Tárgy: Beszámoló az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Tisztelt Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. §--a alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. A beszámoló felülvizsgálata, a kincstári ellenőrzés megtörtént.

A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

c) a vagyonkimutatást, és

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

Az Áht. 24. § (4) bekezdése e szerinti mérlegkimutatások:

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 319688 ezer Ft költségvetési főösszeggel állapította meg, amelyet évközben 4 alkalommal módosított, így a költségvetési főösszeg 357577 ezer Ft-ra változott.

Az önkormányzat 2023. évi összes bevétele 374561 ezer Ft-re alakult. Az önkormányzat költségvetési bevételei tavaly sem nem voltak elegendőek a kiadások teljesítésére, az előző évben felhalmozott pénzmaradvány adott lehetőséget a hiánymentes működésre.

Az önkormányzat 2023. évben összesen 136911 ezer Ft költségvetési támogatást kapott, ami azt mutatja, hogy a költségvetési bevételek közel harmada támogatásból származott.

Működési célra 26131 eFt támogatást kaptunk .

Helyi adóbevételekből 94034 ezer Ft bevételre tettünk szert. Az átengedett központi adók közül a gépjármű adó 2020. évben elvonásra került.

Működési bevételként 20449 ezer Ft bevételünk keletkezett.

Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei közül pályázati támogatás 10731 e Ft szerepel ezek között az. 1. és 7. mellékletben részletezettek szerint.

A finanszírozási bevételek a pénzmaradvány igénybevételéből állnak.

A bevételek részletezését az 1. , 2. és 3. mellékleteken mutatjuk be.

Az önkormányzat összes kiadása 284346 ezer Ft volt , a kiadások részletezését a 4. -7. melléklet szemlélteti.

A személyi juttatásokra és munkáltatói járulékokra biztosított keret biztosította a folyamatos feladatellátáshoz kapcsolódó kiadásokat, a működési kiadások biztosították a feladatellátás folyamatosságát, túllépés a fő előirányzatoknál nem történt.

Az elmúlt évben 4 fő közalkalmazott látta el az önkormányzat településüzemeltetési feladatait és az Óvodai nevelés feladatait, 10 fő köztisztviselő dolgozott az önkormányzati hivatalban, 5 fő közfoglalkoztatottat alkalmaztunk és 4 fő munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottat alkalmaztunk.

Az önkormányzat a hatályos megállapodások alapján folyósította Zalaszentgrót részére a házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat , valamint a keszthelyi társulás részére a belső ellenőrzés településre jutó többletköltségeit. A hivatali kirendeltség működéséhez támogatásértékű működési kiadás 9960 ezer Ft összegben jelentkezett.

A keszthelyi orvosi ügyelet részére átadtuk az orvosi ügyeleti ellátási megállapodás szerinti megállapított összegeket június 30-ig.

Az önkormányzat összes szociális kiadása 7411 ezer Ft volt.

Előző évi támogatásokból 5113 eFt összegben decemberi előleget kellett visszautalni.

A tavalyi évben beruházásra 35013 ezer Ft forrás jutott, melynek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat vagyona 859 092 ezer Ft-ról 865042 eFt-ra alakult, a beruházásokból adódóan.A Képviselő-testület 2023. évben értékpapírt nem vásárolt, nem adott el, az önkormányzatnak 2023. év végén hitelállománya nem volt.

Az önkormányzat 2023. évi pénzügyi mérlegét az 15 melléklet részletezi.

Az önkormányzat 2023. évi vagyonkimutatását a 14. mellékleten, eredménykimutatását a 16. mellékleten mutatjuk be.

Az önkormányzat által biztosított kedvezményeket a 10. melléklet részletezi.

Az önkormányzatnál létszámtúllépés nem történt, az engedélyezett létszám betartásra került. (12. melléklet).

Az Önkormányzat maradvány kimutatását a 13. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2023. évi maradványa 90194 ezer Ft.

Az Óvodára vonatkozó adatokat a 9., 20-23. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzati Hivatalra vonatkozó adatokat a 11, 17-19. melléklet tartalmazza.

Kérem a Tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, és a rendeletet megalkotni szíveskedjenek.

A rendelet alkotásához minősített többség szükséges.

A rendelet tervezet címe: Zalacsány község Önkormányzata 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Társadalmi-gazdasági hatása:

Költségvetési hatása: -

Környezeti, egészségi hatása: -

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: -

Egyéb hatása: -

A rendelet megalkotásának szükségessége: Törvényből eredő jogalkotási kötelezettség

A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: -

Zalacsány, 2024. április 25.

polgármester