Módosításokkal egységes szerkezetben

ÓHÍD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

11/2013. (IX.15) önkormányzati rendelettel módosított

1/2013.(III.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Óhíd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013.évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. §. A rendelet hatálya

(1)   A rendelet hatálya kiterjed :

Óhíd Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre

Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a.) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:

            - Óhíd Községi Önkormányzat Képviselő testülete

- Óhíd, Szalapa, Kisgörbő, Nagygörbő Községek Körjegyzősége

- Óhídi Közös Önkormányzati Hivatal

b.) Önállóan működő költségvetési szerv

- Óhíd –Mihályfa Napközi Otthonos Óvoda

2. §. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi

            költségvetési bevételeit (pénzmaradvány nélkül) 136.947 e Ft-ban,

 költségvetési kiadásait                                        152.297 e Ft-ban,

 költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét      15 350 e Ft-ban,

 bevételi főösszegét                                              152.297 e Ft-ban,

 kiadási  főösszegét                                              152.297 e Ft-ban

állapítja meg.

(2.) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti -15.350 e Ft összegű - költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét az előző évi pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza.

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás összege: 0 Ft.

Hitelfelvétel összege 0 Ft.

(3.) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonkénti összegeit az 1. melléklet szerint határozza meg.

3.§. Költségvetési bevételek

(1) Az önkormányzat 2013. évi működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 2.1 és 2.2 számú melléklet alapján határozza meg.

(2) A képviselő-testület a működési bevételek összegét 149.519 e Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 2.778 e Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2013. évi működési célú költségvetési támogatását jogcímenként a 6. melléklet alapján határozza meg.

4.§. Költségvetési kiadások

 (1)  Az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

működési kiadási előirányzat összesen:                                                               135.432 e Ft

ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                                                                68.219 e Ft

- munkáltatót terhelő járulékok:                                                                          15.821 e Ft

- dologi kiadások:                                                                                              36.388 e Ft

- egyéb működési kiadások:                                                                                 2.721 e Ft

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                           10.207 e Ft

- tartalék:                                                                                                             2.076 e Ft

(2.) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

felhalmozási kiadások előirányzata összesen:                                       16.865e Ft.

ebből:

- beruházások előirányzata:                                                                             1.606 e Ft,

- felújítások előirányzata:                                                                                 3.259 e Ft,

- tartalék                                                                                                       12.000 e Ft

(2) A képviselő-testület a 2013.évi kiadási előirányzatait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az önkormányzat 2013.évi saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként az 8. melléklet szerint részletezi.

(6) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs. ( 9. melléklet)

 (7) Az önkormányzatnak 2013 évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs.(5. melléklet)

 (8) Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt jelenleg nincs az önkormányzatnak. (10. melléklet)

(9)   A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 11.1-11.4. mellékletek szerint határozza meg.

(10) Adatszolgáltatást az elismert tartozásállományról a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 13. sz. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait feladatonként a 14. melléklet alapján határozza meg.

(13) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntése nincs. Erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és intézményeinél a 2013. évi engedélyezett összlétszámot 25 főben,(Önkormányzat 3 fő, Óvoda 10 fő Hivatal 12 fő) a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 20 főben állapítja meg.

(15) Az önkormányzat a kiadások között 2.076 E Ft működési, 12.000  E Ft  felhalmozási tartalékot állapít meg a szennyvíz beruházáshoz szükséges önerő biztosítása céljából. ^[1] A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának^[2].

(16) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

5. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési szerveknél jutalom nem tervezhető.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.

6. § Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő hó 25. napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

 (4)A Közös Önkormányzati Hivatal felhatalmazást kap a számviteli, illetve a központi előírások alapján a megfelelő költségvetési és beszámoló tájékoztatók elkészítésére, és leadására.

7 § A gazdálkodás szabályai

(1)   A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)   Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4)   Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5)   Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6)   A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

8. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Zalaszentgrót Polgármesteri Hivatal útján gondoskodott. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. § Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2013. március 19-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2013. évi költségvetés végrehajtása során 2013. január 1. napjától alkalmazni kell.

A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

            Molnár András            Ph.                              Bödör Endréné

            polgármester                                                                           jegyző

A rendelet kihirdetve.

Óhíd, 2013. március 18.

                                                                                              Bödör Endréné

                                                                                               jegyző

Módosította: 11/2013. (IX.15.) önkormányzati rendelet. Hatályos:2013. IX. 16-től