Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 18Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Zalacséb Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében és Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a), f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacséb Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 126.379 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 0 e Ft (a b) pont szerinti kivétellel)
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 1.042 e Ft,
ba) elkülönített állami pénzalapból, 0 e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 1.042 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, 0 e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0 e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételekén elszámolható összegből, 0 e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 e Ft származik,
c) közhatalmi bevétel 36.100 e Ft
d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása 54.436 e Ft
e) intézményi működési bevétel, 1.712 e Ft
f) felhalmozási bevétel 0 e Ft
g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 e Ft
h) kölcsön 0 e Ft
i) előző évi maradvány igénybevétele 119.841 e Ft
(3) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.
3. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként
a) működési költségvetés: 97.355 e Ft
aa) személyi juttatások: 17.311 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.226 e Ft
ac) dologi kiadások: 25.570 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.200 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 51.048 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 80.455 e Ft
ba) beruházások, 17.590 e Ft
bb) felújítások 62.865 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) kölcsönök 0 e Ft
(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Gyalogátkelőhely Csárda előtti buszmegállónál 2.540 e Ft
ab) Vízmű épület felújítás 3.175 e Ft
ac) Karácsonyi dekorációk 1.270 e Ft
ad) Virágládák 889 e Ft
ae) Utcai bútorok 2.540 e Ft
af) Erőgéphez munkaeszközök 6.350 e Ft
ag) Konditerem gépei 318 e Ft
ah) Utánfutó vásárlás 508 e Ft
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Ravatalozó és kerítés felújítása temetőben 1.270 e Ft
bb) Hivatal épület felújítás 5.715 e Ft
bc) Tűzoltószertár felújítása 3.175 e Ft
bd) Járda javítás 3.810 e Ft
be) Fenyő utca felújítása 15.240 e Ft
bf) Feta út felújításának önrésze 5.080 e Ft
bg) Óvoda felújításának önrésze 21.590 e Ft
bh) Vízmű épület felújítása 3.175 e Ft
bi) Padka, vízelvezető árkok felújítása 3.810 e Ft.
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 1.200 e Ft -települési támogatás 1.200 e Ft.
5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.
6. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 119.841 e Ft hiány, melynek jogcímei:
a) Költségvetés működési hiánya: 9.386 e Ft
b) Költségvetés felhalmozási hiánya: 110.455 e Ft
(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 119.841 e Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 119.841 e Ft
aa) működési célú 9.386 e Ft
ab) felhalmozási célú 110.455 e Ft
b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 e Ft
ba) működési célú 0 e Ft
bb) felhalmozási célú 0 e Ft
c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft
ca) működési célú 0 e Ft
cb) felhalmozási célú 0 e Ft
7. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi maradvány előzetes összegét 119.841 e Ft-ban határozza meg.
(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.
8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 3.370 e Ft, a céltartalék 30.000 e Ft.
(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.
(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.
9. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége az alábbi - TOP-5.3.1-16-ZA1-2017-00003 Közösségfejlesztés Zalaszentgyörgy, Kávás, Zalaboldogfa és Zalacséb településeken 1.500 e Ft
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Pályázat keretében foglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő
(4) A Zalaszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2022. évben 60.000,- Ft, azaz ötvenezer forint.
Költségvetési kiadások és bevételek
11. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
13. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
14. § (1) Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:
a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 ezer Ft
b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 ezer Ft
c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
ca) gépjárműadó kedvezmény 0 ezer Ft
cb) gépjárműadó mentesség 0 ezer Ft
cc) iparűzési adó kedvezmény 0 ezer Ft
cd) magánszemélyek kommunális adója 315 ezer Ft
d) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 ezer Ft
e) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 ezer Ft
(2) Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 250 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
16. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.
17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2022. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.