Türje Község Önkormányzata Képviselő-testületének

4/2014. II.25)  Kt. rendelete

a  2013. évi költségvetési 2/2013.(III. 14.) rendeletének módosításáról

Türje Község Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2014. évi költségvetésről a következőket rendeli el:”

                                                                  A rendelet hatálya

                                                                                1.§

A rendelet hatálya Türje Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki .

                                                                       2.§

     (1) Az önkormányzat költségvetési szervei gazdálkodási jogkörüket figyelembe véve:

     a.)  Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv :     

                                      -  Türje Község Önkormányzata

                                      -  Türje Batyk Községek Körjegyzősége 2013.01.14-ig.

                                      -  Türjei Közös Önkormányzati Hivatal    2013.01.15-től.

     b.)  Önállóan működő költségvetési szerv:

                                     -  Türjei Szent László Óvoda, Egységes Óvoda-bölcsőde, mely intézmény

                                        2013.07.01-i hatállyal került kiszervezésre a Türjei Szent László Óvoda,

                                        Egységes Óvoda-bölcsőde Intézményfenntartó Társulás költségvetésébe.

     (2) Az (1.) bekezdésben  felsorolt intézmények az 1.sz. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.

Türje Község Önkormányzata összevont kiadásainak és bevételeinek főösszege

                                                                       3.§

     Türje Község Önkormányzata összevont - intézmények költségvetését is magában foglaló - 2013. évi költségvetésének

     a.) kiadási főösszegét:   340.102 ezer Ft

     b.) bevételi főösszegét:  340.102 ezer Ft összegben állapítja meg.

4.§.

Türje Község Önkormányzata az önkormányzati kötelező és nem kötelező feladatok egymástól való elkülönítését, azok összegét, a feladatokra fordítandó állami támogatás és saját erő összegét a 3. számú melléklet szerint fogadja el.

                                                Türje Község Önkormányzata költségvetése

Költségvetési bevételek

                                                                       5.§.

 (1) Az önkormányzat a 2013. évi költségvetési bevételeit forrásonkénti részletezését

a 4. számú melléklet  tartalmazza.

1. Működési bevételek                                                                                        65.479 e Ft

1. Intézményi működési bevételek:                                                             25.896 e Ft
2. Önkormányzatok sajátos működési  bevételei                                         39.583 e Ft
   1. Illetékek                                                                                            ----
   2. Helyi adók                                                                                      30.910 e Ft
   3. Átengedett központi adók( gépjármű )                                                  4.446 e Ft
   4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek                                    4.227 e Ft

2. Támogatások

1. Önkormányzatok  költségvetési támogatása                                           140.350 e Ft
   1. Működés általános támogatása                                                                     30.601 e Ft
   2. Köznevelési feladatok  támogatása                                                     52.257 e Ft
   3. Szociális és gyerekjóléti feladatok támogatása                                           35.910 e Ft                                   
   4. Kulturális fe feladatok támogatása                                                                 2.901 e.Ft
   5. A Kv.tv. 3.sz melléklete szerint                                                                           75 e. Ft
   6. Központosított előirányzat                                                                              1.140 e.Ft
   7. Szerkezet átalakítási tartalékból                                                                     6.517 e.Ft
   8. Egyéb központi támogatás                                                                             5.949 e.Ft
   9. Működőképesség megőrzését szolgáló támogatás                                       5.000 e.Ft

III. Előző évi kiegészítés, visszatérülés                                                                                684 e Ft

IV. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                                                         8.838 e Ft

1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése                                         ----    e Ft
2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei                             8.813  e Ft
3. Pénzügyi befektetések bevételei                                                                    25 e Ft

5. Véglegesen átvett pénzeszközök                                                    103.581 e Ft

1. Támogatásértékű működési célú bevétell                                                             96.936 e Ft

• ebből OEP –től átvett pénzeszköz                                                      2.681 e Ft

     2.    Működési célú pénzátvétel államháztartáson kívülről                                   -----    e.Ft

     3.    Támogatásértékű fejlesztési bevétel   Fejezettől                                                  6.210 e. Ft

     4.    Felhalmozási célú bevétel államháztartáson kívülről                                               435 e. Ft

6. Támogatási kölcsönök visszatérülése                                                                532 e Ft

      Ebből:  Fejlesztési:  lakásép. vás. kölcsön :         277 e. Ft.

                  Működési :   szociális kölcsön        :         255 e. Ft

7. Hitelek                                                                                                          -----     e Ft

1. Működési célú hitel, kötvénykibocsátás                                                       -----    e Ft
2. Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás                                                           -----    e.Ft

8. Pénzforgalom nélküli  bevételek                                                                 20.638  e Ft

1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                    20.638   e Ft

Ebből: Működési:  15.247 + 18 körj.e.Ft, Fejlesztési: 5.373 e. Ft

2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele                                                        ----

IX. Türje Község Önkormányzata bevétele:                                                                 340.102 e. Ft

Költségvetési kiadások

    (2) Az önkormányzat működési kiadásainak előirányzatait a Képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg:

- működési kiadások előirányzata összesen:     164.644  e. Ft

  ebből:  - személyi jellegű kiadások:                 78.790 e. Ft

             - munkaadót terhelő járulékok :             14.240  e. Ft

             - dologi jellegű kiadások :                   71.614  e. Ft

     (3) A Képviselő-testület az önkormányzat  működési kiadásait összesítve  kiemelt előirányzatonként az 8. számú melléklet tartalmazza.

     (4) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási célú kiadási előirányzata összesen 15.517e Ft.

     (5) A felújítási és felhalmozási kiadásokból

- Immateriális javak vásárlása                                                 -----

- felújítási előirányzat:                                                       5.173  e. Ft

- beruházási előirányzat:                                                                 9.141 e. Ft

- fejlesztési hitel visszafizetés, kamat                                  ------  e. Ft

- fejlesztési célú pénzátadás                                              1.103 e.Ft

- részvényvásárlás                                                                100 e Ft

     (6) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait – cél szerint  - valamint a hozzákapcsolódó fedezetet a 7. számú melléklet tartalmazza.

     (7) Az önkormányzat egyéb, 4.§ (2) bekezdésében, valamint a 4.§ (5) bekezdésben megállapított előirányzatokba nem tartozó:

- juttatások, segélyek előirányzata:                                    27.423 e. Ft ( 5. sz. melléklet)

- támogatásértékű működési pénzátadás                                53.244 e. Ft

- működési célú pénzátadás államháztartáson kívülre              3.645 e. Ft

- Felügyelet alá tartozó költségvetési szervek támogatása     57.257 e Ft (Türjei Közös Önkormányzati Hivatal)

  (8) Az önkormányzat (1) bekezdésben meghatározott előirányzatait - részletezve – az 5. számú melléklet tartalmazza.

  (9) Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretet a 13. számú melléklet 1. Címe tartalmazza feladatonként. Összesített  főfoglalkozású létszámkeret 63 fő, ezen belül 53 fő a közfoglalkoztatott.

                        A részfoglalkoztatású létszámkeret 2 fő .

(10) Az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 15. számú melléklet tartalmazza.

Türje Községi Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények költségvetése

6.§.

1. Türjei Szent László Óvoda, Egységes Óvoda-bölcsőde

     (1) Az önálló működő költségvetési intézmény bevételei:

      a.) Intézményi működési bevételek:                                      ----   e. Ft

      b.) Felügyeleti szervtől kapott támogatás:                                0   e. Ft

           Intézmény bevételei előirányzata összesen:                       0   e. Ft

     (2) Az önállóan működő költségvetési intézmény kiadásai:

      a.) Személyi juttatások                                                             0    e. Ft

      b.) Munkaadót terhelő járulék                                                   0    e Ft

      c.) Dologi kiadások                                                                   0    e.Ft

            Intézmény kiadási előirányzata összesen:                         0    e. Ft

     (3) Az intézmény bevételi és kiadási előirányzatát a 9. számú melléklet, szakfeladatonkénti részletezését a 10. számú melléklet tartalmazza.

     (4) Az intézmény létszámkeretét a 13. számú melléklet 2.Címe tartalmazza. Összesített létszámkeret  0 fő főfoglalkozású és 0 fő részfoglalkozású létszám.

2. Türjei Közös Önkormányzati Hivatal  

     (1) Az önálló működő költségvetési intézmény bevételei:

      a.) Intézményi működési bevételek:                                          ---- e. Ft

      b.) Felügyeleti szervtől kapott támogatás:                           57.257 e. Ft

      c.) Előző évi pénzmaradvány:                                                    18  e.Ft

           Intézmény bevételei előirányzata összesen:                  57.275 e. Ft

     (2) Az önállóan működő költségvetési intézmény kiadásai:

      a.) Személyi juttatások                                                         33.612 e. Ft

      b.) Munkaadót terhelő járulék                                                 8.642 e Ft

      c.) Dologi kiadások                                                                14.871 e.Ft

      d.) Működési Célra átadott pénz                                                150 e.Ft

            Intézmény kiadási előirányzata összesen:                     57.275 e. Ft

     (3) Az intézmény bevételi és kiadási előirányzatát a 11. számú melléklet, szakfeladatonkénti részletezését a 12. számú melléklet tartalmazza.

     (4) Az intézmény létszámkeretét a 13. számú melléklet 3.Címe tartalmazza. Összesített létszámkeret 12 fő főfoglalkozású létszám.

                                                    Az önkormányzat  pénzügyi műveletei

7.§

  ( 1 ) Rövidlejáratú ( működési célú) hitel-visszafizetés:   -----  e Ft.         

  ( 2) Az önkormányzat összevont költségvetési tartaléka 18.354 e. Ft

     Ebből:

• Működési tartalék: 6.870 ezer forint, ebből általános tartalék: 1.009 ezer ft, célhoz kötött tartalék: 5.861 ezer forint.
• Fejlesztési tartalék összege:11.484 ezer forint.   Ebből : célhoz kötött:   10.504 ezer forint.

                                                                                             Szabadon felhasználható: 980 ezer forint.

                                                  Költségvetési létszámkeret és illetményalap

8.§

     (1) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont létszámkeretét a 13. számú mellékletben foglaltak szerint összesen :           

-        75 fő főfoglalkozású ( ebből: 53 fő a közfoglalkoztatott létszám),

-          2 fő részfoglalkozású létszámkeret.

   (2) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 38.650 Ft összegben állapítja meg.          

    (3) A köztisztviselők kafetéria kerete bruttó 200 ezer forint, a közalkalmazottak étkezési utalványa 5 ezer forint hó/fő.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§

     (1) Az önkormányzat a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

    (2) Az önkormányzat költségvetési rendeletének módosítása a Képviselő-testület kizárólagos

hatáskörébe tartozik. Képviselő testület - első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december

31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – az ÁHT. 14.§.(3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások ( a központi adókból, származó részesedés, jövedelemkülönbség mérséklésért szolgáló támogatás, normatív állami támogatás), támogatások előirányzatát zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok között a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglalt esetekben az irányító szerv hatáskörében hajtható végre átcsoportosítás.

(4) Az önkormányzat költségvetési szervei költségvetése terhére költségvetési támogatás, adomány, és más ellenérték nélküli kötelezettség nem vállalható, valamint kifizetés nem teljesíthető.

(5) Az önkormányzat költségvetési szervei saját nevében a Stabilitási tv.3.§. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen nem köthet, továbbá

a) törvényben meghatározott kivétellel értékpapírt nem bocsáthat ki, nem szerezhet meg,

b) pénzügyi lízinget vagy faktoringot (Áruszállításból, szolgáltatás nyújtásból származó kötelezettség megvásárlása) magában foglaló szerződést nem köthet, és

c) garanciát és kezességet nem vállalhat.

(6) Ha helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

Az önkormányzati biztos kirendelését a polgármester kezdeményezi. Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja

a) a képviselő-testület pénzügyi bizottsága,

b) a jegyző a polgármesteren keresztül,

c) a képviselő által megbízott könyvvizsgáló, vagy

d) a költségvetési szerv vezetője.

(7) A Képviselő- testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a likviditás folyamatos biztosítása érdekében a számlavezető pénzintézetnél éven belüli „likvid” hitelkeretre kössön megállapodást, 2013. évben ez a keret 17 millió forint. A hitelkeret a működési költségvetés finanszírozásán kívül a pályázatok előfinanszírozására is szolgálhat. Ha a hitelkeret a pályázat előfinanszírozására nem elegendő, úgy a testület azt külön tárgyalja.

(8) Az önkormányzat gazdálkodása során az évközben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. 

(9) A (8). pontban foglaltakkal kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását - összeghatár nélkül - a Képviselő - testület a polgármester hatáskörébe utalja. A megtett intézkedésékről a polgármester a Képviselő-testületet a legközelebbi testületi ülésen tájékoztatja.

(10) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 42 §-ában meghatározott ügyek kivételével dönthet a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszhatatlan – szervezeti és működési szabályzatban meghatározott- a képviselő-testület hatáskörébe tartozó önkormányzati ügyekben.

(11) Az Mötv. 68.§. (4) bekezdése szerinti felhatalmazással a Képviselő-testület nem él.

(12) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester e rendelet rendelkezéseitől eltérő, a helyi önkormányzat költségvetése körében a rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet és rendkívüli fizetési kötelezettségeket írhat elő.

Záró rendelkezések

10.§.

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő naptól lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 01. napjától kell alkalmazni.

     (2) A módosított előirányzat a kihirdetés napjától hatályos.

Türje,  2014. február 10.

Takács Lászlóné                                                                                 Nagy Ferenc László 

    jegyző                                                                                                    polgármester

Kihirdetés napja:  2014. február   25.

.               Takács Lászlóné

                    jegyző

.