Kehidakustány Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében foglaltakra, valamint a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezéseire Kallósd Község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következő rendeletet alkotja:

1. §       

A rendelet hatálya kiterjed Kehidakustány Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire:
    - Kehidakustányi Közös Önkormányzati Hivatal
    - Kehidakustányi Deák Ferenc Napköziotthonos Óvoda.

2. §    

(1)    A Képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2018. évi költségvetésének összes bevételét az 1.1 melléklet szerint 269.229 ezer forintban állapítja meg.
A bevételi főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:
I.    Működési célú támogatások államháztartáson belülről:  160.177 ezer forint , melyből
-    önkormányzat működési támogatásai:  111.634 ezer forint,
-    egyéb működési célú támogatások:  48.543 ezer forint,
II.   Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:  0 ezer forint
III.  Közhatalmi bevételek: 73.000 ezer forint, melyből
-    vagyoni típusú adók: 23.000 ezer forint
-    termékek és szolgáltatások adói: 50.000 ezer forint
IV. Működési bevételek:  27.258 ezer  
V.  Felhalmozási bevételek:  0 ezer forint
VI. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint.
VII.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:  0 ezer forint.
Költségvetési bevételek összesen 260.435 ezer  forint
VIII    Finanszírozási bevételek 8.794 ezer forint, melyből
           előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 8.794 ezer forint,
Bevételek összesen: 269.229 ezer forint.
A bevételek kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami(államigazgatási) feladatok szerinti bontását az 1.2, 1.3, 1.4  mellékletek tartalmazzák.
(2)    A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit  - 2018. évi költségvetésének összes kiadását 269.229 ezer forintban állapítja meg. 
A kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1.1 melléklet összevontan, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami(államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3 ,1.4  mellékletek tartalmazzák.

3. §   

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszámkeretét, illetve az ehhez kapcsolódó álláshelyek számát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a 9.1-9.3. mellékletben feltüntetettek  szerint   állapítja meg.
(2)    A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

4. §       

(1)    Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak  beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(2)        Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait   felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(3)    Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és   kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(4)        Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.    
(5)        Az önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.     
 
5. §   

(1)     A képviselő-testület a Kehidakustányi Deák Ferenc Napköziotthonos Óvoda 2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát  28.242 ezer forintban állapítja meg.
(2)     A tervezett bevételek bevételi nemenként illetve a kiadások kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 9.3. melléklet tartalmazza.

6. §    (1)     A képviselő-testület a Kehidakustányi Közös Önkormányzati Hivatal     2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát  53.300 ezer     forintban állapítja meg.
(2)     A tervezett bevételek bevételi nemenként illetve a kiadások kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 9.2. melléklet tartalmazza.

7. §        

A képviselő-testület tartalékot nem képez.

8. §                  

A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

9. §        

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
 
10. §        

A költségvetési hiány összegét 4.590 ezer forintban, a működési költségvetési többletet 8.089 ezer forintban, felhalmozási költségvetési hiányt 12.679 ezer forintban állapítja meg. A költségvetési hiányt a belső finanszírozásra szolgáló előző évi költségvetési maradvány igénybevételével finanszírozza.

11. §   

(1)     A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a  gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2)     Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(3)     Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.
(4)    Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(5)     Az önkormányzat költségvetési szervei a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 42. § figyelembevételével módosíthatják előirányzataikat.
(6)    A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

12. §    

(1)    Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2)     Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

13. §    

(1)    Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell
     hasznosítani.
(2)     Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület dönt.

14. §     

(1)     Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(2)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért a jegyző a felelős.
(3)     A költségvetési szervek a képviselő-testület által megállapított finanszírozásból, és az intézmény saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosított legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.
(4)     Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselő-testület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az intézményi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.
(5)    A költségvetési szervek a működési és fejlesztési célú pályázatok benyújtása előtt a polgármestert kötelesek tájékoztatni.

15. §   

(1)    Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendeletben meghatározott rendelkezéseket kell alkalmazni.
(2)     Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.
(3)    A költségvetési szervek vezetői haladéktalanul kötelesek az önkormányzati biztos kirendelését kezdeményezni a polgármesternél, ha az elismert, 30 napon túli tartozásállományuk meghaladja a jogszabályban foglalt mértéket.  
(4)     A (3) bekezdés szerinti bejelentést követően a polgármester a képviselő-testületet 8 napon belüli időpontra köteles összehívni, az önkormányzati biztos kirendelésének megtárgyalására.
(5)    Az önkormányzati biztost határozott időre, legfeljebb a beszámoló elfogadásáig lehet kijelölni.
(6)    Az önkormányzati biztos tevékenységéről a polgármesternek havonta – a munkájának költségvetési szerv általi akadályoztatása esetén soron   kívül – köteles beszámolni.  
 

16. §    

(1)     A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2018. évben ruházati költségtérítésként 10.000 Ft/fő összeget biztosít.
(2)  A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – védőruhát biztosít.
(3)     A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók - közcélú foglalkoztatottakat ide nem értve - részére béren kívüli juttatásként 100.000 Ft/év pénzbeli juttatást biztosít A képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria juttatást 200.000 Ft/fő bruttó összegben állapítja meg.  
(4)     A képviselő-testület az önkormányzatnál és intézményeinél foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak, Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók - közcélú foglalkoztatottakat ide nem értve - részére bankszámla vezetési hozzájárulásként 1000 Ft/fő összeget biztosít havonta.
(5)    A képviselő-testület az önkormányzatnál és intézményeinél foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak, Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók részére fizetendő munkába járás költségtérítését 15Ft/km összegben határozza meg.
 (6)    Az önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett önkormányzati számlákon teljesítik.
 (7)    Az önkormányzati intézmények költségvetési támogatását havi 1/13 részben, illetve feladatellátástól függően, nettó módon finanszírozza, tárgyhó 30-áig.

17. §      

 A képviselő-testület jóváhagyja az államháztartásról szóló törvény 25. §-a értelmében a polgármester ezen rendelet hatályba lépéséig, a 2017. évi költségvetési rendeltnek megfelelően tett intézkedéseit, a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről.

18. §    

(1)    A 2018. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.
(2)    Ez a rendelet a kihirdetését követő munkanapon lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. költségvetési év során kell alkalmazni.

 
Kehidakustány, 2018. február  14.

        Futácsi Lászlóné                                                                                                  Lázár István
               jegyző                                                                                                          polgármester

A rendelet kihirdetve:    2018. március 01.            Futácsi Lászlóné
                                                                              jegyző