Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2026. 04. 24

Zalacsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.04.24.
Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelete módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1–10. melléklethez
Indokolás
és hatásvizsgálat Zalacsány Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosításához
Tárgy Az Önkormányzat 2025 évi költségvetési rendeletének módosítása, a rendelet főösszege: 370398619,-Ft, 40239178 FT-tal emelkedett az eredeti előirányzathoz képest.
A Zalacsány község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 6.) önkormányzati rendelete módosítását az alábbiak indokolják:
Zalacsányi Óvoda:
Csak előirányzat átcsoportosítás történt:
- beruházások: +205.701 Ft (Adax Neo panel vásárlás)
- felújítás: +1.066.800 Ft (óvoda belső festése)
átcsoportosítva innen: dologi kiadás: -848.297 Ft, bérek -424.204 Ft,
Közös Hivatal: összes növekedés: +3.566.076 Ft
Bevételeknél:
- kerekítési különbözet bevétel: +28.000 Ft
- finanszírozási bevétel Önkormányzattól: +3.543.300 Ft
Kiadásoknál:
- bérek: +4.803.663 Ft részletezve mellékelem excelben
- járulékok: -442.577 (bérekre átcsoportosítás)
- dologi kiadások: -789.786 Ft (bérekre átcsoportosítás)
Önkormányzat összevont: +39.679.112 Ft
Bevétel:
- Önkormányzati hivatal működésének támogatása: -3.215.949 Ft
- közvilágítás: -1.270.000 Ft
- óvodaped. bértámogatás: +2.245.400 Ft
- óvodaműk. tám: +293.036 Ft
- gyermekétk támogatás: +5.094 Ft
- kult feladatok bérjellegű támogatása: +502.615 Ft
- polgármesteri béremelés: +5.867.876 Ft
- szoc tűzifa: +1.413.510 Ft

- műk célú pénzeszköz átvétel ÁHT belülről (B16): +5.167.616 Ft
(összes pénzeszközátvétel ÁHT belülről 23.385.424 Ft: közfoglalkoztatás: 6.008.662 Ft, Nemesbük posta: 2.040.652 Ft, Nemesbük KÖH fin: 9.805.346 Ft, Felsőpáhok KÖH fin: 1.578.610 Ft, Ligetfalva KÖH: 1.040.114 Ft, Zalaköveskút KÖH: 522.040 Ft, NEAK 2.390.000 Ft)
- felhalmozási pénzeszk átvétel B25: +39.651.112 Ft
Részeletezve: falugondnoki busz +17.998.999 Ft, Versenyképes Járások: +7.932.816 Ft, külterületi utak fejl: +2.590.099 Ft

- felhalmozási pénzeszk átvétel ÁHT kívülről (B64): +120.000 Ft Bogdán Mária temetési kölcsön visszafizetés 2025-ben

-működési bevételek (óvoda): +28.000 Ft

Kiadás:
- bérek: +14.798.283 Ft (ebből KÖH: +4.803.663 Ft, Óvoda -424.204 Ft, Önk:10.418.824 Ft) részletezve mellékelem excelben
- járulékok: -442.577 (KÖH)
- dologi: -2.872.911 Ft
- előző évi elszámolásból eredő visszafiz: +58.471 Ft (2024. évi beszámoló kamat: 16.519 Ft, 2024. évi lakossági víz és csat pályázat fel nem használt összeg utáni kamat 41.952 Ft)
-beruházás, felújítás: +28.114.587 Ft részletezve excelben küldöm a megvalósult beruházásokat és felújításokat
-műk célú pénzeszk átadás ÁHT kívül K508: +464.846 (Bogdán Mária temetési kölcsön)
-tartalék: -441.587 Ft (a bevételekből csak az állammal szemben elszámolt tételeknél igazítottam az előirányzatot a teljesítéshez. Pl az adóknál is jóval magasabb a teljesítés az előrányzathoz képest +49.200.859 Ft-tal. Év végén kapott megelőlegezés is +5.404.699 Ft, a B65 +2.297.000 Ft, működési bevételek is +5.977.598 Ft-tal több a tényleges bevétel)
Zalacsány Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet módosítás előzetes hatásvizsgálata:
társadalmi kihatásai: nincs
gazdasági kihatásai: nincs
költségvetési kihatásai: többletbevétel és többletkiadás szociális tűzifa miatt, többletbevétel iparűzési adó miatt
környezeti következményei: nincsenek
egészségügyi következményei: nincsenek
adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincs
megalkotásának szükségessége: az Áht. Alapján törvényi kötelem
megalkotása elmaradásának várható következményei: törvényességi észrevétel alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a hivatalban dolgozók foglalkoztatása révén a személyi feltételek jelenleg biztosítottak, szervezeti változást, tárgyi feltételeket nem igényel.
Lehetséges döntési alternatívák és az azokhoz kapcsolódó előnyök és hátrányok:
1. A képviselő-testület egyetért az előzetes hatásvizsgálatban foglaltakkal.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Jat. 17 -a szerint az előzetes hatásvizsgálatra vonatkozó tájékoztatást és az előterjesztést szíveskedjen megtárgyalni és a rendeletet megalkotni.
Zalacsány, 2026. 04.16.
Nagy Lászlóné
polgármester