Zalacséb Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacséb Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

 A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

 (2)[1]  Az önkormányzat költségvetési szerve az önállóan működő és gazdálkodó  Zalacséb-Zalaháshágy-Salomvár Községek Körjegyzősége.

(3) A (2) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

(4) Az önkormányzat költségvetési szerveihez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai külön címet alkotnak.

Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetése

2. §[2] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 87.713 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1)[3] Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                 6.966 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                    11.239 e Ft

     amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                  1.400 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                        24 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                7.817 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                           0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                  1.998 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                           0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                  0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                            20.584 e Ft

d) működési és felhalmozási célú költségvetési támogatás                                  38.528 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                             1.629 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                               301 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                     0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                   470 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                             8.635 e Ft

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1., 1/a., 1/b. és 1/c. mellékletek tartalmazzák forrásonként.

4. § (1)[4] Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés                                                                                      83.189 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  12.448 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                              3.014 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                      14.576 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    3.732 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               47.001 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                     5.642 e Ft

      ba) beruházások,                                                                               2.589 e Ft

      bb) felújítások                                                                                  3.053 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                 300 e Ft

(2) A működési költségvetési kiadások összesített és címenkénti részletezését a 2., 2/a., 2/b. és 2/c. mellékletek tartalmazzák.

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások összesített és címenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

5. §[5] A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Játszótér kialakítás beruházás   2.589 e Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Óvoda felújítás                          3.053 e Ft.

6. §[6] A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                                                       3.732 eFt

a) rendszeres szociális segély                                   308 eFt

b) foglalkoztatást helyettesítő támogatás                         1.642 eFt

c) lakásfenntartási támogatás                                  150 eFt

d) rendszeres gyermekvédelmi támogatás                          267 eFt

e) ápolási díj                                                            249 eFt

f) átmeneti segély                                                    100 eFt

g) temetési segély                                                    100 eFt

h) közgyógyellátás                                                   100 eFt

j.) egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások     816 eFt

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

8. § A költségvetés egyenlege 0 eFt.

9. § (1) A képviselő-testület a 2012. évi pénzmaradvány előzetes összegét 8.753 eFt-ban határozza meg.

(2) A végleges pénzmaradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1)[7] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 1.000 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.

11. § Az önkormányzatnak nincs Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége nincs.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

A Körjegyzőség költségvetése

13. §[8] Az önkormányzat képviselő-testülete Zalacséb-Zalaháshágy-Salomvár Községek Körjegyzőségének (továbbiakban: Körjegyzőség) 2013. évi költségvetési főösszegét 7.601 ezer forintban állapítja meg.

14. §[9] A Körjegyzőség 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                             6.966 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                            0 e Ft

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                       0 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                       0 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                    0 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                        0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                      0 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                        0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából               0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                                       0 e Ft

d) működési és felhalmozási célú költségvetési támogatás                                             0 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                                      0 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                     0 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                       0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                         0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                                635 e Ft

15. §[10] A Körjegyzőség 2013. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés                                                                                     7.601 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                5.608 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               1.449 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                            544 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                         0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                          0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                      0 e Ft

      bb) felújítások                                                                                         0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                    0 e Ft

16. § (1) A képviselő-testület a Körjegyzőség – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 2013. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 0 fő.

 Az önkormányzat saját költségvetése

17. §[11] Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési főösszegét 87.078 ezer forintban állapítja meg.

18. §[12] Az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                        0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                   11.239 e Ft,

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                    1.400 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                        24 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                7.817e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                           0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                  1.998 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                            0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                  0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                             20.584 e Ft

d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása          38.528 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                              1.629 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                301 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                      0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                   470 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                             8.000 e Ft

19. §[13] Az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés:                                                                                    73.170 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                   6.840 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                             1.565 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     14.032 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   3.732 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                              47.001 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                 5.642 e Ft

      ba) beruházások,                                                                               2.589 e Ft

      bb) felújítások                                                                                  3.053 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                              300 e Ft

20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2013. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

21. § - 24/A.§[14]

 Költségvetési kiadások és bevételek

25. § Az 1. § (3)-(4) bekezdése szerinti címek bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4., 4/a. és 4/b. mellékletek tartalmazzák.

26. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összevont mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat mérlegét tájékoztató jelleggel az 5/a. melléklet tartalmazza.

(3) A Körjegyzőség mérlegét tájékoztató jelleggel az 5/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az Óvoda mérlegét tájékoztató jelleggel az 5/c. melléklet tartalmazza.

27. §  A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

28.§ Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

1. az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege:    616 ezer Ft
2. a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege         0 ezer Ft
3. a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
   1. gépjárműadó kedvezmény                                                           42 ezer Ft
   2. gépjárműadó mentesség                                                               14 ezer Ft
   3. kommunális adó mentesség                                                       266 ezer Ft
4. helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege:                  0 ezer Ft
5. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:    0 ezer Ft

29. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

30. § Az önkormányzat által finanszírozott költségvetési szervek éves finanszírozási tervét a 8. és a 8/a. mellékletek tartalmazzák.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

31. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

32. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

33. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

(3) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető saját hatáskörben engedélyezheti:

a.) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b.) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c.) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

34. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

35. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

36. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozása és saját bevételei terhére köteles úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül a szerv vezetője a felelős.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek az eredeti költségvetésben a működési hiány finanszírozásához bevonni tervezett pénzmaradvány összegén felüli szabad pénzmaradványra, annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhatnak. Amennyiben a felülvizsgált és jóváhagyásra kerülő pénzmaradvány összege elmarad a tervezettől, az elmaradás összegét köteles a költségvetési szerv egyéb bevételével pótolni, vagy a kiadások csökkentésével kompenzálni.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv előirányzatának változtatását a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátását végző, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője jogosult kezdeményezni a képviselő-testületnél.

37. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

38. § A képviselő-testület 2013. évre a Körjegyzőségnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650,-  Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000,- Ft/év/fő.

 Záró rendelkezések

39. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

(3) A 13/2013. (IX. 16.) önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(4) A 15/2013. (X. 11.) önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(5) A 16/2013. (XI. 04.) önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

Pecsics Zoltán sk.                                                                                            Nagy Szilvia sk.

 polgármester                                                                                                       körjegyző

Egységes szerkezetbe foglalva:

Zalacséb, 2013. november 4.

    Nagy Szilvia

kirendeltség-vezető

Mellékletek

1. melléklet[15] az önkormányzat és költségvetési szervei – címenkénti – 2013. évi tervezett költségvetési bevételei forrásonként

1/a. melléklet[16] az önkormányzat 2013. évi tervezett költségvetési bevételei forrásonként

1/b. melléklet[17] a Körjegyzőség 2013. évi tervezett költségvetési bevételei forrásonként

1/c. melléklet[18]

2. melléklet[19] az önkormányzat és költségvetési szervei - címenkénti - 2013. évi tervezett működési költségvetési kiadásai és létszám – előirányzata

2/a. melléklet[20] az önkormányzat 2013. évi tervezett működési költségvetési kiadásai és létszám – előirányzata

2/b. melléklet[21] a Körjegyzőség 2013. évi tervezett működési költségvetési kiadásai és létszám – előirányzata

2/c. melléklet[22]

3. melléklet[23] a az önkormányzat és költségvetési szervei - címenkénti - 2013. évi tervezett felhalmozási költségvetési kiadásai

4. melléklet[24] az önkormányzat 2013. évi költségvetése feladatonként - külön tételben az általános és céltartalék

4/a. melléklet [25]a a Körjegyzőség 2013. évi költségvetése feladatonként - külön tételben az általános és céltartalék

4/b. melléklet[26]

5. melléklet[27] az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

5/a. melléklet[28] az önkormányzat költségvetési mérlege

5/b. melléklet[29] a Körjegyzőség költségvetési mérlege

5/c. melléklet [30]

6. melléklet az önkormányzat többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

7. melléklet[31] önkormányzati szinten összesített előirányzat-felhasználási ütemterv

8. melléklet a Körjegyzőség éves finanszírozási terve

8/a. melléklet az Óvoda éves finanszírozási terve

9. – 12. melléklet[32]