Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 03- 2023. 05. 05

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről¹

2023.05.03.

Zalacsány község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalacsány község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete

b) Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

c) Zalacsányi Csány László Óvoda.

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza. Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat 2022. évi bevételei-kiadásai

3. §² A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 429436327 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, 2/a. 15. melléklet, 16. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 4.000.000 Ft bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat kiadásait a Képviselő-testület kiemelt előirányzatonként és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(3) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 20000000 Ft-ban képez

(5) A 2022. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv és a 17. mellékletben levő finanszírozási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. §³ (1)⁴ Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 181925866 forint.

(2)⁵ Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt a 8. melléklet 1. pontjában foglaltak szerint az Örvényeshegyi út felújítása.

7. § (1) A 2022.- 2024. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2)⁶ A Zalacsányi Csány László Óvoda 2022. évi költségvetését a Képviselő-testület a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(2a)⁷ A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 11. melléklet tartalmazza.

(3) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

(4) A Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetését a Képviselő-testület a 13. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

A költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 23 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám) és 6 fő közfoglalkoztatásban részt vevő állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 14. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2022. évben keletkezett pénzmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.

10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

11. § (1)⁸ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

12. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. §. (1)–(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 2.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő képviselő-testületi tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

15. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt -nél vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2022. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői a köztisztviselői illetményalap ötszörösének megfelelő évi bruttó keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2022. évben bruttó 138000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzat intézményeinél foglalkoztatott közalkalmazottak 2022. évben bruttó 110400 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzatnál foglalkozatott munkavállalók 2022. évben bruttó 97020 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

18. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2022. február 12-én lép hatályba.

1. melléklet

Címrend

Címszám	Címnév
1.	Zalacsány Község Önkormányzata
2.	Zalacsányi Csány László Óvoda
3.	Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

2. melléklet⁹

2022. évi tervezett bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése	eredeti előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel	módosított előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel
I.Működési bevételek összesen	40 749 532	40 749 532		45 682 388	45 682 388
*1.Intézményi működési bevételek*	11 562 000	11 562 000		13 696 690	13 696 690
*2.Közhatalmi bevételek*	29 187 532	29 187 532		31 985 698	31 985 698
2.2 Helyi adók	29 000 000	29 000 000		31 798 166	31 798 166
2.3 Átengedett központi adó	0	0		0
2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek	187 532	187 532		187 532	187 532
3. Óvoda működési bevétele	0			0
II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési	108 088 284	108 088 284		122 188 808	122 188 808
támogatása) összesen	108 088 284	108 088 284		122 188 808	122 188 808
1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása	49 240 526	49 240 526		49 240 526	49 240 526
2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások	4 586 400	4 586 400		4 586 400	4 586 400
3.Közvilágítás fenntartásának támogatása	5 360 000	5 360 000		5 360 000	5 360 000
4.Köztemető fenntartásával kapcs. Feladatok tám.	931 430	931 430		931 430	931 430
5.Közutak fenntartásának támogatása	3 199 210	3 199 210		3 199 210	3 199 210
6.Beszámítás összege
7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000	8 500 000		8 500 000	8 500 000
8.Óvodapedagógusok bér támogatása	11 578 380	11 578 380		12 319 970	12 319 970
9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők	3 878 000	3 878 000		3 878 000	3 878 000
támogatása	3 878 000	3 878 000		3 878 000	3 878 000
10.Óvodaműködtetési támogatás	2 470 000	2 470 000		3 079 990	3 079 990
11.Óvodapedagógusok pótlólagos összeg
Óvodapedag.minősítési támogatás	935 380	935 380		935 380	935 380
12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés	4 595 655	4 595 655		5 816 721	5 816 721
támogatása	4 595 655	4 595 655		5 816 721	5 816 721
13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	8 468 000	8 468 000		8 468 000	8 468 000
14.Kistelepülések szociális támogatásának kiegészítése
15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	59 400	59 400		59 400	59 400
16.Nyilvános könyvtár támogatása	2 328 076	2 328 076		2 328 076	2 328 076
17.Üdülőhelyi feladatok támogatása	0			0
18. Polg. ill. utáni támogatása	1 957 827	1 957 827		1 957 827	1 957 827
19.Műk.célú ktgv.és kieg.tám.				11 414 657	11 414 657
20.Elszámolásból származó bev.				113 221	113 221
III.Egyéb működési bevételek	8 549 808	8 549 808		21 600 952	21 600 952
1.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről	8 549 808	8 549 808		21 600 952	21 600 952
IV.Központosított előirányzat bevételek				189 472 148	189 472 148
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek				151 711 495		151 711 495
1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése				25 351 577		25 351 577
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
2.Támogatás értékű felhalmozási bevétel				126 359 918		126 359 918
3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről
Finanszírozási bevételek megelőlegezés				5 257 226	5 257 226
Költségvetési bevételek összesen:
A (I+II+III+IV)	157 387 624	157 387 624	0	346 440 869	204 166 746	143 274 123
V.Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	82 995 458	62 995 458	20 000 000	82 995 458	62 995 458	20 000 000
pénzforgalom nélküli bevételek	82 995 458	62 995 458	20 000 000	82 995 458	62 995 458	20 000 000
Előző év pénzmaradványának igénybevétele	82 995 458	62 995 458	20 000 000	82 995 458	62 995 458	20 000 000
1.működési célra	62 995 458	62 995 458		62 995 458	62 995 458
2.felhalmozási célra	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	82 995 458			82 995 458
pénzforgalom nélküli bevételek össszesen B (V.)	82 995 458	62 995 458	20 000 000	82 995 458	62 995 458	20 000 000
Bevételek összesen: (A+B)	240 383 082	220 383 082	20 000 000	429 436 327	266 162 204	163 274 123

3. melléklet¹⁰

2022. évi kiadások-Önkormányzat

Megnevezés			2022. évi eredeti előirányzat			2022. évi módosított előirányzat
			Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen	Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen
Működési kiadások			16 117 337	83 103 757	99 221 094	16 117 337	112 567 790	128 685 127
1.	Működési kiadások
	1.	Személyi juttatások	13 008 450	21 203 629	34 212 079	13 008 450	26 908 738	39 917 188
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 543 687	2 763 228	4 306 915	1 543 687	2 276 062	3 819 749
	3.	Dologi kiadások	1 565 200	46 908 002	48 473 202	1 565 200	67 943 144	69 508 344
	4.	Finanszírozás kiadása
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		8 101 846	8 101 846		8 101 846	8 101 846
	6.	Előző évi elsz.szárm.kiadás					290 148	290 148
2.	Működési célú támogatások ÁHK			880 026	880 026		5 713 339	5 713 339
	Kölcsönök nyújtása						300 000	300 000
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHB			3 247 026	3 247 026		1 034 513	1 034 513
Felhalmozási kiadások				38 285 760	38 285 760		181 925 866	181 925 866
1.	Felújítás			15 000 000	15 000 000		58 749 858	47 907 578
2.	Beruházás			23 285 760	23 285 760		123 176 008	123 176 008
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások				0			0
4.	Felhalmozási célú péneszközátadások				0			0
Kölcsönök					0			0
1.	Működési célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
Tartalék előirányzatok					0			0
1.	Általános tartalék			20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000
2.	Céltartalék (Megelőlegezés)				0			0
	1.	Működési célú céltartalékok			0			0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok			0			0
	Költségvetési kiadások összesen:		16 117 337	141 389 517	157 506 854	16 117 337	314 493 656	330 610 993
1.	Értékpapírok vásárlásának kiadása				0			0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások			0			0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások			0			0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai				0			0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.			0			0
3.	Megelőlegezés						4 371 992	4 371 992
	Finanszírozási kiadások összesen				0		4 371 992	4 371 992
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		16 117 337	141 389 517	157 506 854	16 117 337	318 865 648	334 982 985
1.	Működési célú kiadások
2.	Felhalmozási célú kiadások				0			0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		16 117 337	141 389 517	157 506 854	16 117 337	318 865 648	334 982 985

4. melléklet¹¹

2022. évi kiadások Önkormányzat és intézmények

Megnevezés			2022. évi eredeti előirányzat				Mindösszesen	2022. évi módosított előirányzat				Mindösszesen
			Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda		Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat				Önként vállalt feladat	Kötelező feladat
Működési kiadások			16 117 337	83 103 757	60 783 033	22 093 195	182 097 322	16 117 337	112 567 790	71 618 557	22 834 785	223 138 469
1.	Működési kiadások						0					0
	1.	Személyi juttatások	13 008 450	21 203 629	51 757 320	17 368 411	103 337 810	13 008 450	26 908 738	60 687 274	18 110 001	118 714 463
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 543 687	2 763 228	6 521 507	2 260 984	13 089 406	1 543 687	2 276 062	8 184 882	2 260 984	14 265 615
	3.	Dologi kiadások	1 565 200	46 908 002	2 504 206	2 463 800	53 441 208	1 565 200	67 943 144	2 746 401	2 463 800	74 718 545
	4.	Előző évi elsz.szárm.kiadás					0		290 148			290 148
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		8 101 846			8 101 846		8 101 846			8 101 846
	6.	Finanszírozás kiadása					0					0
2.	Működési célú támogatásértékű kiadások ÁHB			3 247 026	0		3 247 026		1 034 513	0		1 034 513
	Kölcsönök nyújtása								300 000			300 000
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHK		0	880 026	0		880 026	0	5 713 339	0		5 713 339
Felhalmozási kiadások			0	38 285 760	0		38 285 760	0	181 925 866	0		181 925 866
1.	Felújítás			15 000 000			15 000 000		58 749 858			58 749 858
2.	Beruházás			23 285 760			23 285 760		123 176 008			123 176 008
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások						0					0
Kölcsönök							0					0
1.	Működési célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
Tartalék előirányzatok				20 000 000	0	0	20 000 000		20 000 000	0	0	20 000 000
1.	Általános tartalék		0	20 000 000	0	0	20 000 000	0	20 000 000	0	0	20 000 000
2.	Céltartalék Megelőlegezés)		0		0	0	0	0		0	0	0
	1.	Működési célú céltartalékok			0	0	0			0	0	0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok					0					0
	Költségvetési kiadások összesen:		16 117 337	141 389 517	60 783 033	22 093 195	240 383 082	16 117 337	314 493 656	71 618 557	22 834 785	425 064 335
1	Értékpapírok vásárlásának kiadása		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások					0					0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások					0					0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.					0					0
3.	Finanszírozás, megelőlegezés		0		0	0	0	0	4 371 992	0	0	4 371 992
	Finanszírozási kiadások összesen		0			0	0	0	4 371 992			4 371 992
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		16 117 337	141 389 517	60 783 033	22 093 195	240 383 082	16 117 337	318 865 648	71 618 557	22 834 785	429 436 327
1.	Működési célú kiadások						0					0
2.	Felhalmozási célú kiadások						0					0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		16 117 337	141 389 517	60 783 033	22 093 195	240 383 082	16 117 337	318 865 648	71 618 557	22 834 785	429 436 327

5. melléklet¹²

Az önkormányzat 2022. évi működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel		Kiadás		Bevétel
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Módosított előirányzat
Intézményi működési bevételek	11 562 000	Személyi juttatások	103 337 810	Intézményi működési bevételek	13 696 690
Közhatalmi bevételek	29 187 532	Munkaadói járulékok	13 089 406	Közhatalmi bevételek	31 985 698
Kapott támogtások	108 088 284	Dologi kiadások	53 441 208	Kapott támogtások	122 188 808
Központosított előirányzat		Ellátottak pénzbeli juttatása	8 101 846	Központosított előirányzat
Támogatásértékű támogatások	8 549 808	ÁHT-n belüli pénze. átadás	880 026	Támogatásértékű támogatások	21 600 952
Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel	62 995 458	Támogatásértékű pénze. Átadás ÁHK	3 247 026	Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel	62 995 458
		Tartalék	20 000 000
		Megelőlegezés		Megelőlegezés	5 257 226


Működési bevétel összesen:	220 383 082	Működési költségvetés összesen:	202 097 322	Működési bevétel összesen:	257 724 832
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel		Felújítási kiadások	15 000 000	Felhalmozási és tőkejellegű bevétel	25 351 577
Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről		Beruházási kiadások	23 285 760	Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről
Támogatásértésű felhalmozási bevételek		Felhalmozási költségvetés összesen:	38 285 760	Támogatásértésű felhalmozási bevételek	126 359 918
Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel	20 000 000			Előző évi felhalm.célú pénzmaradvány igénybe.	20 000 000
Felhalmozási bevétel összesen:	20 000 000			Felhalmozási bevétel összesen:	151 711 495
Összesen	240 383 082	Összesen	240 383 082	Összesen	429 436 327

6. melléklet

Ellátottak pénzbeli juttatása

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Települési támogatás	2 426 000
Átmeneti segély	5 475 846
Temetési segély	200 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	8 101 846

7. melléklet¹³

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
BEVÉTELEK
Intézményi műk. bevételek	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	963 500	3 098 190	13 696 690
Közhatalmi bevételek	0	0	14 593 766	0	0	0	0	0	14 593 766	0	2 213 848	584 318	31 985 698
Kapott támogatás	9 037 191	9 037 191	9 037 191	9 037 191	11 657 991	12 763 560	9 037 191	9 037 191	10 378 311	12 763 559	9 779 562	10 622 679	122 188 808
Műk. célú tám. ért. bevételek	712 784	712 784	4 004 844	2 981 409	1 288 337	712 784	712 784	712 784	712 784	3 844 559	3 714 886	1 490 213	21 600 952
Pénzmaradvány	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 288	6 916 290	82 995 458
Felhalmozási bevétel	0	0	0	32 907 578	0	0	49 191 891	44 260 449	0	0	0	0	126 359 918
Megelőlegezés	0	265 679	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 991 547	5 257 226
Ingatlan ért.								1 668 330	0	488 751	14 757 124	8 437 372	25 351 577
Bevételek összesen	17 629 763	17 895 442	35 515 589	52 805 966	20 826 116	21 356 132	66 821 654	63 558 542	33 564 649	24 976 657	38 345 208	36 140 609	429 436 327
KIADÁSOK
Személyi juttatások	8 611 484	8 611 484	11 516 515	10 301 857	8 642 208	9 088 199	10 955 401	8 611 484	8 611 484	9 399 716	14 829 747	9 534 884	118 714 463
Munkaadókat terhelő járulékok	1 090 784	1 090 784	1 302 558	1 504 110	1 090 784	1 158 216	1 146 944	1 090 784	1 090 784	1 090 784	984 279	1 624 804	14 265 615
Dologi kiadások	376 955	4 483 268	4 388 695	4 627 874	4 452 544	8 241 043	4 641 226	4 483 268	5 824 388	7 631 707	9 692 965	15 874 612	74 718 545
Felújítás	0	0	0	0	32 907 578	15 000 000	4 092 639	1 161 867	0	5 587 774	9 261 927	-9 261 927	58 749 858
Beruházás	0	0	0	11 642 880	0	0	45 879 563	56 118 232	0	-5 587 774	195 500	14 927 607	123 176 008
Előző évi elsz.kiad.	0	0	269 828	20 320	0	0	0	0	0		0	0	290 148
Ellátottak pénzbeni juttatásai	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 154	675 152	8 101 846
Támogatásértékű kiadás	343 921	343 921	343 921	343 921	2 964 721	343 921	343 921	343 921	343 921	343 921	343 921	343 921	6 747 852
Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 000 000	0	20 000 000
Megelőlegezés	4 106 313	265 679	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 371 992
Kölcsön nyújtás								300 000					300 000
Kiadások összesen:	15 204 611	15 470 290	18 496 671	29 116 116	50 732 989	34 506 533	67 734 848	72 784 710	16 545 731	19 141 282	55 983 493	33 719 053	429 436 327

8. melléklet¹⁴

Felhalmozási kiadások

		2022. évi eredeti előirányzat	2022. évi módosított előirányzat
Megnevezés
		Önkormányzat	Önkormányzat
1.		15 000 000	54 144 222
	Közutak, hidak, alagutak, mezőgazdasági utak

	Felújítás	11 811 000	42 725 950
		3 189 000	11 418 272
	Áfa
2.	Vízmű	0	1 894 576
	Felújítás	0	1 491 793
	Áfa	0	402 783
3.	Szennyvíz	0	2 711 060
	Felújítás	0	2 134 690
	Áfa	0	576 370
		15 000 000	58 749 858
Felújítási kiadások összesen


1.		23 285 760	0
	Város és községgazdálkodás

		18 335 207	0
	Beruházás
		4 950 553	0
	Áfa
2.	Tárgyi eszközök	0	3 618 819
	Beruházás	0	2 877 101
	Áfa	0	741 718
3.	Közutak,hidak,alagutak	0	119 557 189
	Beruházás	0	96 565 293
	Áfa	0	22 991 896
Beruházási kiadások összesen		23 285 760	123 176 008
		38 285 760	181 925 866
Felhalmozási kiadások mindösszesen:

9. melléklet¹⁵

Gördülő tervezés

1. Kiadások

Sorszám	Bevételek
Sorszám	Megnevezés	2022		2023		2024		2025
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Személyi juttatások	103 337 810	103 337 810	103 337 810	103 337 810	98 250 000	98 250 000	98 250 000	98 250 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék	13 089 406	13 089 406	13 089 406	13 089 406	12 772 500	12 772 500	12 772 500	12 772 500
3.	Dologi kiadások	53 799 212	53 799 212	50 250 700	50 250 700	46 855 976	46 855 976	57 155 976	57 155 976
4.	ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	3 247 026	3 247 026	2 500 000	2 500 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000
5.	Támogatásértékű pénzeszköz átadás	880 026	880 026	500 000	500 000	500 000	500 000	500 000	500 000
6.	Szociális juttatások	8 101 846	8 101 846	6 250 000	6 250 000	5 500 000	5 500 000	5 000 000	5 000 000
7.	Tartalék	20 000 000	20 000 000	10 000 000	10 000 000	5 000 000	5 000 000	3 000 000	3 000 000
8.	Céltartalék (megelőlegezés)
9.	Költségvetési kiadások összesen:	202 455 326	202 455 326	185 927 916	185 927 916	171 178 476	171 178 476	178 978 476	178 978 476
10.	Felújítás	15 000 000	15 000 000	8 000 000	8 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
11.	Likviditási hitelek törlesztése
12.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
13.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
14.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
15.	Befektetési célú belf., külf. Értékpapírok vásárlása
16.	Forgatási célú belföldi, külföldi étékpapírok vásárlása
17.	Betét elhelyezése
18.	Felhalm.kiadások	23 285 760	23 285 760	8 660 772	8 660 772
19.	Finanszírozási célú kiadások
20.	Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
21.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	240 741 086	240 741 086	202 588 688	202 588 688	176 178 476	176 178 476	183 978 476	183 978 476
22.	Költségvetési többlet:

2. Bevételek

Sor-szám	Bevételek
Sor-szám	Megnevezés	2022		2023		2024		2025
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Intézményi működési bevétel	11 562 000	11 562 000	9 862 000	9 862 000	9 900 000	9 900 000	9 900 000	9 900 000
2.	Önkormányzat sajátos működési bevételei	29 187 532	29 187 532	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000
3.	Önkormányzat működési támogatása	106 118 212	106 118 212	106 648 212	106 648 212	111 200 000	111 200 000	116 000 000	116 000 000
4.	Támogatásértékű bevételek	5 799 408	5 799 408	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000
5.	Működési célú pénzeszközátvétel, Központosított előirányzat	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400
6.	Nyilvános könyvtár	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076
7.	Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele	82 995 458	82 995 458	40 000 000	40 000 000	10 000 000	10 000 000	15 000 000	15 000 000
8.	Költségvetési bevételek összesen:	240 741 086	240 741 086	199 588 688	199 588 688	174 178 476	174 178 476	183 978 476	183 978 476
9.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
10.	Hitelek felvétele
11.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.
12.	Forgatási célú belf.,külf. Értékpapírok kibocsátása, értékesítése
13.	Betét visszavonásából származó bevétel
14.	Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
15.	Finanszírozási célú bevételek
16.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	240 741 086	240 741 086	199 588 688	199 588 688	174 178 476	174 178 476	183 978 476	183 978 476

10. melléklet¹⁶

Zalacsányi Csány László Óvoda 2022. évi bevételei és kiadásai

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	22 087 349	22 828 939
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	22 087 349	22 828 939
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	5 846	5 846
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	5 846	5 846
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	22 093 195	22 834 785


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	22 093 195	22 834 785
	1.1.	Személyi juttatások	17 368 411	18 110 001
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 260 984	2 260 984
	1.3.	Dologi kiadások	2 463 800	2 463 800
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	22 093 195	22 834 785

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3	3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok

	2022. év	2023. év	2024. év	2025. és	2026. év	Összesen
Megnevezése
	340 000	350 000	360 000	370 000	380 000	1 800 000
Vagyonbiztosítás
	130 000	130 000	130 000	130 000	130 000	650 000
Települési hulladék 50% egyedülállók
	1 186 656	1 245 989	1 308 288	1 373 702	1 442 387	6 557 022
Háziorvosi ügyeleti díj
	1 656 656	1 725 989	1 798 288	1 873 702	1 952 387	9 007 022
Több éves feladatok összesen

12. melléklet

KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL 2022.

biztosított kedvezmény, mentesség	Bevétel kedvezmény	Adott kedvezmény	Bevétel
összege adónemenként	nélkül

Gépjárműadó	0	0	0
Adókedvezmények	0	0	0

13. melléklet¹⁷

Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi bevételei és kiadásai

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	60 774 255	71 609 779
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	60 774 255	64 534 141
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel		7 075 638
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	8 778	8 778
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	8 778	8 778
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	60 783 033	71 618 557


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	60 783 033	71 618 557
	1.1.	Személyi juttatások	51 757 320	60 687 274
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 521 507	8 184 882
	1.3.	Dologi kiadások	2 504 206	2 746 401
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	60 783 033	71 618 557

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

14. melléklet

Létszám

Intézmény megnevezése	Összesen	Polgármester	Közalkalmazott	Köztisztviselő	Egyéb
Közös Önkormányzati Hivatal	10			10
Közös Önkormányzati Hivatal	10			10
Zalacsány Község Önkormányzata	9	1	1		7
Zalacsányi Csány László Óvoda	3		3
Közfoglalkoztatottak	6				6
Költségvetési szervek összesen:	28	1	4	10	13

15. melléklet¹⁸

Önkormányzat bevételei kormányzati funkciónként

Megnevezés	2022. évi módosított előirányzat
Megnevezés	Működési bevételek	Költségvetési bevételek	Felhal-mozási bevételek	Kapott támogatás	Támog.ért. bevét.	Pénzeszköz-átvételek	Finanszíro-zási bevétel	Pénzma-radvány	Hosszú lejáratú kötelez.	Rövid lejáratú hitel	Összesen
Adó,illeték kiszabása,beszedése	31 985 698										31 985 698
Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai		119 860 732			2 418 698	4 132 450					126 411 880
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás					2 750 400						2 750 400
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége								82 995 458			82 995 458
Könyvtári állomány gyarapítása		2 328 076									2 328 076
Óvodához hozzájárulás és bevétel						92 682					92 682
Postai tevékenység	9 862 000										9 862 000
Közmunka						5 131 084	265 679				5 396 763
Gyermekétkeztetés	1 700 000										1 700 000
Egyéb felhalm.c.támogatás			32 907 578								32 907 578
Választsztás						4 441 731					4 441 731
Népszámlálás						2 633 907					2 633 907
Külterületi utakfelj.			93 452 340								93 452 340
Ing.értékesítés			25 351 577								25 351 577
Finanszírozás megelőlegezés							4 991 547				4 991 547
Szennyvíz	2 134 690										2 134 690
ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN	45 682 388	122 188 808	151 711 495	0	5 169 098	16 431 854	5 257 226	82 995 458	0	0	429 436 327

16. melléklet¹⁹

2022. évi helyi adó bevétel

Helyi adók		29 000 000	31 798 166
	Építményadó	3 500 000	3 500 000
	Telekadó	8 000 000	8 000 000
	Idegenforgalmi adó	2 500 000	2 500 000
	Helyi iparűzési adó	11 000 000	13 798 166
	Kommunális adó	4 000 000	4 000 000
Átengedett központi adók		0	0
	Gépjárműadó	0	0
Bírságok, egyéb pótlékok		187 532	187 532
	Pótlékok	187 532	187 532
Összesen:		29 187 532	31 985 698

17. melléklet²⁰

2022. évi finanszírozási ütemterv

1. Zalacsányi Csány László Óvoda

Sorszám	Hónap	Zalacsányi Csány László Óvoda
1.	Január	1 841 099
2.	Február	1 841 099
3.	Március	1 841 099
4.	Április	1 841 099
5.	Május	1 841 099
6.	Június	1 841 099
7.	Július	1 841 099
8.	Augusztus	1 841 099
9.	Szeptember	1 841 099
10.	Október	1 841 099
11.	November	1 841 099
12.	December	1 841 106
Összesen:		22 093 195

2. Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

Sorszám	Hónap	Közös Hivatal
1.	Január	5 064 521
2.	Február	5 064 521
3.	Március	5 064 521
4.	Április	5 064 521
5.	Május	5 064 521
6.	Június	5 064 521
7.	Július	5 064 521
8.	Augusztus	5 064 521
9.	Szeptember	5 064 521
10.	Október	5 064 521
11.	November	5 064 521
12.	December	5 064 524
Összesen:		60 774 255

Az önkormányzati rendeletet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 10. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 6. napjával.

A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 6. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 6. § (2) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 7. § (2) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 7. § (2a) bekezdését a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.

⁸

A 11. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 9. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 16. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (XII. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 17. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről1

Zalacsány község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről¹