1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. § ^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 126.449 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 0 e Ft /a b) pont szerinti kivétellel/
• b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 172 e Ft, amelyből
  • ba) elkülönített állami pénzalapból, 150 e Ft
  • bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 22 e Ft
  • bc) helyi önkormányzattól, 0 e Ft
  • bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 e Ft
  • be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0 e Ft
  • bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0 e Ft
  • bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 e Ft származik,
• c) közhatalmi bevétel 34.570 e Ft
• d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása 49.402 e Ft
• e)^[2] intézményi működési bevétel, 2.318 e Ft
• f) felhalmozási bevétel 0 e Ft
• g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 e Ft
• h) kölcsön 25 e Ft
• i) előző évi maradvány igénybevétele 39.963 e Ft

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.

4. § (1) Az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

• a)^[3] működési költségvetés: 91.155 e Ft
  • aa) személyi juttatások: 15.115 e Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.205 e Ft
  • ac) dologi kiadások: 26.118 e Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.200 e Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások: 46.517 e Ft
• b) felhalmozási költségvetés: 17.399 e Ft
  • ba) beruházások, 9.017 e Ft
  • bb) felújítások 8.382 e Ft
  • bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
• c) kölcsönök 0 e Ft

(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

• a) beruházási kiadások beruházásonként
  • aa) Gyalogátkelőhely Csárda előtti buszmegállónál 2.540 e Ft
  • ab) Gyalogos híd 1.905 e Ft
  • ac) Hivatalban egyéb tárgyi eszközök 508 e Ft
  • ad) Virágládák 889 e Ft
  • ae) Kultúrba bútor 254 e Ft
  • af) Gasztro színtér 381 e Ft
  • ag) „Zalacséb Park” előkészítése 2.540 e Ft
• b) felújítási kiadások felújításonként
  • ba) Ravatalozó és kerítés felújítása temetőben 762 e Ft
  • bb) Hivatal épület felújítás 3.175 e Ft
  • bc) Feta út felújítása 1.905 e Ft
  • bd) Járda javítás 1.170 e Ft
  • be) Önkormányzati utak melletti padka felújítása 1.170 e Ft
  • bf) Zalavíz felújítások 200 e Ft

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 1.200 e Ft

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

8. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 39.963 e Ft hiány, melynek jogcímei:

• a) Költségvetés működési hiánya: 5.172 e Ft
• b) Költségvetés felhalmozási hiánya: 34.791 e Ft

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 39.963 e Ft
• b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 39.963 e Ft
  • aa) működési célú 5.172 e Ft
  • ab) felhalmozási célú 34.791 e Ft
• b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 e Ft
  • ba) működési célú 0 e Ft
  • bb) felhalmozási célú 0 e Ft
• c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft
  • ca) működési célú 0 e Ft
  • cb) felhalmozási célú 0 e Ft

9. § (1) A képviselő-testület a 2020. évi maradvány előzetes összegét 39.963 e Ft-ban határozza meg.

(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1)^[7] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 500 e Ft, a céltartalék 15.919 e Ft.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.

11. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége az alábbi:

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 3 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

(3) Pályázat keretében foglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő

(4) A Zalaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2021. évben 50.000,- Ft, azaz ötvenezer forint.

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

(1) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 ezer Ft

(2) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 ezer Ft

(3) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege

• a) gépjárműadó kedvezmény 0 ezer Ft
• b) gépjárműadó mentesség 0 ezer Ft
• c) iparűzési adó kedvezmény 0 ezer Ft
• d) magánszemélyek kommunális adója 315 ezer Ft

(4) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 ezer Ft

(5) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 ezer Ft

17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

18. § (1) (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 250 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2021. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.