Hivatalra és a
- Murakeresztúri Óvoda és Mini Bölcsődére terjed ki.
A Költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásokból kifolyólag külön címet alkotnak.
Önkormányzati szintű tervezett létszámkeret:
Önkormányzati álláshelyek
1 fő polgármester
1 fő hivatalsegéd (Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott)
1 fő takarítónő (Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott)
2 fő karbantartó (Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott)
5 fő gondozó (közalkalmazott)
1 fő családsegítő (közalkalmazott)
1 fő közművelődési munkatárs (Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott)
1 fő könyvtáros (közalkalmazott)
1 fő projektmenedzser (Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott)
2026. évre tervezett átlagos statisztikai állományi létszám 14 fő.
Közfoglalkoztatás keretében: éves szinten 5 fő közfoglalkoztatott kerül alkalmazásra.
Murakeresztúri Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői álláshelyek:
jegyző 1 fő
igazgatási ügyintéző 2 fő
igazgatási -szociális ügyintéző 1 fő
pénzügyi ügyintéző 3 fő
adóügyi ügyintéző 1 fő
A 2026. évre tervezett átlagos statisztikai állományi létszám: 8 fő
Murakeresztúri Óvoda és Mini Bölcsődei álláshelyek:
1 fő főigazgató – óvodapedagógus
3 fő óvodapedagógus
2 fő dajka
1 fő élelmezésvezető
1 fő szakács
4 fő konyhai kisegítő
2 fő kisgyermeknevelő
2 fő bölcsődei dajka
2026. évre tervezett átlagos statisztikai létszám 16 fő.
Az Önkormányzat intézményei elkészítették a 2026. évi költségvetési tervezetüket, melyeket az intézményvezetők külön előterjesztésben mutattak be.
I. ÖNKORMÁNYZAT
A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ennek alapján finanszírozza és látja el a törvényben maghatározott kötelező és önként vállalt feladatait. E feladatok forrásait és kiadásait az önkormányzat költségvetési rendelete elkülönítetten kell, hogy tartalmazza.
Murakeresztúr Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetési főösszege:
Bevételek főösszege: 648 838 845 Ft Kiadások főösszege: 648 838 845 Ft
A költségvetés egyensúlya biztosított.
Önkormányzati bevételek tervezése
Jelen előterjesztés előkészítésekor fontos hangsúlyt helyeztünk az önkormányzati saját bevételek pontos számbavételére, a bevételi források teljes körű tervezésére.
A bevételek tervezésénél a következőkre támaszkodtunk:
- Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény és a hozzá kapcsolódó tervezési irányelvek - különösen az állami támogatások tekintetében
- az önkormányzat azon rendeletei, melyek az egyes bevételek jogalapját jelentik, pl: helyi adó rendelet, térítési díj rendelet stb.
- az önkormányzat bevételeihez kapcsolódó analitikus nyilvántartásai, pl: kölcsöntörlesztésekre, hosszú távú bérleti szerződéseken alapuló bérleti díjakra vonatkozóan,
- támogatási szerződések,
- tapasztalati adatok – egyes esetenként előforduló bevételek tekintetében.
Az Önkormányzat intézmények nélküli tervezett bevételi főösszege 648 838845 Ft.
Központi költségvetésből származó bevételek
Központi költségvetési forrásból származó tervezett bevételeink 57 %-a, ami összegszerűen 347 157 204 Ft támogatást jelent. A feladat-finanszírozási rendszer öt területre csoportosította a forrásokat: általános, köznevelési, szociális és gyermekjóléti, gyermekétkeztetési, valamint kulturális feladatok támogatására.
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata 119 738 305 Ft.
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása 84 147 236 Ft
A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati közös hivatal működési kiadásaihoz. A támogatás meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Hivatalunk esetében, az elismert létszám 7,62 főt jelent, a támogatási összeg 9 761 000 Ft/fő, azaz 74 378 820 Ft.
2. Zöldterülettel kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 4 096 204 Ft.
A támogatás a települési önkormányzatot a zöldterületek és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg.
3. Közvilágítás fenntartásának támogatása 4 907 000 Ft
A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg.
4. Köztemető fenntartással kapcsolat feladatok támogatása 100 157 Ft
A támogatás a települési önkormányzatot a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.
5. Közutak fenntartásának támogatása 2 752 468 Ft
A támogatás a települési önkormányzatot a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg.
6. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 8 513 310 Ft
Ezek a feladatok különösen: az igazgatással, a településfejlesztéssel, településrendezéssel, településüzemeltetéssel, a lakás- és helyiséggazdálkodással, a helyi környezet- és természetvédelemmel, vízgazdálkodással, vízkárelhárítással, ivóvízellátással, szennyvízkezeléssel, a helyi adóval, sport, ifjúsági, nemzetiségi ügyekkel, közbiztonsággal, hulladékgazdálkodással kapcsolatos feladatok.
7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 10 216 Ft.
A támogatást az önkormányzat a lakott külterületettel kapcsolatos feladatok ellátására fordítja.
8. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 15 211 714 Ft
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 70 120 428 Ft
1. Óvodapedagógusok és óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 60 038 000 Ft
A központi költségvetés feladathoz kötött támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzatok részére, az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok és segítők bérének és járulékainak kifizetéséhez. A támogatás a települési önkormányzatot a Köznevelési törvény nevelés szervezési paraméterei szerint számított pedagógus, valamint segítői létszám után illeti meg. Ebben az összegben szerepel a nemzetiségi pótlék támogatása és a minősített óvodapedagógusok bértámogatása is.
A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény (Púétv.) a kereseteket meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adóhoz.
2. Óvodaműködtetési támogatás 10 082 428 Ft
A kötött felhasználású támogatás az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz biztosít forrást a gyermeklétszám alapján.
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 94 774 300 Ft
1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 9 804 600 Ft. A támogatás a szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, gyermekétkeztetés állami támogatással nem fedezett részére, valamint az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására használható fel.
2. Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása 7 855 000 Ft.
A támogatás a család-és gyermekjóléti szolgálatot biztosító települési önkormányzatokat illeti meg, a feladathoz kapcsolódó személyi és dologi kiadásainak biztosításához.
3. Szociális étkeztetés 4 441 500 Ft
A támogatás a települési önkormányzatoknak a Szoctv. 62 §-a alapján és külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően nyújtott szociális étkeztetés feladataihoz kapcsolódik.
4. Szociális segítség és személyi gondozás 18 602 000 Ft.
Az önkormányzat a házi segítségnyújtáson belül szociális segítést és személyi gondozást biztosít a rászorulók részére. A támogatásra az az önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást a Szoctv. 63 §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően működteti.
5. Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása: 22 624 000 Ft
6. Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása: 25 614 000 Ft
7. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 5 833 200 Ft
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 46 947 263 Ft
A feladathoz kötött támogatás illeti meg az önkormányzatot a bölcsődei, az óvodai, az iskolai, illetve a szünidei gyermekétkeztetés kiadásaihoz. A fityeházi óvodás gyermekek étkeztetési feladatait is a murakeresztúri óvoda látja el, így az állami támogatást is önkormányzatunk igényli. A gyermekétkeztetés támogatása bértámogatásból és az üzemeltetési támogatásból áll.
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása 3 609 403 Ft.
A támogatás a települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg az Mötv-ben, valamint a Kult.tv-ben meghatározott nyilvános könyvtári feladatainak ellátásához és a közművelődési alapszolgáltatások biztosításához. A támogatási összeg legalább 10 %-át közművelődési intézmény, közösségi színtér működtetésére kell fordítani. A megyei hatókörű városi könyvtárral szolgáltatási szerződést kötött önkormányzatoknak a támogatás legalább 25 %-át könyvtári szolgáltatások infrastruktúrális feltételeit biztosító tevékenységre és a Kult. tv. 76. § (3 bekezdése a) pontjában foglalt közművelődési alapszolgáltatáshoz kapcsolódó kiadásokra kell felhasználni.
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzaton belül kerül elszámolásra az államháztartáson belüli megelőlegezés, mely a december hónapban megküldött nettó finanszírozás 11 967 505 Ft összegét jelenti.
Saját működésből származó bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 21 590 260 Ft
Az előirányzaton belül kerül kimutatásra többek között,
- a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól kapott támogatás 4 362 000 Ft, melyet az iskola egészségügyi feladataira biztosít a Nemzeti Egészségbiztosítási Alap
- a közfoglalkoztatás támogatása 10 228 260 Ft
- A Kormány a közszolgálatban dolgozókat otthontámogatási programmal segíti. A 2026. január 1-jével induló program egyösszegű, nettó 1 millió forint vissza nem térítendő támogatást biztosít. A támogatást meglévő lakáshitel törlesztésére vagy új lakáshitel önerejéhez, törlesztőjéhez lehet felhasználni. Önkormányzatunknál a támogatás igénybevételével 7 fő élt, melyre 7 000 000 Ft támogatási összeg érkezett a központi költségvetésből.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata 138 399 385 Ft.
Ezen a jogcímen került megtervezésre :
- A Versenyképes Járások Program II. fordulóban elnyert pályázati összeg: 15 399 385 Ft
- valamint Európai Uniós pályázati forrásból biztosított, KAP-RD43-1-25 Külterületi utak fejlesztése projekt 123 000 000 Ft támogatási összegének bevétele.
Közhatalmi bevételekre tervezett bevétel 59 700 000 Ft
1. Magánszemélyek kommunális adója 8 200 000 Ft.
Az adó mértékében az idei évben sem változott, 12 000 Ft/ingatlan.
2. Iparűzési adó 45 000 000 Ft
Az iparűzési adó mértékében nem történt változás. Az adó mértéke: 2%.
Egyéb közhatalmi bevételek (pótlékok, bírságok, talajterhelési díj, igazgatási szolg.díj) tervezett előirányzata 6 500 000 Ft.
Működési bevételek tervezett összege 43 399 007 Ft.
- Szolgáltatások ellenértéke 15 243 628 Ft. Itt került megtervezésre a bérleti díjakból, bankautomata helybérleti díjából és ételszállításból tervezett bevétel.
- Közvetített szolgáltatások értéke 5 600 000 Ft, ami a továbbszámlázott közüzemi díjak bevétele.
- Tulajdonosi bevételekre 2 600 000 Ft bevételt terveztünk, ami a víz-és csatornahálózat Dél-Zalai Vízmű részére történő bérbeadásából származik.
- Ellátási díjakra tervezett összeg 9 000 000 Ft, ami a szociális étkezők térítési díját jelenti.
- Kiszámlázott Áfa 8 430 379 Ft összegben került megtervezésre
- Egyéb működési bevétel 25 000 Ft összegben került tervezésre, mely a kerekítésből adódó bevételeket tartalmazza.
Finanszírozási bevételként az előző évi költségvetési maradvány igénybevétel előirányzata szerepel 24 034 546 Ft összeggel.
Önkormányzati kiadások tervezése
A tervezett kiadási főösszeg 648 838 845 Ft.
Működési költségvetés kiadásai
Személyi juttatások előirányzata 93 273 905 Ft.
1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai
Az előirányzatok az alábbi megbontásban kerültek megtervezésre:
- törvény szerinti illetmények, munkabérek a teljes munkaidőben foglalkoztatott után,
- a közfoglalkoztatásba tervezett létszám munkabére is a törvény szerinti illetmények, munkabérek között került megtervezésre a közfoglalkoztatotti bér összegével. A közfoglalkoztatás 5 fővel lett előirányozva.
- közlekedési költségtérítés
- jutalom keret került meghatározásra.
b.) Külső személyi juttatások
- Választott tisztségviselők juttatásai: itt került megtervezésre a polgármester munkabére, költségtérítése és cafetéria juttatása, a képviselők tiszteletdíjai.
- Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások, mely a piacgondnok valamit a temető gondnok megbízási díját tartalmazza.
- Egyéb külső személyi juttatások mely összeg a reprezentáció kiadások összegét tartalmazza.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 10 892 644 Ft
A szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %. Szociális hozzájárulási adót kell fizetni a járulékköteles személyi juttatások, a cafetéria juttatás összege után, valamint a cégtelefon használat, szemüvegtérítés és reprezentációs kiadás összegének 1,18-szorosa után 13 %-os mértékben.
Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadót a cafetéria juttatás összege után, valamint a cégtelefon magán célú használata, a szemüveg térítés és a reprezentációs kiadások összegének 1,18-szorosa után kell fizetni 15 %-os mértékben.
Dologi kiadásokra 84 916 041 Ft-ot tartalmaz az előterjesztés.
A dologi kiadások tervezésénél a működéshez szükséges kiadásokat vettük számba, illetve a pályázatokhoz kapcsolódó közbeszerzési, projektmenedzsmenti, és egyéb feladatok költségei szerepelnek a dologi kiadások között.
- Készletbeszerzések: Itt kerültek megtervezésre az irodaszer, nyomtatvány, könyv, folyóirat, szakmai anyag, üzemanyag, munka és védőruha, egyéb anyag beszerzések előirányzatai.
- Vásárolt élelmezés
- Bérleti díjak
- Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások
- Közvetített szolgáltatások
- Kommunikációs szolgáltatásra tervezett összeg, ami a telefon, internet szolgáltatás díját, valamint a rendszerfelügyeleti díjakat tartalmazza.
- Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások
-Szolgáltatási kiadások. Itt kerültek megtervezésre a bérleti díjak, közüzemi díjak, karbantartási kiadások, vásárolt élelmezés, egyéb szolgáltatási kiadások.
- ÁFA kiadások tervezett előirányzata, mely a működési célú előzetesen felszámított áfát tartalmazza.
- Belföldi kiküldetés
- Egyéb dologi kiadások, ami a gépjárművek műszaki vizsgadíjaira, tagdíjakra, illetve továbbképzésekre fordítható keret.
Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzaton 8 011 810 Ft került a költségvetésbe, mely összegből kerülhet kifizetésre az év diákja címmel járó kiadás, lakhatási támogatás, születési támogatás, temetési támogatás, óvodakezdési támogatás, köztemetés, rendkívüli támogatás.
Egyéb működési kiadások 8 507 700 Ft
a.) Működési támogatások államháztartáson belülre 1 507 700 Ft, mely az önkormányzat tagdíjait tartalmazza társulások, szövetségek felé.
b.) Működési támogatások államháztartáson kívülre 7 000 000 Ft
- az egyesületek, civil szervezetek támogatására 2 000 000 Ft,
- a Murafölde Településfejlesztési Kft. részére 2026. évi működési támogatásként 5 000 000 Ft összeg került betervezésre.
Felhalmozási célú kiadások
A 2026. évi költségvetésben kiemelt szerepet kapnak a fejlesztési projektek, amelyek a település élhetőségét, infrastruktúráját és közbiztonságát javítják.
A beruházások és felújítások előirányzatra tervezett kiadási összeg: 169 821 722 Ft.
Versenyképes Járások Program – I. forduló: A vidéki Magyarország élhetőségének és népességmegtartó képességének javítása érdekében a Kormány elindította a Versenyképes Járások Programot, amely a térségi együttműködések erősítését és a települések fejlődését szolgálja.
Murakeresztúr Község Önkormányzata a program I. fordulójában több sikeres pályázatot nyert el.
1. Közbiztonság fejlesztése kamerarendszer segítségével.
Támogatás összege: 6 280 559 Ft
A projekt keretében a település közbiztonságának javítása érdekében új térfigyelő kamerák kerülnek telepítésre a település frekventált pontjain.
2. Közbiztonság fokozása közvilágítás fejlesztésével
Támogatás összege: 3 021 000 Ft
A projekt célja a település közvilágítási rendszerének korszerűsítése, különösen a gyengébben megvilágított közterületeken.
3. Településüzemeltetés feltételeinek javítása utcabútorokkal
Támogatás összege: 2 337 282 Ft
A projekt keretében a település közterületeinek fejlesztése valósul meg.
A beruházás során: új padok; hulladékgyűjtők; egyéb utcabútorok kerülnek kihelyezésre, amelyek hozzájárulnak a település esztétikai megjelenésének javításához és a közterületek kulturált használatához.
4. Játszótér, óvodai játszótér és játszóudvar fejlesztése
Támogatás összege: 7 912 100 Ft
A projekt célja a gyermekek számára biztonságos és korszerű játékterek kialakítása.
A fejlesztés keretében: új játszóeszközök kerülnek beszerzésre; az óvodai udvar játékeszközei megújulnak; biztonsági burkolatok kerülnek kialakításra.
Versenyképes Járások Program – II. forduló
Murakeresztúr Község Önkormányzata a program II. fordulójában is sikeresen pályázott, amely további fejlesztési lehetőségeket biztosít a település számára.
A II. forduló keretében megvalósuló fejlesztések tovább erősítik a település infrastruktúráját és a településüzemeltetés hatékonyságát.
Európai Uniós pályázat
KAP-RD43-1-25 – Külterületi utak fejlesztése
A projekt célja: a külterületi mezőgazdasági utak állapotának javítása; a mezőgazdasági termelők közlekedési feltételeinek javítása; a gazdasági területek jobb megközelíthetőségének biztosítása. A beruházás keretében a külterületi útszakaszok felújítása, stabilizálása és szükség szerinti vízelvezetésének kialakítása történik meg.
A fejlesztés jelentősen hozzájárul a település gazdasági fejlődéséhez és a mezőgazdasági termelés feltételeinek javításához.
Beruházási kiadások
A 2026. évi költségvetésben a beruházások előirányzaton 34 899 385 Ft összeg került betervezésre.
Felújítási kiadások
A 2026. évi költségvetésben a felújítások előirányzaton 149 598 969 Ft került betervezésre.
Felhalmozási célú visszatérítendő kölcsöntörlesztés ÁHT-n belülre
- TEFA kölcsön törlesztés 2 465 664 Ft
Finanszírozási kiadások összege
A 2026. évi költségvetésben a finanszírozási kiadások előirányzaton 256 272 727 Ft összeg került betervezésre.
Felügyelet alá tartozó költségvetési szervek támogatására 162 176 048 Ft előirányzatot terveztünk
- Közös Hivatal finanszírozása 77 775 501 Ft
- Murakeresztúri Óvoda és Mini Bölcsőde finanszírozása 166 529 721 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésére 11 967 505 Ft tartalmaz a költségvetés, ami 2025. december hónapban folyósított 2026. évi állami támogatás előleg visszafizetése.
II. MURAKERESZTÚRI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
A közös önkormányzati hivatal bevételeinek és kiadásainak meghatározásához szintén a Mötv. és az ágazati jogszabályok az irányadók. A hivatal közreműködik az önkormányzatok egymás közötti, valamint az állami szervekkel történő együttműködés összehangolásában is.
A közös hivatal látja el Murakeresztúr Község Önkormányzata és Fityeház Község Önkormányazta, a nemzetiségi önkormányzatok, valamint az önkormányzati intézmények gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat is.
A közös önkormányzati hivatal költségvetésének költségvetési főösszege 78 037 617 Ft, amely elismert hivatali létszám alapján kapott támogatás, a különbözetet a gesztor önkormányzat az önkormányzati hivatal kiegészítéssel növelt lakosságarányos működési állami támogatásból biztosítja.
III. MURAKERESZTÚRI ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE
Az óvoda költségvetési tervezetét a főigazgató külön előterjesztésben mutatta be, melynek alapján az óvoda költségvetési főösszege 214 972 990 Ft. Az óvodának saját bevétele az előző évi költségvetési maradványa 856 089 Ft összegben, mely maradvány nem kerül elvonásra. A kiadásokhoz további forrást a működési bevételek biztosítanak 47 587 180 Ft összegben, valamint 166 529 721 Ft összegű önkormányzati támogatásra van szükség.
ÖSSZEGZÉS
Bevételeink csak biztos forrásokat tartalmaznak, nagyságát elsősorban saját adóbevételeink, illetve a központi költségvetésből és egyéb forrásból kapott feladattámogatás határozza meg.
Az önkormányzat saját forrásból (közhatalmi bevételekből) a civil szervezeteket támogatja a tervezet alapján 2 000 000 Ft összegben
Az előterjesztés és annak mellékletei alapján kérem Murakeresztúr Község Önkormányzatának 2026. évi költségvetését elfogadni.
Murakeresztúr, 2026. március 10.
Polgár Róbert
polgármester
Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének
2026. évi költségvetéséről szóló rendeletének
előzetes hatásvizsgálata
Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2026. évi költségvetési rendeletében (továbbiakban rendelet) foglaltak várható hatásai – a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat) 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők:
1. A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása
a) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai
aa.) A rendelet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai:
A költségvetési rendeletnek közvetett hatása van az önkormányzat közigazgatási területén élőkre, az intézmények ellátottaira. A személyi és dologi kiadások közvetett hatással vannak az önkormányzat által nyújtott szolgáltatások színvonalára. A helyi adó bevételek nagysága, a működési bevételek folyamatos beszedése befolyásolja az önkormányzat likviditását. A rendelettervezet biztosítja az önkormányzat gazdálkodásának folyamatosságát, kiszámíthatóságát.
ab.) A rendelet környezeti és egészségügyi következményei:
A rendeletben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei nincsenek.
ac.) A rendelet adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:
A rendelet a jelenlegihez képest többlet adminisztratív terheket nem keletkeztet.
2. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §-ában foglaltak teszik indokolttá a rendelet megalkotását, annak hiánya az önkormányzati működési támogatások megvonását vonja maga után.
3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A rendelet elfogadása esetén alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet
személyi feltételt nem igényel. Adminisztratív terheket csökkentő vagy növelő hatása
nincs. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.