Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 13Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Zalacséb Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében és Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a), f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva
[2] az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, bevételeinek és kiadásainak tervezése érdekében
[3] Zalacséb Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 217.512.700 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 0 Ft /a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 25.088.177 Ft, amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 500.000 Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 21.600 Ft
bc) helyi önkormányzattól 0 Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól 0 Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 24.566.577 Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből 0 Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 Ft származik,
c) közhatalmi bevétel 43.540.000 Ft
d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása 81.414.970 Ft
e) intézményi működési bevétel, 1.871.050 Ft
f) felhalmozási bevétel 0 Ft
g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 10.000 Ft
h) kölcsön 0 Ft
i) előző évi maradvány igénybevétele 18.811.231 Ft
(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.
4. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként
a) működési költségvetés: 152.801.621 Ft
aa) személyi juttatások: 34.923.588 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.561.200 Ft
ac) dologi kiadások: 40.349.833 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.000.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 69.967.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 61.477.500 Ft
ba) beruházások, 9.280.500 Ft
bb) felújítások 52.197.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) kölcsönök 0 Ft
(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Utcai bútorok, templommal szemben pihenő, biblioték 2 540 000
ab) Informatikai eszköz beszerzése hivatalban 199 500
ac) Urnafal 3 810 000
ad) Ágvágó beszerzése 191 000
ae) Virágládák 1 270 000
af) Kultúr tematikus belső kialakítás 1 270 000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Hivatal előtti park felújítása (felirat) 2 031 000
bb) Kultúr melléképület felújítás 6 350 000
bc) Járda felújítások 7 620 000
bd) Sportpálya közlekedő bazaltozás,szegélyezés 1 906 000
be) Óvoda felújítás 19 050 000
bf) Vízmű épület felújítása 7 620 000
bg) Játszótér felújítás 1 270 000
bh) Kerti kiülő játszótérre, aljzat kialakítás 1 270 000
bi) Vízelvezető árkok, új szelektív sziget 5 080 000
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások 3.000.000 Ft, melyből települési támogatás 3.000.000 Ft.
7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.
8. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 46.777.272 Ft hiány, melynek jogcímei:
a) Költségvetés működési hiánya: 9.866.349 Ft,
b) Költségvetés felhalmozási hiánya: 36.910.923 Ft
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 46.777.272 Ft
b) külső finanszírozással 0 Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 46.777.272 Ft
aa) működési célú 9.866.349 Ft
ab) felhalmozási célú 36.910.923 Ft
b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 46.777.272 Ft
ba) működési célú 9.866.349 Ft
bb) felhalmozási célú 36.910.923 Ft
c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 Ft
ca) működési célú 0 Ft
cb) felhalmozási célú 0 Ft
9. § (1) A képviselő-testület a 2024. évi maradvány előzetes összegét 18.811.231 Ft-ban határozza meg.
(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.
10. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 500.000 Ft.
(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.
(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.
11. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége az alábbi: Külterületi helyi közutak fejlesztése című, VP6-7.2.1.1-21 kódszámú pályázat
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Pályázat keretében foglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
(4) A Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. évben 66.810,- Ft, azaz hatvanhatezer-nyolcszáztíz forint.
Költségvetési kiadások és bevételek
13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:
a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 ezer Ft
b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 ezer Ft
c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
ca) gépjárműadó kedvezmény 0 ezer Ft
cb) gépjárműadó mentesség 0 ezer Ft
cc) iparűzési adó kedvezmény 0 ezer Ft
cd) magánszemélyek kommunális adója 315 ezer Ft
d) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 ezer Ft
e) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 ezer Ft
17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
18. § Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.
21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2025. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.
24. § Ez a rendelet 2025. február 13-án lép hatályba.