Az Országgyűlés az Alaptörvény 36. cikk (1) bekezdése alapján Magyarország 2024. évi költségvetéséről megalkotta a 2023. évi LV. törvényt. Az Országgyűlés a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazatai ellátásához feladatalapú támogatást biztosít. Támogatások jogcímeit tételesen az előterjesztés melléklete tartalmazza.

A költségvetés tervezését a törvényi előírásoknak megfelelően végeztük, melyet az alábbiakban ismertetem:

2024. évi személyi alapbér kötelező legkisebb összegét jóváhagyták, mely az alábbiak szerint alakul

2023. december 01-től a minimálbér havi összege 266 800,-Ft. Legalább középfokú iskolai végzettséget, középfokú szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatottak garantált bérminimuma 2023.12.01.-től 326 000,-Ft.

A fenti garantált bérminimum a költségvetési szerveknél foglalkoztatott közszolgálati, közalkalmazotti jogviszonyban állókra, illetve a köznevelési foglalkoztatottak közül a dajkákra is kiterjed.

Köztisztviselők illetményalapja az önkormányzatok költségvetési rendeletei szerint 46.380,-Ft, melyen 2024. évben változtatást nem tervezünk.

Közfoglalkoztatási bér 2023.12.-01-től 133 400,-Ft.

Az Országgyűlés a költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria keret maximum összegét 2024. évben nettó 400.000,-Ft összegben határozta meg, mely összeg adót nem tartalmaz. A juttatás után fizetendő adó a munkáltatót terheli.

I. A helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása 95 908 414 Ft. Ezen a jogcímen az alábbi feladatokhoz kapunk támogatást

1.)Önkormányzati hivatal működéséhez

2.)Zöldterületek kezeléséhez

3.)Köztemető fenntartásához

4.)Közutak fenntartásához

5.)Közvilágítás feladatok ellátásához

6.)Lakott külterülettel kapcsolatos feladatokhoz

7.)Egyéb önkormányzati feladatokhoz

8.)Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez

Működési támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzata 14 856 111 Ft, mely összeg a START közfoglalkoztatási program 100 %-os támogatása. Közfoglalkoztatás keretein belül megvalósul a Petőfi utcai árkok csövezése, melynek eredményeként kiszélesítésre kerül az útfelület.

Közhatalmi bevételként 16 205 000 Ft-ot tartalmaz a költségvetés. A helyi adók mértékében nem történt változás az előző évekhez képest.

Működési bevételek között került megtervezésre az ingatlanok bérbeadásából származó bevételek, továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei. Működési bevételek tervezett előirányzata 5 462 420 Ft. A konyha térítési díj bevétele a Tótszerdahelyi Óvoda és Konyha költségvetésében jelenik meg.

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről előirányzata 2 105 263 Ft, mely összeg a tavalyi évben Molnári Polgárőr Egyesület részére biztosított pályázati támogatás megelőlegezés visszafizetése.

Finanszírozási bevételként került megtervezésre az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 41 883 905 Ft összeggel.

A bevételek tervezését körültekintően végeztük. A feladatalapú finanszírozás megnehezíti az Önkormányzat gazdálkodását, hiszen a kötelező feladatokon felül nincs lehetőség állami támogatásból az eddig ellátott, megszokott feladatok megoldására.

Személyi juttatások tervezését a törvényi előírásoknak megfelelően végeztük. Tervezett előirányzat38 362 780 Ft

1 fő közalkalmazott került megtervezésre az önkormányzathoz tartozó gyermekjóléti feladat ellátására, mint családgondozó. Állami támogatást hasonlóan az elmúlt költségvetési évhez, 1 fő részére 6 643 100,-Ft összegben biztosít a központi költségvetés közös önkormányzati hivatalonként.

A rendelet mellékletei között található a tervezett létszám kimutatás, mely tartalmaz éves átlagban a 8 fő önkormányzati közfoglalkoztatásban résztvevőket. E foglalkozatásra pályázat benyújtását követően kerülhet sor, korlátozott létszámban. Önkormányzatunk részére az alábbi foglalkoztatási rendszert biztosítja a munkaügyi központ:

2024.évi közfoglalkoztatásban 8 órában 8 fő 10+2 havi foglalkoztatással START mintaprogrammal.

Közfoglalkoztatott minimálbér összege 133 400,-Ft./hó.

Az önkormányzat rendelete alapján tervezésre került az önkormányzati képviselők juttatásai. Éves szinten járulékkal számolva.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulása adó a törvényi előírásoknak megfelelően kerültek megtervezésre. Előirányzata 4 295 852 Ft.

Dologi kiadásokra tervezett összeg 46 432 162 Ft. Tervezésénél az önkormányzat kötelező feladatainak biztosítását vettük figyelembe. A kötelező feladatokon kívül szerepel még a dologi kiadások között a START közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó üzemanyag, munkaruha, gépi földmunka, szállítási költségek, ezen kívül a rendezvények kiadásai, valamint a pályázatokhoz kapcsolódó előkészítési, tervezési költségek.

Működési támogatások államháztartáson belülre tervezett előirányzata 5 865 901 Ft, az alábbi feladatokat tartalmazza: Bucsuta Gondozási Központ támogatása a házi segítségnyújtás és a szociális étkeztetés feladatainak ellátására, Letenyei Közös Önkormányzati Hivatal támogatása a belső ellenőrzési feladatok elvégzésére, valamint a Muramenti Nemzetiségi Területfejlesztési Társulás és a Délzala Murahíd Letenye támogatásai. Az önkormányzat a helyi felsőoktatási intézményben tanuló hallgatókat Bursa Hungarica támogatásban részesíti.

Működési célú támogatás ÁHT kívülre tervezett kiadása 350 000 Ft, mely összeggel a helyi Sport Egyesületet támogatjuk.

A költségvetés 17 983 575 Ft általános tartalékot tartalmaz, mely fedezetet biztosít az előre nem tervezett kiadásokra, illetve pályázati beruházási kiadások önrészére.

Beruházási kiadások között 400 000 Ft-ot terveztünk földterület vásárlásra, 254 000 Ft-ot a közvilágítási lámpatestek megvásárlására, 635 000 Ft-ot irodabútorzat vásárlást, valamint 635 000 Ft-ot egyéb tárgyi eszközök beszerzésére.

Felújítási kiadásként a vízmű ingatlanokon végzett felújítási kiadások kerültek a költségvetésbe 5 421 104 Ft összeggel.

Finanszírozási kiadások előirányzata 124 943 737 Ft, melyből a 2023. december hónapban folyósított állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 6 230 805 Ft, intézmények finanszírozása 124 943 737 Ft. Ez a finanszírozási összeg biztosítja a Tótszerdahelyi Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Tótszerdahelyi Óvoda és Konyha zavartalan működését.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről készült előterjesztést vitassa meg, melynek összesített bevételi kiadási előirányzata 321 325 767,-Ft.

Javaslataival, észrevételeivel segítse elő az önkormányzat 2024.évi költségvetési rendeletének megalkotását.