A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat intézményeire (továbbiakban: intézmények).

(1) Zalabér Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2023. évi összes bevételét 165.648.000 Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 138.923.000 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:

(2) Az önkormányzat 2023. évi összes kiadását 165.648.000 Ft-ban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét 162.762.000 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:

(3) A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: 20.682.000 Ft hiány, amelyből:

(4) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál a 26.725.000 Ft összegű működési maradvány.

(5) Finanszírozási kiadás működési célra: 2.886.000 Ft

(6) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, ezen belül a saját és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen - az e rendelet részét képező - 1. melléklet tartalmazza.

(7) A bevételek címenkénti megoszlását e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(8) A bevételek főösszegét intézményenként a 2. melléklet; a kiadások főösszegét intézményenként - az e rendelet részét képező - 3. melléklet tartalmazza. A 2. mellékletben szereplő bevételek, valamint a 3. mellékletben szereplő kiadások kötelező feladatok ellátásából származnak.

(9) A beruházási és felújítási kiadásokat célonként a 4. illetve az 5. melléklet tartalmazza.

(10) A tartalékok igénybevételére a képviselőtestület előzetes döntése alapján kerülhet sor, amelyet a 6. melléklet tartalmaz.

(11) A e rendelet 2. § (1)–(2) bekezdésben megjelölt bevételi és kiadási főösszegen belül a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 7. melléklet tartalmazza.

(12) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesülését az előirányzat felhasználási ütemtervet 8. melléklet tartalmazza.

(13) Az intézmények és az önkormányzat engedélyezett létszámkereteit – intézményenként és állománycsoportonként – a 9. melléklet tartalmazza.

(14) Az év folyamán Zalabér Község Önkormányzatnál köz- és egyéb foglalkoztatottak létszámkeretét a 9. melléklet tartalmazza.

(1) A polgármester havi illetménye bruttó 325.000,- Ft, havi költségtérítése bruttó 48.750,- Ft.

(2) Az alpolgármester havi tiszteletdíja bruttó 100.000,- Ft, havi költségtérítése bruttó 15.000,- Ft.

(3) Az önkormányzati képviselők havi tiszteletdíja bruttó 50.000 Ft.

(4) Zalabér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. évben a Kehidakustányi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak esetében az illetményalapot 46.380,- Ft (azaz: Negyvenhatezer-háromszáznyolcvan Forint) összegben állapítja meg.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásért felelős polgármester felhatalmazást kap a bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni.

(4) Évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(5) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki.

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(1) Az intézmények költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok biztosításával – az intézmény vezetője a felelős.

(2) Az intézmények felhatalmazást kapnak a bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. Többletfeladat csak a források egyidejű biztosításával - a fenntartóval történő előzetes egyeztetés után - és az előirányzat emelésével vállalható.

(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet.

(5) Az önkormányzat esetében a polgármester engedélyezheti:

A képviselő-testület az önkormányzat intézményeinek költségvetési támogatását 28.404.000 Ft-ban állapítja meg. A költségvetési támogatás részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(1) Az önkormányzat és az intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.

(2) Az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétbe, illetve értékpapírba helyezheti.

(3) A szabad pénzeszközök betétbe helyezéséről a polgármester dönt, a biztonság és a minél nagyobb hozam elérésének szem előtt tartásával.

(1) Az intézmények működési és fejlesztési célú pályázataik benyújtása előtt a polgármestert kötelesek tájékoztatni az esetlegesen szükséges önerő megjelölésével.

(2) Az intézmény a hivatalos pályázati értesítés alapján, 8 napon belül írásban tájékoztatja a polgármestert a pályázat eredményéről.

(3) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdésének c) pontjában előírtaknak megfelelően a rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzati közvetett támogatásokat.

(4) Jelen rendelet – 1-11. mellékleteivel – a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2023. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

Ez a rendelet 2023. február 16-án lép hatályba.