Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15- 2024. 04. 30

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről¹

2024.02.15.

Zalacsány község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalacsány község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete

b) Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

c) Zalacsányi Csány László Óvoda.

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza. Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat 2023. évi bevételei-kiadásai

3. §² A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 357577052 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, 2/a. 15. melléklet, 16. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 6643239 Ft bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat kiadásait a Képviselő-testület kiemelt előirányzatonként és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(3) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat 20000000 Ft-ban képez

(5) A 2023. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv és a 17. mellékletben levő finanszírozási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. §³ (1)⁴ Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 67 forint.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt nincs 2023. évben folyamatban.

7. § (1) A 2023.- 2026. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Zalacsányi Csány László Óvoda 2023. évi költségvetését a Képviselő-testület a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 11. melléklet tartalmazza.

(3) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

(4) A Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetését a Képviselő-testület a 13. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

A költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 23 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám) állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 14. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2023. évben keletkezett pénzmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.

10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

12. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. §. (1)–(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 2.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő képviselő-testületi tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

15. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt -nél vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2023. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői a köztisztviselői illetményalap ötszörösének megfelelő évi bruttó keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2023. évben nettó 120000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzat intézményeinél foglalkoztatott közalkalmazottak 2023. évben nettó 120000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzatnál foglalkozatott munkavállalók 2023. évben nettó 108000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

18. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2023. február 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Címszám	Címnév
1.	Zalacsány Község Önkormányzata

2.	Zalacsányi Csány László Óvoda


3.	Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

2. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

2023. évi tervezett bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése/adatok forintban	eredeti előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel	módosított előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel
I.Működési bevételek összesen	56 890 002	56 890 002		58 437 008	58 437 008
*1.Intézményi működési bevételek*	9 996 763	9 996 763		10 043 754	10 043 754
*2.Közhatalmi bevételek*				48 393 254	48 393 254
2.2 Helyi adók	46 643 239	46 643 239		48 143 254	48 143 254
2.3 Átengedett központi adó	0			0
2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek	250 000	250 000		250 000	250 000
3. Óvoda működési bevétele	0			0
II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési	124 788 685	124 788 685		136 911 200	136 911 200
támogatása) összesen
1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása	50 795 249	50 795 249		53 877 641	53 877 641
2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások	4 586 400	4 586 400		4 586 400	4 586 400
3.Közvilágítás fenntartásának támogatása	5 360 000	5 360 000		5 360 000	5 360 000
4.Köztemető fenntartásával kapcs. Feladatok tám.	931 430	931 430		931 430	931 430
5.Közutak fenntartásának támogatása	3 199 210	3 199 210		3 199 210	3 199 210
6.Beszámítás összege
7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000	8 500 000		8 500 000	8 500 000
8.Óvodapedagógusok bér támogatása	11 578 380	11 578 380		14 457 900	14 457 900
9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők	3 878 000	3 878 000		3 878 000	3 878 000	0
támogatása
10.Óvodaműködtetési támogatás	2 340 000	2 340 000		2 340 000	2 340 000
11.Óvodapedagógusok pótlólagos összeg
Óvodapedag.minősítési támogatás	935 380	935 380		935 380	935 380
12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés	5 400 008	5 400 008		6 118 894	6 118 894
támogatása
13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	5 912 000	5 912 000		5 912 000	5 912 000
14.Kistelepülések szociális támogatásának kiegészítése
15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	71 400	71 400		71 400	71 400
16.Nyilvános könyvtár támogatása	2 383 401	2 383 401		2 630 401	2 630 401
17.Üdülőhelyi feladatok támogatása	0			0
18. Polg. ill. utáni támogatása	1 957 827	1 957 827		1 957 827	1 957 827
19.Műk.célú ktgv.és kieg.tám.	16 960 000	16 960 000		22 144 000	22 144 000
20.Elszámolásból származó bev.				10 717	10 717
III.Egyéb működési bevételek	12 636 835	12 636 835		21 784 402	21 784 402
1.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről	12 636 835	12 636 835		21 784 402	21 784 402
IV.Központosított előirányzat bevételek
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	44 260 444	44 260 444		54 141 647		54 141 647
1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
2.Támogatás értékű felhalmozási bevétel
3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről
Költségvetési bevételek összesen:
A (I+II+III+IV)	238 575 966	238 575 966		271 274 257	217 132 610	54 141 647
V.Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	81 112 221	61 112 221	20 000 000	81 112 221	61 112 221	20 000 000
pénzforgalom nélküli bevételek
Előző év pénzmaradványának igénybevétele					61 112 221	20 000 000
1.működési célra	61 112 221	61 112 221			61 112 221
2.felhalmozási célra	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	81 112 221			81 112 221
pénzforgalom nélküli bevételek össszesen B (V.)		61 112 221	20 000 000		61 112 221	20 000 000
Megelőlegezés				5 190 574	5 190 574
Bevételek összesen: (A+B)	319 688 187	299 688 187	20 000 000	357 577 052	283 435 405	74 141 647

3. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

2023. évi kiadások-Önkormányzat

Megnevezés			2023. évi eredeti előirányzat/adatok forintban			2023. évi módosított előirányzat/adatok forintban
			Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen	Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen
Működési kiadások			11 178 900	133 450 104	144 629 004	11 374 900	154 839 275	166 214 175
1.	Működési kiadások
	1.	Személyi juttatások	8 530 000	24 232 684	32 762 684	8 530 000	30 936 014	39 466 014
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 113 700	3 080 439	4 194 139	1 113 700	3 249 439	4 363 139
	3.	Dologi kiadások	1 535 200	94 690 482	96 225 682	1 731 200	98 278 413	100 009 613
	4.	Finanszírozás kiadása
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		5 912 000	5 912 000	o	7 412 015	7 412 015
	6.	Előző évi elsz.szárm.kiadások					578 395	578 395
2.	Működési célú támogatások ÁHB			1 713 899	1 713 899		1 794 449	1 794 449
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHK			3 820 600	3 820 600		12 590 550	12 590 550
Felhalmozási kiadások				56 420 000	56 420 000	90 000	65 871 204	65 961 204
1.	Felújítás				0		33 087 084	33 087 084
2.	Beruházás			56 420 000	56 420 000	90 000	32 784 120	32 874 120
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások				0			0
4.	Felhalmozási célú péneszközátadások				0			0
Kölcsönök					0			0
1.	Működési célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
Tartalék előirányzatok					0			0
1.	Általános tartalék			20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000
2.	Céltartalék (Megelőlegezés)				0			0
	1.	Működési célú céltartalékok			0			0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok			0			0
	Költségvetési kiadások összesen:		11 178 900	209 870 104	221 049 004	11 464 900	240 710 479	252 175 379
1.	Értékpapírok vásárlásának kiadása				0			0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások			0			0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások			0			0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai				0			0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.			0			0
3.	Megelőlegezés visszafizetése			4 991 547	4 991 547		5 113 117	5 113 117
	Finanszírozási kiadások összesen			4 991 547	4 991 547		5 113 117	5 113 117
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		11 178 900	214 861 651	226 040 551	11 464 900	245 823 596	257 288 496
1.	Működési célú kiadások		11 178 900	158 441 651	169 620 551	11 374 900	179 952 392	191 327 292
2.	Felhalmozási célú kiadások			56 420 000	56 420 000	90 000	65 871 204	65 961 204
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		11 178 900	214 861 651	226 040 551	11 464 900	245 823 596	257 288 496

4. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

2023. évi kiadások Önkormányzat és intézmények

Megnevezés			2023. évi eredeti előirányzat/adatok forintban				Mindösszesen	2023. évi módosított előirányzat/adatok forintban				Mindösszesen
			Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda		Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat				Önként vállalt feladat	Kötelező feladat
Működési kiadások			11 178 900	133 450 104	70 923 483	22 724 153	238 276 640	11 374 900	154 839 275	74 684 883	23 957 556	264 856 614
1.	Működési kiadások											0
	1.	Személyi juttatások	8 530 000	24 232 684	60 137 161	17 050 340	109 950 185	8 530 000	30 936 014	63 335 233	18 141 893	120 943 140
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 113 700	3 080 439	7 905 738	2 253 855	14 353 732	1 113 700	3 249 439	8 787 051	2 395 705	15 545 895
	3.	Dologi kiadások	1 535 200	94 690 482	2 680 777	3 419 958	102 326 417	1 731 200	98 278 413	2 362 792	3 419 958	105 792 363
	4.	Egyéb folyó kiadások					0		578 395			578 395
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		5 912 000			5 912 000		7 412 015			7 412 015
	6.	Finanszírozás kiadása					0					0
2.	Működési célú támogatásértékű kiadások ÁHK			1 713 899	0		1 713 899		1 794 449	0		1 794 449
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHB		0	3 820 600	199 807		4 020 407	0	12 590 550	199 807		12 790 357
Felhalmozási kiadások			0	56 420 000	0		56 420 000	90 000	65 871 204	0	1 646 117	67 607 321
1.	Felújítás						0		33 087 084			33 087 084
2.	Beruházás			56 420 000			56 420 000	90 000	32 784 120		1 646 117	34 520 237
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások						0					0
Kölcsönök							0					0
1.	Működési célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
Tartalék előirányzatok				20 000 000	0	0	20 000 000		20 000 000	0	0	20 000 000
1.	Általános tartalék		0	20 000 000	0	0	20 000 000	0	20 000 000	0	0	20 000 000
2.	Céltartalék Megelőlegezés)		0		0	0	0	0		0	0	0
	1.	Működési célú céltartalékok			0	0	0			0	0	0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok					0					0
	Költségvetési kiadások összesen:		11 178 900	209 870 104	70 923 483	22 724 153	314 696 640	11 464 900	240 710 479	74 684 883	25 603 673	352 463 935
1	Értékpapírok vásárlásának kiadása		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások					0					0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások					0					0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.					0					0
3.	Finanszírozás, megelőlegezés		0	4 991 547	0	0	4 991 547	0	5 113 117	0	0	5 113 117
	Finanszírozási kiadások összesen		0	4 991 547			4 991 547	0	5 113 117			5 113 117
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		11 178 900	214 861 651	70 923 483	22 724 153	319 688 187	11 464 900	245 823 596	74 684 883	25 603 673	357 577 052
1.	Működési célú kiadások		11 178 900	158 441 651	70 923 483	22 724 153	263 268 187	11 374 900	179 952 392	74 684 883	23 957 556	289 969 731
2.	Felhalmozási célú kiadások			56 420 000			56 420 000	90 000	65 871 204		1 646 117	67 607 321
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		11 178 900	214 861 651	71 123 290	22 724 153	319 887 994	11 464 900	245 823 596	74 684 883	25 603 673	357 577 052

5. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

Az önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel forintban

Kiadás forintban

Bevétel forintban

Kiadás forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Megnevezés

Módosított előirányzat

Megnevezés

Módosított előirányzat

Intézményi működési bevételek

56 890 002

Személyi juttatások

109 950 185

Intézményi működési bevételek

10 043 754

Személyi juttatások

120 943 140

Közhatalmi bevételek

Munkaadói járulékok

14 353 732

Közhatalmi bevételek

48 393 254

Munkaadói járulékok

15 545 895

Kapott támogtások

124 788 685

Dologi kiadások

102 326 417

Kapott támogtások

136 911 200

Dologi kiadások

105 792 363

Központosított előirányzat

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 912 000

Központosított előirányzat

Ellátottak pénzbeli juttatása

7 412 015

Támogatásértékű támogatások

12 636 835

ÁHT-n belüli pénze. átadás

1 713 899

Támogatásértékű támogatások

21 784 402

ÁHT-n belüli pénze. átadás

1 794 449

Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel

61 112 221

Támogatásértékű pénze. Átadás ÁHK

4 020 407

Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel

61 112 221

Támogatásértékű pénze. Átadás ÁHK

12 590 550

Tartalék

20 000 000

Megelőlegezés

5 190 574

Tartalék

20 000 000

Előző évi elsz.szárm.kiadások

578 395

Egyéb elvonások,befizetések

199 807

Működési bevétel összesen:

255 427 743

Működési költségvetés összesen:

258 276 640

Működési bevétel összesen:

283 435 405

Működési költségvetés összesen:

284 856 614

Felhalmozási és tőkejellegű bevétel

44 260 444

Felújítási kiadások

Felhalmozási és tőkejellegű bevétel

54 141 647

Felújítási kiadások

32 874 120

Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről

Beruházási kiadások

56 420 000

Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről

Beruházási kiadások

34 733 201

Támogatásértésű felhalmozási bevételek

Felhalmozási költségvetés összesen:

56 420 000

Támogatásértésű felhalmozási bevételek

Felhalmozási költségvetés összesen:

67 607 321

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel

20 000 000

Finanszírozás megelőlegezés

4 991 547

Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel

20 000 000

Finanszírozás megelőlegezés

5 113 117

Felhalmozási bevétel összesen:

64 260 444

Felhalmozási bevétel összesen:

74 141 647

Összesen

319 688 187

Összesen

319 688 187

Összesen

357 577 052

Összesen

357 577 052

6. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁹

Ellátottak pénzbeli juttatása

Megnevezés	Eredeti előirányzat Ft-ban	Módosított előirányzat Ft-ban
Települési támogatás	2 184 000	2 184 000
Átmeneti segély	3 528 000	5 028 015
Temetési segély	200 000	200 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	5 912 000	7 412 015

7. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés/adatok forintban	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
BEVÉTELEK
Intézményi műk. bevételek	833 498	833 498	833 498	833 498	833 498	833 498	833 498	838 710	833 498	833 498	839 002	864 560	10 043 754
Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	46 893 239	0	0	0	0	0	1 480 015	20 000	48 393 254
Kapott támogatás	10 550 572	10 550 572	10 550 572	10 550 572	11 003 126	14 401 072	11 744 133	11 884 072	10 550 572	10 550 572	15 106 234	9 469 131	136 911 200
Műk. Célú tám. Ért. bevételek	1 053 070	1 053 070	1 053 070	1 053 070	1 448 917	1 053 070	3 368 470	3 669 477	1 617 952	1 664 887	3 116 770	1 632 579	21 784 402
Felhalmozási c.tám.ÁHB											54 141 647		54 141 647
Pénzmaradvány	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 754 328	6 814 613	81 112 221
Megelőlegezés	0	0	121 570	0	0	0	0	0	0	0	0	5 069 004	5 190 574
Bevételek összesen	19 191 468	19 191 468	19 313 038	19 191 468	66 933 108	23 041 968	22 700 429	23 146 587	19 756 350	19 803 285	81 437 996	23 869 887	357 577 052
KIADÁSOK
Személyi juttatások	9 162 515	9 162 515	9 162 515	9 162 515	9 162 515	9 162 515	11 212 715	11 731 932	9 789 431	9 857 849	13 543 569	9 832 554	120 943 140
Munkaadókat terhelő járulékok	1 196 144	1 196 144	1 196 144	1 196 144	1 196 144	1 196 144	1 461 344	1 196 144	1 196 144	1 196 144	1 693 138	1 626 117	15 545 895
Dologi kiadások	8 545 383	8 545 383	8 302 356	8 545 383	3 545 383	8 654 320	8 545 383	9 684 095	8 545 383	8 543 915	10 146 650	14 188 729	105 792 363
Előző évi elsz.szárm.kiadások	0	0	243 027	0	0	333 900	0	0	0	1 468	0	0	578 395
Egyéb elvonások,befizetések	0	0	199 807	0	0	0	0	0	0	0	0	0	199 807
ÁHT belüli pénzeszköz átadás	0	0	0	856 949	0	15 930	0	0	856 950	0	64 620	0	1 794 449
Beruházás	0	0	0	10 921 380	0		0	28 210 000	0	0	9 476 740	-13 874 919	34 733 201
Felújítás	0	0	0	17 288 620	452 554	0	1 193 563	0	0	0	404 463	13 534 920	32 874 120
Ellátottak pénzbeni juttatásai	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	492 667	1 972 682	512 663	7 412 015
Műk.c.tám.ÁHK	335 034	335 034	135 227	335 034	5 335 034	4 169 604	335 034	335 034	335 034	335 034	270 414	335 033	12 590 550
Tartalék											20 000 000		20 000 000
Megelőlegezés	4 991 547		121 570										5 113 117
Kiadások összesen:	24 723 290	19 731 743	19 853 313	48 798 692	20 184 297	24 025 080	23 240 706	51 649 872	21 215 609	20 427 077	57 572 276	26 155 097	357 577 052

8. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹¹

Felhalmozási kiadások

		2023. évi eredeti előirányzat forintban	2023. évi módosított előirányzat forintban
Megnevezés		2023. évi eredeti előirányzat forintban	2023. évi módosított előirányzat forintban
		Önkormányzat	Önkormányzat
1.		31 020 000	1 406 120
	Város és községgazdálkodás

		24 000 000	1 107 181
	Beruházás	24 000 000	1 107 181
		7 020 000	298 939
	Áfa	7 020 000	298 939
2.	Közvilágítás	25 400 000	20 483 372
	Beruházás	20 000 000	15 210 318
	Áfa	5 400 000	5 273 054
3.	Bal.Fejl.közösségi tér		9 316 903
	Beruházás		7 336 129
	Áfa		1 980 774
4.	Óvodai nevelés ell.műk.		1 646 117
	Beruházás		1 296 155
	Áfa		349 962
5.	Önk.és önk.hiv.jogalk.ig.		562 482
	Kisértékű tárgyi eszk.		442 898
	Áfa		119 584
6.	Bal.Fejl.közösségi tér		564 300
	Kisértékű tárgyi eszk.		444 331
	Áfa		119 969
7.	Másh.nem sor.(posta)		314 917
	Kisértékű tárgyi eszk.		267 100
	Áfa		47 817
8.	Zöldterült-kezelés		438 990
	Tárgyi eszköz		345 661
	Áfa		93 329
		56 420 000	34 733 201
Beruházási kiadások összesen

8.	Város és községgazd.		32 874 120
	Felújítás		25 977 839
	Áfa		6 896 281
Felújítási kiadások összesen:			32 874 120
		56 420 000	67 607 321
Felhalmozási kiadások mindösszesen:		56 420 000	67 607 321

9. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

1. Kiadások

Sorszám	Kiadások Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2023		2024		2025		2026
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Személyi juttatások	109 950 185	109 950 185	103 337 810	103 337 810	98 250 000	98 250 000	98 250 000	98 250 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék	14 353 732	14 353 732	13 089 406	13 089 406	12 772 500	12 772 500	12 772 500	12 772 500
3.	Dologi kiadások	102 326 417	102 326 417	50 250 700	50 250 700	46 855 976	46 855 976	57 155 976	57 155 976
4.	ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	4 020 407	4 020 407	2 500 000	2 500 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000
5.	Támogatásértékű pénzeszköz átadás	1 713 899	1 713 899	500 000	500 000	500 000	500 000	500 000	500 000
6.	Szociális juttatások	5 912 000	5 912 000	6 250 000	6 250 000	5 500 000	5 500 000	5 000 000	5 000 000
7.	Tartalék	20 000 000	20 000 000	10 000 000	10 000 000	5 000 000	5 000 000	3 000 000	3 000 000
8.	Céltartalék (megelőlegezés)	4 991 547	4 991 547
9.	Költségvetési kiadások összesen:	263 268 187	263 268 187	185 927 916	185 927 916	171 178 476	171 178 476	178 978 476	178 978 476
10.	Felújítás			8 000 000	8 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
11.	Likviditási hitelek törlesztése
12.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
13.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
14.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
15.	Befektetési célú belf., külf. Értékpapírok vásárlása
16.	Forgatási célú belföldi, külföldi étékpapírok vásárlása
17.	Betét elhelyezése
18.	Felhalm.kiadások	56 420 000	56 420 000	8 660 772	8 660 772
19.	Finanszírozási célú kiadások
20.	Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
21.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	319 688 187	319 688 187	202 588 688	202 588 688	176 178 476	176 178 476	183 978 476	183 978 476
22.	Költségvetési többlet:

2. Bevételek

Bevételek ft-ban
Megnevezés	2023		2024		2025		2026
2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
Intézményi működési bevétel	46 893 239	46 893 239	9 862 000	9 862 000	9 900 000	9 900 000	9 900 000	9 900 000
Önkormányzat sajátos működési bevételei	9 072 000	9 072 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000
Önkormányzat működési támogatása	122 405 284	122 405 284	106 648 212	106 648 212	111 200 000	111 200 000	116 000 000	116 000 000
Támogatásértékű bevételek	9 996 763	9 996 763	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000	8 000 000
Működési célú pénzeszközátvétel, Központosított előirányzat	3 564 835	3 564 835	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400	2 750 400
Nyilvános könyvtár	2 383 401	2 383 401	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076	2 328 076
Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele	81 112 221	81 112 221	40 000 000	40 000 000	10 000 000	10 000 000	15 000 000	15 000 000
Költségvetési bevételek összesen:	275 427 743	275 427 743	199 588 688	199 588 688	174 178 476	174 178 476	183 978 476	183 978 476
Értékpapír kibocsátása, értékesítése
Hitelek felvétele
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.
Forgatási célú belf.,külf. Értékpapírok kibocsátása, értékesítése
Betét visszavonásából származó bevétel
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel	44 260 444	44 260 444
Finanszírozási célú bevételek
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	319 688 187	319 688 187	199 588 688	199 588 688	174 178 476	174 178 476	183 978 476	183 978 476

10. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹²

Zalacsányi Csány László Óvoda 2023. évi bevételei és kiadásai

Költségvetési szerv megnevezése		Zalacsányi Csány László Óvoda 2023. évi bevételei és kiadásai
Feladat megnevezése

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előitrányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	22 705 227	25 584 747
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	22 705 227	25 584 747
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	18 926	18 926
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	18 926	18 926
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	22 724 153	25 603 673

Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	22 724 153	23 957 556
	1.1.	Személyi juttatások	17 050 340	18 141 893
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 253 855	2 395 705
	1.3.	Dologi kiadások	3 419 958	3 419 958
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)		1 646 117
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások		1 646 117
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	22 724 153	25 603 673

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3	3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0	0

11. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok

	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év	2027. év	Összesen
Megnevezése
	369 299	380 000	400 000	410 000	420 000	1 979 299
Vagyonbiztosítás
	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	250 000
Települési hulladék 50% egyedülállók
	1 375 020	1 445 060	1 515 060	1 585 060	1 675 060	7 595 260
Háziorvosi ügyeleti díj
	1 794 319	1 875 060	1 965 060	2 045 060	2 145 060	9 824 559
Több éves feladatok összesen

12. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL 2023.

Helyi adónál, gépjárműadónál
biztosított kedvezmény, mentesség	Bevétel kedvezmény	Adott kedvezmény	Bevétel forintban
összege adónemenként	nélkül

Magánszemélyek kommunális adója	6823239	180000	6643239
Adókedvezmények	6823239	180000	6643239

13. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹³

Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételei és kiadásai

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	69 921 518	73 682 918
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	69 921 518	73 682 918
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	1 001 965	1 001 965
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	1 001 965	1 001 965
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	70 923 483	74 684 883


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	70 923 483	74 684 883
	1.1.	Személyi juttatások	60 137 161	63 335 233
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 905 738	8 787 051
	1.3.	Dologi kiadások	2 680 777	2 362 792
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	199 807	199 807
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	70 923 483	74 684 883

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			10	10
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0	0

14. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Intézmény megnevezése	Összesen	Polgármester	Közalkalmazott	Köztisztviselő	Egyéb
Közös Önkormányzati Hivatal	10			10
Közös Önkormányzati Hivatal	10			10
Zalacsány Község Önkormányzata	6	1	1		4
Zalacsányi Csány László Óvoda	3		3
Közfoglalkoztatottak	4				4
Költségvetési szervek összesen:	23	1	4	10	8

15. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Önkormányzat bevételei kormányzati funkciónként

Megnevezés	2023. évi módosított előirányzat forintban
Megnevezés	Működési bevételek	Költségvetési bevételek	Felhal-mozási bevételek	Kapott támogatás	Támog.ért. bevét.	Pénzeszköz-átvételek	Tartósan adott kölcsönök	Pénzma-radvány	Finanszír.bev	Rövid lejáratú hitel	Összesen
Adó,illeték kiszabása,beszedése	48 393 254										48 393 254
Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai	46 991	134 280 799	44 260 444			12 422 835					191 011 069
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás					3 176 400						3 176 400
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége								81 112 221			81 112 221
Könyvtári állomány gyarapítása		2 630 401									2 630 401
Óvodához hozzájárulás és bevétel											0
Postai tevékenység	9 072 000										9 072 000
Közmunka						6 185 167					6 185 167
Gyermekétkeztetés	924 763										924 763
Megelőlegezés									5 190 574		5 190 574
Közösségi tér felj.tám.			9 881 203								9 881 203
ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN	58 437 008	136 911 200	54 141 647	0	3 176 400	18 608 002	0	81 112 221	5 190 574	0	357 577 052

16. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁵

2023. évi helyi adó bevétel forintban

Helyi adók , ebből:		46 643 239	48 143 254
	Építményadó	7 000 000	7 000 000
	Telekadó	11 000 000	11 000 000
	Idegenforgalmi adó	7 000 000	7 000 000
	Helyi iparűzési adó	15 000 000	16 500 015
	Kommunális adó	6 643 239	6 643 239
Átengedett központi adók		0	0
	Gépjárműadó	0	0
Bírságok, egyéb pótlékok		250 000	250 000
	Pótlékok	250 000	250 000
Összesen:		46 893 239	48 393 254

17. melléklet a 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁶

2023. évi finanszírozási ütemterv forintban

1. Óvoda

Sorszám	Hónap	Zalacsányi Csány László Óvoda
1.	Január	1 892 102
2.	Február	1 892 102
3.	Március	1 892 102
4.	Április	1 892 102
5.	Május	1 892 102
6.	Június	1 892 102
7.	Július	1 892 102
8.	Augusztus	1 892 102
9.	Szeptember	1 892 102
10.	Október	1 892 102
11.	November	1 892 102
12.	December	1 892 105
Összesen:		22 705 227

2. Önkormányzati Hivatal

Sorszám	Hónap	Közös Hivatal
1.	Január	5 826 793
2.	Február	5 826 793
3.	Március	5 826 793
4.	Április	5 826 793
5.	Május	5 826 793
6.	Június	5 826 793
7.	Július	5 826 793
8.	Augusztus	5 826 793
9.	Szeptember	5 826 793
10.	Október	5 826 793
11.	November	5 826 793
12.	December	5 826 795
Összesen:		69 921 518

Az önkormányzati rendeletet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 11. §-a hatályon kívül helyezte 2024. május 1. napjával.

A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 6. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 16. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 17. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről1

Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről¹