Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 30

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelete

Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.09.30.

[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselő-testület az adott költségvetési évre vonatkozóan önkormányzati rendeletben meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket.Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetése biztosítja a község gazdaság-és társadalompolitikai eredményeinek megőrzését és a további célok elérését, mellyel párhuzamosan kiemelten kezeli a pénzügyi stabilitás és a felelős költségvetési gazdálkodás megerősítését.

[2] Zalacsány község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 23. §-ának (2) bekezdése a.) b.) pontja , Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény alapján , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdése f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalacsány község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), bizottságaira, költségvetési szerveire.

2. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a) Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete

b) Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

c) Zalacsányi Csány László Óvoda.

(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza. Az önálló és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat 2025. évi bevételei-kiadásai

3. §¹ A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 330719507 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a magánszemélyek kommunális adójából származó 5000000 Ft bevételt működési bevételként tervezi és használja fel.

A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat kiadásait a Képviselő-testület kiemelt előirányzatonként és kötelező alapfeladat illetve önként vállalt feladat szerinti csoportosításban a 3. és 4. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 5. melléklet mutatja be.

(3) Az ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. melléklet tartalmazza.

(4)² Működési célú tartalékot az Önkormányzat 19516600 Ft-ban képez

(5) A 2025. évi tervezett bevételek-kiadásokat havi bontásban a rendelet 7. mellékletében levő előirányzat felhasználási ütemterv és a 17. mellékletben levő finanszírozási ütemterv tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv terv szerinti teljesítéséről a polgármester gondoskodik.

6. § (1)³ Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 33317316 forint.

(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt nincs 2025. évben folyamatban.

7. § (1) A 2025.- 2028. évek prognosztizált bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) A Zalacsányi Csány László Óvoda 2025. évi költségvetését a Képviselő-testület a 10. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 11. melléklet tartalmazza.

(4) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

(5) A Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetését a Képviselő-testület a 13. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

A költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 21 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám) állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 14. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2025. évben keletkezett pénzmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(7) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.

10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(3) Az Önkormányzat , valamint intézményei gazdálkodási feladatait a Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

11. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

12. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. §. (1)–(3) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket– s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

13. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 5.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

14. § (1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő képviselő-testületi tájékoztatás után történhet.

(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

15. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt -nél vezetett számlájukon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 46.380,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzati Hivatal köztisztviselői a köztisztviselői illetményalap ötszörösének megfelelő évi bruttó keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

(3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2025. évben nettó 120000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzat intézményeinél foglalkoztatott közalkalmazottak 2025. évben nettó 120000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek, az Önkormányzatnál foglalkozatott munkavállalók 2025. évben nettó 120000 Ft/fő keretösszegű cafetéria juttatásban részesülnek.

18. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2025. február 7-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Címszám	Címnév
1.	Zalacsány Község Önkormányzata

2.	Zalacsányi Csány László Óvoda


3.	Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal

2. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁴

2025. évi bevételek forrásonként

Bevételi forrás megnevezése/adatok forintban	eredeti előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel	módosított előirányzat	működési bevétel	felhalmozási bevétel
I.Működési bevételek összesen	73 706 800	0		73 867 979	0
*1.Intézményi működési bevételek*	7 456 800			7 617 979
*2.Közhatalmi bevételek*	66 250 000			66 250 000
2.2 Helyi adók	66 000 000			66 000 000
2.3 Átengedett központi adó	0			0
2.4 Pótlék, bírságok egyéb sajátos bevételek	250 000			250 000
3. Óvoda működési bevétele	0			0
II. Kapott támogatások (önkorm.ktgvetési	128 783 980	0		129 349 270	0
támogatása) összesen	128 783 980	0		129 349 270	0
1.Önkormányzati hivatal működésnek támogatása	57 645 115			57 645 115
2.Zöldterülettel kapcs. Támogatások	4 641 000			4 641 000
3.Közvilágítás fenntartásának támogatása	9 310 500			9 310 500
4.Köztemető fenntartásával kapcs. Feladatok tám.	931 430			931 430
5.Közutak fenntartásának támogatása	3 199 210			3 199 210
6.Beszámítás összege
7.Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000			8 500 000
8.Óvodapedagógusok bér támogatása	22 323 400			22 323 400
9.Óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők	5 268 000			5 268 000
támogatása	5 268 000			5 268 000
10.Óvodaműködtetési támogatás	3 275 106			3 275 106
11.Óvodapedagógusok pótlólagos összeg
Óvodapedag.minősítési támogatás	1 738 000			1 738 000
12.Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés	4 205 779			4 205 779
támogatása	4 205 779			4 205 779
13.Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz	5 172 000			5 172 000
14.Kistelepülések szociális támogatásának kiegészítése
15.Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	89 250			89 250
16.Nyilvános könyvtár támogatása	2 485 190			2 485 190
17.Üdülőhelyi feladatok támogatása	0			0
18. Polg. ill. utáni támogatása	0			0
19.Műk.célú ktgv.és kieg.tám.
20.Elszámolásból származó bev.				565 290
III.Egyéb működési bevételek	18 217 808	0		18 217 808	0
1.Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről	18 217 808			18 217 808
IV.Központosított előirányzat bevételek	41 500 000			41 500 000
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	41 500 000			41 500 000
1.1 Tárgyi eszközök,immateriális javak értékesítése
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei
2.Támogatás értékű felhalmozási bevétel
3.Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülről
Költségvetési bevételek összesen:
A (I+II+III+IV)	262 208 588			262 935 057
V.Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	67 950 853	62 000 929	5 949 924	67 784 450	34 467 134	33 317 316
pénzforgalom nélküli bevételek	67 950 853	62 000 929	5 949 924	67 784 450	34 467 134	33 317 316
Előző év pénzmaradványának igénybevétele			0			0
1.működési célra	67 950 853	62 000 929	0	67 784 450	34 467 134	0
2.felhalmozási célra	0		5 949 924	0		33 317 316
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló	67 950 853			67 784 450
pénzforgalom nélküli bevételek össszesen B (V.)	67 950 853	62 000 929	5 949 924	67 784 450	34 467 134	33 317 316
Bevételek összesen: (A+B)	330 159 441			330 719 507

3. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁵

2025. évi kiadások-Önkormányzat

Megnevezés			2025. évi eredeti előirányzat/adatok forintban			2025. évi módosított előirányzat/adatok forintban
			Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen	Önkormányzat	Önkormányzat	Mindösszesen
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen	Önként vállalt feladat	Kötelező feladat	Mindösszesen
Működési kiadások			10 291 936	176 898 668	187 190 604	10 291 936	150 579 926	160 871 862
1.	Működési kiadások
	1.	Személyi juttatások	9 070 200	41 370 375	50 440 575	9 070 200	41 370 375	50 440 575
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 182 366	5 486 591	6 668 957	1 182 366	5 486 591	6 668 957
	3.	Dologi kiadások	39 370	117 588 692	117 628 062	39 370	87 039 463	87 078 833
	4.	Finanszírozás kiadása						0
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		6 778 000	6 778 000		6 778 000	6 778 000
	6.	Előző évi elszámolásból eredő visszafizetés					4 230 487	4 230 487
2.	Működési célú támogatások ÁHB			2 030 010	2 030 010		2 030 010	2 030 010
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHK			3 645 000	3 645 000		3 645 000	3 645 000
Felhalmozási kiadások				5 949 924	5 949 924		33 317 316	33 317 316
1.	Felújítás				0		31 063 316	31 063 316
2.	Beruházás			5 949 924	5 949 924		2 254 000	2 254 000
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások				0			0
4.	Felhalmozási célú péneszközátadások				0			0
Kölcsönök					0			0
1.	Működési célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök				0			0
	1.	Kölcsön nyújtása			0			0
	2.	Kölcsön törlesztése			0			0
Tartalék előirányzatok					0			0
1.	Általános tartalék			20 000 000	20 000 000		19 516 600	19 516 600
2.	Céltartalék (Megelőlegezés)				0			0
	1.	Működési célú céltartalékok			0			0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok			0			0
	Költségvetési kiadások összesen:				0			0
1.	Értékpapírok vásárlásának kiadása				0			0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások			0			0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások			0			0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai				0			0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.			0			0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.			0			0
	Finanszírozási kiadások összesen			4 754 904	4 754 904		4 754 944	4 754 944
	KIADÁSOK ÖSSZESEN				0			0
1.	Működési célú kiadások
2.	Felhalmozási célú kiadások				0			0
3.	Szolidaritási hozzájárulás			0	0		0	0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		10 291 936	207 603 496	217 895 432	10 291 936	208 168 786	218 460 722

4. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁶

2025. évi kiadások Önkormányzat és intézmények

Megnevezés			2025. évi eredeti előirányzat/adatok forintban				Mindösszesen	2025. évi módosított előirányzat/adatok forintban				Mindösszesen
			Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda		Önkormányzat	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
			Önként vállalt feladat	Kötelező feladat				Önként vállalt feladat	Kötelező feladat
Működési kiadások			10 291 936	176 898 668	76 553 725	35 710 284	299 454 613	10 291 936	150 579 926	76 548 501	35 710 284	273 130 647
1.	Működési kiadások						0					0
	1.	Személyi juttatások	9 070 200	41 370 375	65 285 164	28 669 715	144 395 454	9 070 200	41 370 375	65 285 164	28 669 715	144 395 454
	2.	Munkaadókat terh. járulékok és szoc. hozzájár. adó	1 182 366	5 486 591	8 675 361	3 765 463	19 109 781	1 182 366	5 486 591	8 675 361	3 765 463	19 109 781
	3.	Dologi kiadások	39 370	117 588 692	2 593 200	3 275 106	123 496 368	39 370	87 039 463	2 587 976	3 275 106	92 941 915
	4.	Egyéb folyó kiadások					0					0
	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		6 778 000			6 778 000		6 778 000			6 778 000
	6.	Előző évi elszámolásból eredő visszafizetés					0		4 230 487			4 230 487
2.	Működési célú támogatásértékű kiadások ÁHB			2 030 010	0		2 030 010		2 030 010	0		2 030 010
3.	Működési célú pénzeszközátadások ÁHK		0	3 645 000	0		3 645 000	0	3 645 000	0		3 645 000
Felhalmozási kiadások			0	5 949 924	0		5 949 924	0	33 317 316	0		33 317 316
1.	Felújítás						0		31 063 316			31 063 316
2.	Beruházás			5 949 924			5 949 924		2 254 000			2 254 000
3.	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások						0					0
Kölcsönök							0					0
1.	Működési célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
2.	Felhalmozási célú kölcsönök		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Kölcsön nyújtása					0					0
	2.	Kölcsön törlesztése					0					0
Tartalék előirányzatok				20 000 000	0	0	20 000 000		19 516 600	0	0	19 516 600
1.	Általános tartalék		0	20 000 000	0	0	20 000 000	0	19 516 600	0	0	19 516 600
2.	Céltartalék Megelőlegezés)		0		0	0	0	0		0	0	0
	1.	Működési célú céltartalékok			0	0	0			0	0	0
	2.	Felhalmozási célú céltartalékok					0					0
	Költségvetési kiadások összesen:						0					0
1	Értékpapírok vásárlásának kiadása		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Értékpapírok vás. - Működési célú kiadások					0					0
	2.	Értékpapírok vás. - Felhalmozási célú kiadások					0					0
2.	Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	1.	Műk. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	2.	Felhalm. célú hitel törlesztése és kötvénybevált.					0					0
	3.	Előző évei rövid lej. kötvénykib. visszafiz., rend.					0					0
3.	Finanszírozás, megelőlegezés		0		0	0	0	0		0	0	0
	Finanszírozási kiadások összesen		0	4 754 904		0	4 754 904	0	4 754 944		0	4 754 944
	KIADÁSOK ÖSSZESEN			0			0		0			0
1.	Működési célú kiadások						0					0
2.	Felhalmozási célú kiadások						0					0
3.	Szolidaritási hozzájárulás			0					0
	KIADÁSOK ÖSSZESEN		10 291 936	207 603 496	76 553 725	35 710 284	330 159 441	10 291 936	208 168 786	76 548 501	35 710 284	330 719 507

5. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁷

Az önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozás célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel mérlegszerűen

Bevétel forintban			Kiadás forintban
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Intézményi működési bevételek	7 456 800	7 617 979	Személyi juttatások	144 395 454	144 395 454
Közhatalmi bevételek	66 250 000	66 250 000	Munkaadói járulékok	19 109 781	19 109 781
Kapott támogtások	128 783 980	129 349 270	Dologi kiadások	123 496 368	92 941 915
Központosított előirányzat	41 500 000	41 500 000	Ellátottak pénzbeli juttatása	6 778 000	6 778 000
Támogatásértékű támogatások	18 217 808	18 217 808	ÁHT-n belüli pénze. átadás	2 030 010	2 030 010
Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétel	62 000 929	34 467 134	Támogatásértékű pénze. Átadás ÁHK	3 645 000	3 645 000
			Tartalék	20 000 000	19 516 600
			Megelőlegezés
			Előző évi elszámolásból eredő visszafizetés		4 230 487
Működési bevétel összesen:	324 209 517	297 402 191	Működési költségvetés összesen:	319 454 613	292 647 247
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel	0		Felújítási kiadások		31 063 316
Felhalmozás célú pénzeszköz átv. ÁHT-n kívülről			Beruházási kiadások	5 949 924	2 254 000
Támogatásértésű felhalmozási bevételek			Felhalmozási költségvetés összesen:	5 949 924	33 317 316
Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétel	5 949 924	33 317 316	Szolidaritási hozzájárulás	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	5 949 924	33 317 316	Finanszírozás megelőlegezés	4 754 904	4 754 944
Összesen	330 159 441	330 719 507	Összesen	330 159 441	330 719 507

6. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak pénzbeli juttatása

Megnevezés	Eredeti előirányzat Ft-ban
Települési támogatás	1 428 000
Átmeneti segély	5 200 000
Temetési segély	150 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	6 778 000

7. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁸

Előirányzat-felhasználási ütemterv

Megnevezés/adatok forintban	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen
BEVÉTELEK
Intézményi műk. bevételek	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 831	634 838	7 617 979
Közhatalmi bevételek	0	0	33 125 000	0	0	0		0	33 125 000	0	0	0	66 250 000
Kapott támogatás	10 731 998	11 297 288	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 731 998	10 732 002	129 349 270
Műk. Célú tám. Ért. bevételek	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	4 976 484	59 717 808
Pénzmaradvány	12 906 654	8 151 750	0	0	7 088 049	5 662 571	5 662 571	5 662 571	5 662 571	5 662 571	5 662 571	5 662 571	67 784 450
Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Bevételek összesen	29 249 967	25 060 353	49 468 313	16 343 313	23 431 362	22 005 884	22 005 884	22 005 884	55 130 884	22 005 884	22 005 884	22 005 895	330 719 507
KIADÁSOK
Személyi juttatások	12 032 954	12 032 954	12 032 954	12 032 954	12 032 954	12 032 954	12 032 955	12 032 955	12 032 955	12 032 955	12 032 955	12 032 955	144 395 454
Munkaadókat terhelő járulékok	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 481	1 592 490	19 109 781
Dologi kiadások	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 160	7 745 155	92 941 915
ÁHT belüli pénzszköz átadás	0	0	0	1 015 005	0	0	0	0	1 015 005	0	0	0	2 030 010
ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	0	0	0	1 822 500	0	0	0	0	1 822 500	0		0	3 645 000
Felújítás	1 524 000	2 693 257	2 693 257	2 693 257	3 000 000	2 300 000	2 693 257	2 693 257	2 693 257	2 693 257	2 693 257	2 693 260	31 063 316
Beruházás	0	0	0	0	0			2 254 000	0	0	0	0	2 254 000
Ellátottak pénzbeni juttatásai	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 833	564 837	6 778 000
Támogatásértékű kiadás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19 516 600	0	19 516 600
Megelőlegezés	4 754 944	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 754 944
Eőző évi elszámolásból eredő visszafizetés	565 290	660 720		2 521 077		483 400							4 230 487
Szolidarítási hozzájárulás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	28 779 662	25 289 405	24 628 685	29 987 267	24 935 428	24 718 828	24 628 686	26 882 686	27 466 191	24 628 686	44 145 286	24 628 697	330 719 507

8. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁹

Felhalmozási kiadások

		2025. évi eredeti előirányzat forintban	2025. évi módosított előirányzat forintban
Megnevezés
		Önkormányzat	Önkormányzat
1.		1 574 800	1 574 800
	Urnafal építés temetőben

		1 574 800	1 574 800
	Beruházás
		425 200	425 200
	Áfa
2.		2 910 171	0
	Város és községgazdálkodás településfásítás

		2 910 171	0
	Beruházás
		785 753	0
	Áfa
3.	Számítógép vásárlás könyvtár	200 000	200 000
	ÁFA	54 000	54 000
		5 949 924	2 254 000
Beruházási kiadások összesen


1.	Utak felújítása		1 524 000

	Felújítás		1 200 000

	ÁFA		324 000

2.	Temető kápolna tetőfelújítás		5 300 000

	Felújítás		4 173 229

	ÁFA		1 126 771

3.	Ivóvízhálózat, szennyvízhálózat		24 239 316

	Felújítás		19 086 076

	ÁFA		5 153 240

		0	31 063 316
Felújítási kiadások összesen


		5 949 924	33 317 316
Felhalmozási kiadások mindösszesen:

9. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

1. Kiadások

Sorszám	Kiadások Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	2025		2026		2027		2028
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Személyi juttatások	144 395 454	144 395 454	148 727 318	148 727 318	153 189 137	153 189 137	157 784 811	157 784 811
2.	Munkaadókat terhelő járulék	19 109 781	19 107 781	19 681 014	19 681 014	20 271 445	20 271 445	20 879 588	20 879 588
3.	Dologi kiadások	123 496 368	123 496 368	127 201 259	127 201 259	131 017 297	131 017 297	134 947 816	134 947 816
4.	ÁHT kívüli pénzeszköz átadás	3 645 000	3 645 000	3 754 350	3 754 350	3 866 981	3 866 981	3 982 990	3 982 990
5.	Támogatásértékű pénzeszköz átadás	2 030 010	2 030 010	2 090 910	2 090 910	2 153 638	2 153 638	2 218 247	2 218 247
6.	Szociális juttatások	6 778 000	6 778 000	6 981 340	6 981 340	7 190 780	7 190 780	7 406 504	7 406 504
7.	Tartalék	20 000 000	20 000 000	20 600 000	20 600 000	21 218 000	21 218 000	21 854 540	21 854 540
8.	Céltartalék (megelőlegezés)	4 754 904	4 754 904	4 897 551	4 897 551	5 044 478	5 044 478	5 195 812	5 195 812
9.	Szolidarítási hozzájárulás	0	0	0	0	0	0	0	0
10.	Költségvetési kiadások összesen:	324 209 517	324 207 517	333 933 743	333 933 743	343 951 755	343 951 755	354 270 307	354 270 307
11.	Beruházás	5 949 924	0	0	0	31 057 896	0	31 989 633	0
12.	Likviditási hitelek törlesztése			0		0	0	0
13.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése			0		0	0	0
14.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése			0		0	0	0
15.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön			0		0	0	0
16.	Befektetési célú belf., külf. Értékpapírok vásárlása			0		0	0	0
17.	Forgatási célú belföldi, külföldi étékpapírok vásárlása			0		0	0	0
18.	Betét elhelyezése			0		0	0	0
19.	Felhalm.kiadások	5 949 924	0	0	0	0	0	0	0
20.	Finanszírozási célú kiadások
21.	Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
22.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	330 159 441	324 207 517	333 933 743	333 933 743	343 951 755	343 951 755	386 259 940	354 270 307
23.	Költségvetési többlet:

2. Bevételek

Sor-szám	Bevételek ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	2025		2026		2027		2028
1	2	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési	Összesen	Működési
1.	Sajátos működési bevétel	66 250 000	66 250 000	68 237 500	68 237 500	70 284 625	70 284 625	72 393 164	72 393 164
2.	Önkormányzat intézényi működési bevételei	7 456 800	7 456 800	7 680 504	7 680 504	7 910 919	7 910 919	8 148 247	8 148 247
3.	Önkormányzat működési támogatása	126 298 790	126 298 790	130 087 754	130 087 754	133 990 386	133 990 386	138 010 098	138 010 098
4.	Támogatásértékű bevételek	18 217 808	18 217 808	18 764 342	18 764 342	19 327 273	19 327 273	19 907 091	19 907 091
5.	Működési célú pénzeszközátvétel, Központosított előirányzat	41 500 000	41 500 000	42 745 000	42 745 000	44 027 350	44 027 350	45 348 171	45 348 171
6.	Nyilvános könyvtár	2 485 190	2 485 190	2 559 746	2 559 746	2 636 538	2 636 538	2 715 634	2 715 634
7.	Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele	67 950 853	67 950 853	94 012 194	94 012 194	96 832 560	96 832 560	99 737 537	99 737 537
8.	Költségvetési bevételek összesen:	330 159 441	330 159 441	309 910 928	309 910 928	375 009 651	375 009 651	386 259 940	386 259 940
9.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése			0
10.	Hitelek felvétele			0
11.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.			0
12.	Forgatási célú belf.,külf. Értékpapírok kibocsátása, értékesítése			0
13.	Betét visszavonásából származó bevétel			0
14.	Egyéb finanszírozási célú bevétel	0	0	0	0	0	0	0	0
15.	Finanszírozási célú bevételek
16.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	330 159 441	330 159 441	309 910 928	309 910 928	375 009 651	375 009 651	386 259 940	386 259 940

10. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Zalacsányi Csány László Óvoda 2025. évi bevételei és kiadásai

Költségvetési szerv megnevezése		Zalacsányi Csány László Óvoda
Feladat megnevezése

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	35 698 695
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	35 698 695
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	11 589
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	11 589
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	35 710 284


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	35 710 284
	1.1.	Személyi juttatások	28 669 715
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 765 463
	1.3.	Dologi kiadások	3 275 106
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	35 710 284

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0

11. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó feladatok

	2025. év	2026. év	2027. év	2028. év	2029. év	Összesen
Megnevezése
	400 000	440 000	480 000	528 000	580 800	2 428 800
Vagyonbiztosítás
	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	200 000
Települési hulladék 50% egyedülállók
	440 000	480 000	520 000	568 000	620 800	2 628 800
Több éves feladatok összesen

12. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS A KÖZVETETT TÁMOGATÁSOKRÓL 2025.

Helyi adónál, gépjárműadónál

biztosított kedvezmény, mentesség

Bevétel kedvezmény

Adott kedvezmény

Bevétel forintban

összege adónemenként

nélkül

Magánszemélyek kommunális adója

5 000 000

72 000

4 928 000

Adókedvezmények

5 000 000

72 000

4 928 000

13. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Zalacsányi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi bevételei és kiadásai

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	2	3
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)		1 251
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel		481
	1.9.	Egyéb bevétel (kerekítési különbözet)		770
2.		II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)	76 542 136	76 542 136
	2.1.	Támogatásértékű működési bevételek	76 542 136	76 542 136
	2.2.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek
	2.3.	EU-s forrásból származó bevételek
	2.4.	Működési célú pénzeszközátvétel
3.		III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
4.		IV. Kölcsön
5.		V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)	11 589	5 114
	5.1.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	11 589	5 114
	5.2.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
6.		VI. Önkormányzati támogatás
7.		VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
8.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6+7)	76 553 725	76 548 501


Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	76 553 725	76 548 501
	1.1.	Személyi juttatások	65 285 164	65 285 164
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 675 361	8 675 361
	1.3.	Dologi kiadások	2 593 200	2 587 976
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Intézményi beruházási kiadások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.7.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
3.		III. Kölcsön
4.		IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3+4)	76 553 725	76 548 501

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			8	8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0	0

14. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

Létszám

Intézmény megnevezése	Összesen	Polgármester	Közalkalmazott	Köztisztviselő	Egyéb
Közös Önkormányzati Hivatal	8			8
Közös Önkormányzati Hivatal	8			8
Zalacsány Község Önkormányzata	7	1	1		5
Zalacsányi Csány László Óvoda	3		3
Közfoglalkoztatottak	3				3
Költségvetési szervek összesen:	21	1	4	8	8

15. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez¹¹

Önkormányzat bevételei kormányzati funkciónként

Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat forintban
Megnevezés	Működési bevételek	Költségvetési bevételek	Felhal-mozási bevételek	Kapott támogatás	Támog.ért. bevét.	Pénzeszköz-átvételek	Tartósan adott kölcsönök	Pénzma-radvány	Hosszú lejáratú kötelez.	Rövid lejáratú hitel	Összesen
Adó,illeték kiszabása,beszedése	66 250 000										66 250 000
Önkormányzatok,valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai	1 251	126 864 080	0	41 500 000		16 850 489					185 215 820
Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás					12 000						12 000
Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége								67 784 450			67 784 450
Könyvtári állomány gyarapítása	529 200	2 485 190									3 014 390
Postai tevékenység	7 087 528										7 087 528
Közmunka						1 355 319					1 355 319
Gyermekétkeztetés	0										0
ÖNKORM. BEVÉT. ÖSSZESEN	73 867 979	129 349 270	0	41 500 000	12 000	18 205 808	0	67 784 450	0	0	330 719 507

16. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

2025. évi helyi adó bevétel forintban

Helyi adók , ebből:		66 000 000
	Építményadó	7 000 000
	Telekadó	12 000 000
	Idegenforgalmi adó	7 000 000
	Helyi iparűzési adó	35 000 000
	Kommunális adó	5 000 000
Átengedett központi adók		0
	Gépjárműadó	0
Bírságok, egyéb pótlékok		250 000
	Pótlékok	250 000
Összesen:		66 250 000

17. melléklet a 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelethez

2025. évi finanszírozási ütemterv forintban

1. Zalacsányi Csány László Óvoda

Sorszám	Hónap	Zalacsányi Csány László Óvoda
1.	Január	2 974 891
2.	Február	2 974 891
3.	Március	2 974 891
4.	Április	2 974 891
5.	Május	2 974 891
6.	Június	2 974 891
7.	Július	2 974 891
8.	Augusztus	2 974 891
9.	Szeptember	2 974 891
10.	Október	2 974 891
11.	November	2 974 891
12.	December	2 974 894
Összesen:		35 698 695

2. Önkormányzati Hivatal

Sorszám	Hónap	Közös Hivatal
1.	Január	6 379 018
2.	Február	6 379 018
3.	Március	6 379 018
4.	Április	6 379 018
5.	Május	6 379 018
6.	Június	6 379 018
7.	Július	6 379 018
8.	Augusztus	6 379 018
9.	Szeptember	6 379 018
10.	Október	6 379 018
11.	November	6 379 018
12.	December	6 379 013
Összesen:		76 548 211

A 3. § a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § (4) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 6. § (1) bekezdése a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 5. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 13. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 15. melléklet a Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.